推行延遲退休研究文獻(xiàn)綜述

張麗　鄭軍

[提要] 隨著中國老齡化程度的加劇，中國養(yǎng)老保險(xiǎn)問題隨之突出，越來越多的人開始關(guān)注這個問題，更加引起政府部門的重視，老齡化帶來的是養(yǎng)老資金的不足，勞動力也沒有得到充分的利用，因此國家開始推行延長退休年齡，這樣在一定程度上防止老齡化的加劇對養(yǎng)老金的沖擊。本文結(jié)合各專家學(xué)者的觀點(diǎn)，對延長退休年齡后我國養(yǎng)老保障制度的建設(shè)進(jìn)行具體分析。

關(guān)鍵詞：延遲退休；養(yǎng)老保障；漸進(jìn)式

中圖分類號：C913.7 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

收錄日期：2017年9月2日

一、引言

我國的老齡化程度正在不斷加劇。根據(jù)有關(guān)人士的預(yù)測和計(jì)算，中國人口老齡化將在2051年達(dá)到高峰，到那時候，老年人口將達(dá)到4.37億人，然而，在2030年之前是中國應(yīng)對老齡化問題的最佳時機(jī)，所以很有必要抓住這個時機(jī)。延長退休年齡是應(yīng)對老齡化問題的選擇之一，發(fā)達(dá)國家早就實(shí)行過，這樣在一定程度上確實(shí)緩解了老齡化帶來的養(yǎng)老壓力問題。退休在家的人少了，相應(yīng)的工資也能維持基本的生活，很大程度上為養(yǎng)老問題減輕了壓力；其次，在延長退休年齡的同時，通過延長公民就業(yè)時間，保證了公民的權(quán)利，工齡的增加，也使他們的工資和退休金也在增加，對以后的養(yǎng)老更加有幫助；最后，有關(guān)專家還指出，延遲退休可以使人力資源得到充分的利用，讓有經(jīng)驗(yàn)的老員工創(chuàng)造更多更大的利益，為社會做出貢獻(xiàn)，也給家庭和社會減輕養(yǎng)老負(fù)擔(dān)，不管是對社會還是對個人，他們都將通過自己的勞動創(chuàng)造出應(yīng)有的價值和對社會的貢獻(xiàn)。

二、關(guān)于延遲退休的作用研究

我國學(xué)者們近年來一直都在研究關(guān)于延遲退休年齡所帶來的利弊，面對人口老齡化浪潮的來襲，大部分學(xué)者認(rèn)為延遲退休的利大于弊。關(guān)于延遲退休的利主要體現(xiàn)在以下兩個方面：

（一）延遲退休有利于抑制勞動力的減少，保證人才資源的充分利用。鄭功成在《積極理性看待漸進(jìn)式退休》一文中指出，我國勞動力供求關(guān)系正在發(fā)生新的變化，勞動力供給總量已經(jīng)超越了頂峰開始逐年減少，20年后出現(xiàn)勞動力供給不足將是難以避免的。那時完全有可能出現(xiàn)日本自20世紀(jì)90年代以后的勞動力緊缺狀況。勞動力的大幅度減少必然會對企事業(yè)單位造成一定的損失，這將會在一定程度上削弱我國的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。同時，劉華平（2007）認(rèn)為靈活的延遲退休政策有利于養(yǎng)老保障制度的健康運(yùn)行，也可以促進(jìn)人力資源的充分利用。在我國許多具有領(lǐng)先技術(shù)的行業(yè)，高科技的人才畢竟只是少數(shù)，其中大部分的領(lǐng)軍人物都是老一輩，他們不但專業(yè)知識豐富，技術(shù)嫻熟，且經(jīng)驗(yàn)豐富，因此他們的延遲退休對某些領(lǐng)域的繼續(xù)發(fā)展壯大具有很重要的作用。楊梓田（2015）也指出，延遲退休對經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有一定的影響，在人口老齡化發(fā)展如此快速的情形下，延遲退休能夠一定程度上解決人才的流失，充分發(fā)揮優(yōu)秀人才的資源利用，從而減少了重新培養(yǎng)人才的費(fèi)用，避免了年輕的勞動力就業(yè)后需要經(jīng)過嚴(yán)格培訓(xùn)后才能輸送到崗位，大大提高企業(yè)競爭力和優(yōu)勢。

