加強風險管理推動企業(yè)海外項目高質(zhì)量發(fā)展

□ 王曉東

隨著“走出去”和“一帶一路”等重大國家戰(zhàn)略的實施，越來越多的單位走出國門。在此背景下，中國石油管道局工程有限公司（以下簡稱管道局）提出了國際化發(fā)展戰(zhàn)略，國際業(yè)務也在飛速發(fā)展。2008年，管道局承擔了15個工程項目；2014年項目增加到了37個，工程項目遍布全球34個國家和地區(qū)。海外項目利潤占比也是逐漸遞增，2017年管道局的利潤幾乎都來自于國際業(yè)務和系統(tǒng)外業(yè)務。管道局結合自身優(yōu)勢，搭建風險管理體系，加大風險管理力度，規(guī)避或者削減風險因素，確保實現(xiàn)海外項目高質(zhì)量發(fā)展。

一、加強風險管理的必要性

1.確保項目順利開展

海外項目地域特點明顯，風險因素多，危害大，在項目管理過程中加強風險管理，按照風險“分層、分類、集中”的管理方式，通過風險識別、風險評估、制定相應的風險應對措施，從而確保風險得到有效控制，項目得以順利實施。

2.確保項目良好收益

項目實施的最終目的就是獲取收益，風險失控不僅會影響項目收益，還有可能造成不良的社會效益，損害企業(yè)品牌形象。2009年，哈薩克斯坦宣布堅戈兌換美元貶值，中亞項目因此虧損不少美元。風險受控則反之，如果操作科學合理，還會成為項目利潤來源之一。2003年，利比亞西部管道工程因“歐元”的升值，凈賺不少歐元。

二、風險管理目前存在的問題

1.對加強風險管理理念意識不強

國際工程項目的風險因素遠多于國內(nèi)項目，而管道局部分管理人員沒有從思想上深刻認識到加強風險管理的重要性和緊迫性，管理理念仍停留在粗放管理思維層面上，意識上的淡薄導致了風險管理無法在項目過程中順利實施。

2.對風險管理內(nèi)容理解不透

風險管理的普及性不夠，重要原因是項目管理人員對風險管理的內(nèi)容理解不透。一方面企業(yè)缺少直面員工的系統(tǒng)、詳細的教育培訓；另一方面項目管理人員由于工作繁忙，沒能“吃透”單位下發(fā)的各類管理制度，風險管理的知識還處于模糊狀態(tài)，導致在執(zhí)行過程中效率低下。

3.對風險管理執(zhí)行力度不夠

企業(yè)制定了一系列的管理制度，但項目管理人員在執(zhí)行過程中由于意識淡薄和不能熟練掌握方式和方法，造成風險管理執(zhí)行力度不夠。在項目運行中，風險評估的超前性和深度不夠，使得管道局在公司注冊、工作簽證、稅務注冊和籌劃、設備清關、法律風險等方面面臨不小的挑戰(zhàn)。管道局在俄羅斯項目中投入多臺套設備，由于前期調(diào)研不充分，采用的施工方案不恰當，導致多臺套設備處于閑置狀態(tài)或無法使用，大大增加了項目的成本。

三、加強風險管理具體措施

管道局目前存在的主要風險是經(jīng)營風險、安全質(zhì)量風險、廉潔風險，后兩項基本屬于顯性控制風險，按照規(guī)范要求執(zhí)行就可以避免，而經(jīng)營風險牽扯面多，隱形控制較多，不易掌握，現(xiàn)就加強經(jīng)營風險管理提出具體措施。

1.加強人才培養(yǎng)

企業(yè)間的差距從根本上來說是人才的差距，企業(yè)間的競爭從根本上來說是人才的競爭。管道局和西方工程設計建設企業(yè)之間的差距就在人才培養(yǎng)上，西方工程項目只有一到兩名商務和法律人員，其他人員全部本土化。管道局應加快培養(yǎng)一批熟悉國際商務運作和項目管理，具備較強技術、外語和業(yè)務能力的國際化人才。除國際項目經(jīng)理人才、商務人才、法律人才外，管道局還缺乏綜合性人才。從事生產(chǎn)業(yè)務技術的人員缺乏財務、商務、法律方面的知識，而從事商務、法律的人員又缺乏業(yè)務知識，這也是管道局目前存在的一個短板。

2.加強投標階段風險控制

（1）投標階段應充分調(diào)研，全面了解項目風險。在投標階段、現(xiàn)場踏勘階段，應當充分調(diào)研了解當?shù)卣鞯睾驼邌栴}，做好項目風險識別、分析工作并制定明確的風險應對方案，必要時聘請專業(yè)機構對項目風險進行評估。如果經(jīng)過評估無法制定或者實施有效的風險處理措施，應當選擇放棄投標。

（2）在投標階段構建合同履約模式。在投標階段，就要確定項目履約模式，確定采用國內(nèi)隊伍完成項目還是屬地分包，提前協(xié)調(diào)好參建的屬地分包商和內(nèi)部單位，一旦中標就快速啟動，減少流程，提高效率。中標后再考慮如何實施項目將會造成工期的無形損耗。