（二）延遲退休可以減緩養(yǎng)老金的支出壓力，也能實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金的保值增值。我國不少學(xué)者認(rèn)為延遲退休能夠在一定程度上應(yīng)對人口老齡化帶來的挑戰(zhàn)。朱聰芬（2013）提出，從延遲退休設(shè)想的提出來看，延遲退休一方面使得人力資源規(guī)模不被削減，保障了社會財(cái)富的創(chuàng)造以及增長，另外也暫時減輕了養(yǎng)老金領(lǐng)取的壓力。延遲退休只是暫緩養(yǎng)老金領(lǐng)取壓力，不能從根本上解決養(yǎng)老金的緊缺問題。因此有學(xué)者試圖從保值增值方面提出方案，張磊（2015）指出，延長退休年齡可以從基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度、個人儲蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)制度等方面發(fā)揮作用，可以為養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的積累和運(yùn)營提供額外的時間和空間，有助于養(yǎng)老基金在相對穩(wěn)定的狀態(tài)下實(shí)現(xiàn)保值增值，也可降低為急切解決養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶不平衡問題，而盲目擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)制度覆蓋面的風(fēng)險(xiǎn)。在促進(jìn)養(yǎng)老金統(tǒng)籌方面，趙培超（2016）指出，隨著退休年齡的延遲，繳費(fèi)年限的延長，應(yīng)退休者的養(yǎng)老金支出將會不斷增長，對現(xiàn)行養(yǎng)老金積累制度來講，養(yǎng)老金賬戶中個人賬戶資金持續(xù)累積，能夠?qū)ξ覈酿B(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌與給付起到積極作用，延長退休對我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)既是機(jī)遇又是一種挑戰(zhàn)，必須抓好這次機(jī)遇。

三、關(guān)于實(shí)行延遲退休的政策研究

延遲退休問題涉及多方面的利益問題，尤其是要考慮勞動者的自身利益，只有科學(xué)的制定延遲退休的政策方案，才能更好地保障各方面的利益不至打受到很大的損失，才能得到社會各界的支持，從而順利實(shí)施。關(guān)于延遲退休的政策主要有以下幾個方面：

（一）實(shí)行柔性退休政策。近年來，我國很多地區(qū)開始實(shí)行柔性延遲退休政策。所謂”柔性”是指企業(yè)為了留住那些具有專業(yè)技術(shù)人才從而在與之協(xié)商一致的情況下為他們辦理延遲申請養(yǎng)老金，是由企業(yè)和員工共同決定的延遲退休。學(xué)者柯海麗（2009）認(rèn)為，柔性延遲退休政策有利于人力資源的充分利用，減緩養(yǎng)老金支付壓力，同時也指出不可盲目實(shí)行柔性延遲退休政策，還需要結(jié)合地區(qū)具體的情況去進(jìn)行。

（二）實(shí)行彈性退休政策。彈性退休制度是指允許勞動者在退休年齡、退休方式和退休收入方面具有某種彈性、較為靈活的退休制度。員工可以根據(jù)自身情況在這個年齡段選擇合適的時間點(diǎn)辦理退休手續(xù)，領(lǐng)取養(yǎng)老金，因?yàn)轲B(yǎng)老保險(xiǎn)繳納的時間越長，繳納的資金越多，退休時領(lǐng)取的退休金就越高，所以一般不會有人選擇提早退休的。文太林（2007）也指出，彈性退休是相對于強(qiáng)制退休而言的，是指在法定最低年齡的基礎(chǔ)上有一個選擇退出或繼續(xù)留在其工作崗位的彈性空間，對于提前或推遲退休有相應(yīng)的選擇性激勵措施。彈性退休制度也不能盲目大范圍的實(shí)行，更加不能急于快速實(shí)行，尤其是一些事業(yè)單位，國企等壟斷企業(yè)，避免就業(yè)形勢的惡化。蘇海南（2010）建議，調(diào)整退休政策要用漸進(jìn)式的方法。所謂漸進(jìn)式，一方面是延長退休年齡不要一下子放太寬，可以像法國一樣先延長兩年，不要一下子就延長到65歲；另一方面是要有范圍限制，比如先從白領(lǐng)、高級技術(shù)人員試行，他們自己愿意延長的可以延長，掌權(quán)者和體力工作則先除外。席恒（2015）提出，建立公平、合理、科學(xué)的退休年齡確定與調(diào)整機(jī)制，應(yīng)該在充分考慮勞動者工作期間的勞動貢獻(xiàn)后，結(jié)合退休年齡的影響因素進(jìn)行修正、綜合制定漸進(jìn)式、差異化的退休政策。管斌彬（2015）也提出，彈性化的退休年齡體系不僅包括靈活化的退休年齡，還內(nèi)含延遲退休的漸進(jìn)式、退休待遇多元化和高齡工作者工作環(huán)境柔韌化。退休年齡靈活化要求，意味著既允許勞動者在達(dá)到一定的年齡（如55歲）后的5～15年內(nèi)的自主選擇退休，也鼓勵那些單位確實(shí)需要本人意愿，有條件的高齡勞動者超過正常退休年齡繼續(xù)工作一段時間。endprint

不管是推行柔性退休制度還是彈性退休制度，企事業(yè)單位要想留住員工，并且很大程度上源于他們的本意并非強(qiáng)迫，就要盡可能的從物質(zhì)需求和精神需求兩個方面去滿足他們。張曼玉（2015）提出，改善老年人工作環(huán)境，督促企業(yè)改善老年人環(huán)境，定期為他們體檢，安排適合老年人身體狀況的崗位，縮短他們的工作時間，她還提出，我國應(yīng)大力扶持中小民營企業(yè)，政府還需放寬個人創(chuàng)業(yè)限制，鼓勵自主創(chuàng)業(yè)，為大學(xué)畢業(yè)生提供一定年限內(nèi)的無息貸款。羅馨（2016）也提出，依據(jù)老年人的特點(diǎn)，制定老年人才資源的開發(fā)和完善計(jì)劃，建立和鞏固社會保障體系和老年人信息庫，支持老年人貢獻(xiàn)自己的經(jīng)驗(yàn)和技能參與到社會發(fā)展中來，最大限度調(diào)動老年人投身經(jīng)濟(jì)建設(shè)的積極性。

四、國外延遲退休政策對我國的啟示

以激勵性靈活退休年齡體系為長期方向，彈性退休體系是我國退休政策調(diào)整的基本方向，靈活退休年齡體系的構(gòu)建是當(dāng)中最為重要的。中國彈性退休體系是包括退休年齡靈活化、退休方式漸進(jìn)化、退休待遇多元化和工作環(huán)境柔性化，退休制度安排、退休政策設(shè)計(jì)和退休環(huán)境相互銜接的多層次彈性系統(tǒng)。退休年齡靈活化要求打破傳統(tǒng)的退休觀念，允許勞動者在超過一定年齡之后的10年內(nèi)自行決定退休時間，從而要求我們制定提前和延遲退休制度，進(jìn)一步協(xié)調(diào)好退休年齡與養(yǎng)老金給付之間的關(guān)系，對病殘退休政策的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行更好的完善，構(gòu)建更好的彈性退休年齡的體系。

需要實(shí)行男女同齡退休或者女先男后的計(jì)劃，目前我國女性退休年齡很大程度的低于男性退休年齡，退休時工資也相對較低，先提高女性退休年齡有助于讓女性的社會地位得到更廣泛的認(rèn)可，獲得更多的尊重，還可以增加其退休收入，這樣一來，就可以使延遲退休更加順利實(shí)施。計(jì)劃實(shí)施開始后，前5年可以允許本人自愿的延遲退休，有不愿意延長退休年齡的女職工可以選擇等到50歲再退休；后5年，不愿延長退休年齡的女性職工可以選擇55歲退休。之后，在男女退休同齡的基礎(chǔ)上，開始逐步延長男女退休年齡，最終在2040年前實(shí)現(xiàn)男女65歲同齡退休。

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前的就業(yè)情況是這樣的，學(xué)歷越高的人他們工作時間反而越短，我國事業(yè)單位在2008年發(fā)布了關(guān)于職工領(lǐng)取退休金的相關(guān)規(guī)定：工作時間在35年以上的員工在退休時可以按原工資的90%領(lǐng)取，工作時間在30～35年的員工退休時可以按原工資的85%領(lǐng)取，工作時間在30年以下的員工按原工資75%領(lǐng)取。這樣一來，對于博士畢業(yè)生和碩士畢業(yè)生來說，他們的工作年限都不足35年，他們就只能按照85%或者更低的比例領(lǐng)取退休金。這樣會讓人明顯感覺到學(xué)歷越高，退休后的待遇反而越低，容易產(chǎn)生不滿。因此，對于這類高學(xué)歷的工作者，延遲他們的退休年齡是很有必要的。例如教授、科研人員等專家，他們在學(xué)術(shù)上有很大的研究，并且培養(yǎng)了大量的知識型人才，為國家也貢獻(xiàn)了不少，因此可以根據(jù)他們之中的個人意愿，對退休年齡進(jìn)行合理調(diào)整。有些學(xué)者建議，以高中生、中專生為基點(diǎn)，大專學(xué)歷延遲2年退休，本科學(xué)歷延遲3年，依此類推，研究生和博士生分別在前者的基礎(chǔ)上再加2年。最后再規(guī)定一下最高的退休年齡標(biāo)準(zhǔn)。靈活地調(diào)整退休年齡不僅可以充分利用高學(xué)歷的人力資本，為國家、為社會做出更多的貢獻(xiàn)，同時這些高學(xué)歷的人才可以將工作經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)技能傳授給年輕人，使剛參加工作的畢業(yè)生更早地進(jìn)入狀態(tài)，為今后的人才交接奠定良好的基礎(chǔ)。

五、結(jié)論及建議

第一，從法律的角度去維護(hù)延遲退休人員自身利益。我國勞動法、勞動合同以及相關(guān)的規(guī)章制度都要明確提出保護(hù)老年人在職以及退休后的基本生活權(quán)利，在職的期間，不因老年人工作能力的下降而導(dǎo)致公司效益不理想對其進(jìn)行一定的扣減工資、隨意裁員等行為，應(yīng)該保護(hù)他們的切身利益不受損害，不至于讓他們對工作產(chǎn)生厭惡，這樣延遲退休才可能不會導(dǎo)致較大的反感。相反，公司如果能制定出較好的針對即將退休的老年人員的規(guī)章制度，則能在一定程度上使員工的工作興趣增加，起到較好的效果，法律的作用是強(qiáng)制性的、有效性的，任何人在法律面前不得隨意妄為，所以，如果延遲退休能有一套較完整的專門性的法律法規(guī)，則能在很多方面保障老年人就業(yè)時的基本權(quán)利不受侵犯，對他們的人格也是一種尊重。

第二，需要對社會保險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的精算。勞動力市場的供給總量與延遲退休延長的時間有正相關(guān)的關(guān)系，市場上勞動力的供給總量隨之延遲退休年限的變化而變化，延遲退休年限變化越小，勞動力供應(yīng)量也會隨之減少，從而市場就業(yè)壓力也會得到一定的緩解。此外，退休年齡推遲的年限大小與延遲退休人員退休后的基本保障也有一定的關(guān)系，這些問題都需要經(jīng)過詳細(xì)的計(jì)算，才能保證延遲退休不會帶來較大的波動，即將退休人員的基本保障不會受到很大的影響，從而使延遲退休政策能夠順利實(shí)施。

第三，政府部門應(yīng)采取鼓勵措施，激勵員工自愿延遲退休。對于即將延遲退休的職工而言，政府在國家財(cái)力允許的情況下，加大財(cái)政投入，對員工實(shí)行績效獎勵，以及對家庭條件稍差的員工進(jìn)行必要的補(bǔ)貼，一方面促進(jìn)效益提高，另一方面鼓勵員工自愿延遲退休。當(dāng)然，條件允許的情況下，公司可以組織員工出游，讓他們在精神上得到滿足，也可以時常舉辦老年人活動，鼓勵他們自己參加演出，豐富他們的業(yè)余生活，釋放工作壓力，以便在工作的時候更積極的投入。

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