（3）認真履行投標階段的評審制度。市場開發(fā)階段，應重點落實《國家市場環(huán)境風險分析報告》、《項目擬投標風險評估分析報告》。投標小組在投標過程中召開技術標書評審會和商務標書評審會，對技術、商務標書的可行性、合理性、競爭力等進行充分的評議和審核，并簽署審核意見，進一步加強投標過程評審，嚴控投標過程風險。

3.重視中標后的風險控制

每一項技術澄清都應由專業(yè)技術人員依據(jù)招標文件要求的技術規(guī)范進行回復。對于業(yè)主提出的超出相關要求或招標文件中沒有明確規(guī)定的事項，要識別分析相關技術商務風險并轉移給業(yè)主；每一次商務談判應安排專門的合同人員和會議記錄人員，會議記錄人員可采用屬地員工，做好會議記錄、發(fā)函確認及文件存檔；中標后澄清和商務談判階段，所做出的任何讓步一定要周全考慮附帶條件和有效期限；對難度大、風險高的項目，在合同簽訂階段一定要爭取足夠的工期，避免工期罰款。

4.強化過程中采辦管理

以某項目為例，采辦過程中出現(xiàn)了采辦投標漏項、主要設備漲價等問題，充分暴露了業(yè)務管理水平不高，商務談判能力不足等缺陷，需要理順投標流程、加強關鍵環(huán)節(jié)的把控、評審、決策。投標階段，在響應業(yè)主Feed文件及招標文件要求的前提下，分析潛在競爭對手、業(yè)主授標方式，確定合理的采辦方案，制定最具競爭力的采辦商務標。

做好設計與施工的銜接，在確保工期目標的前提下，利用合理的手段，最大幅度降低采辦價格，如：分階段采購、錯峰采購、招標競價手段等，實現(xiàn)有效的成本管控，樹立采購環(huán)節(jié)是項目利潤重要來源的經(jīng)營理念。

5.提升設計優(yōu)化能力

在管道設計中開展HAZOP分析、SIL評估和SIL驗算等安全分析以及定量風險評價（QRA），建筑物風險評價（BRA）和火災風險評價（FRA）等量化風險評價，從設計源頭上保證管道的本質(zhì)安全。

高度重視設計工作在項目實施過程中的重要性，設計工作貫穿于項目的采辦、施工、試運等整個過程。設計的深度、質(zhì)量是否符合標準、功能是否滿足要求，直接影響到項目各個環(huán)節(jié)的成本開支。設計優(yōu)化能力是反映設計管理工作的重要標準之一，也是影響和控制工程成本的重要舉措。根據(jù)設計質(zhì)量控制和設計文件審查的管理辦法，通過消除設計冗余、準確控制損耗、防控范圍蔓延等措施，實現(xiàn)避免過度設計，控制項目成本的目的；制定設計優(yōu)化管理辦法和激勵措施，從施工、采辦到設計多角度、全過程指導和推進設計優(yōu)化開展，讓設計物有所值、物超所值，真正發(fā)揮引領作用，為項目增加創(chuàng)效點。從而提高項目抗風險能力，提高市場競爭力。

6.提升匯率風險管理能力

（1）實行集中管控，強化外幣資金計劃管理。加強外幣資金統(tǒng)一管理，積極籌劃境外資金和外幣資金統(tǒng)一調(diào)配方案，合理匹配外幣債權債務，按時編報外匯收支預算，境外項目除現(xiàn)場施工用款和國外采辦需要外，超額資金及時匯回國內(nèi)結匯。

（2）主動評估識別，建立外幣風險預警機制。密切關注國內(nèi)外金融形勢與政策變化，不定期發(fā)布項目資金存量和匯率風險預警。

（3）事前積極防范，科學配置不同幣種比例。在合同簽訂階段，境外項目應積極爭取使用硬通貨幣結算，按照主要硬通貨幣、雙幣種、當?shù)貛彭樞虼_定合同結算貨幣；在合同簽訂時，主動爭取匯率補償條款。例如，中亞C線、中哈二期項目，在合同進度款支付條款中添加了匯率調(diào)整補償公式，2014年堅戈貶值期間彌補了匯率波動造成的風險損失。

（4）事中主動規(guī)避，按月測算匯率風險敞口。境外項目制定現(xiàn)場資金存量限額，按月填報匯率風險敞口報表，同時嘗試采用外匯遠期交易等金融工具，抵消匯率變動風險。

（5）事后加強管理，合理保持外幣資金存量。加快項目后期結算進度，爭取快速收款，積極與業(yè)主協(xié)調(diào)溝通，采用保函置換質(zhì)保金方式最大限度回款，同時合理保持項目后期外幣存量，除保留現(xiàn)場必須的小幣種資金外，全部兌換為主要貨幣。例如，2015年7月底，哈薩克斯坦突然宣布堅戈實行匯率自由浮動政策，當天堅戈兌付美元貶值幅度達35%，管道局提前把留存的跨境人民幣和堅戈兌換美元，成功防范堅戈貶值帶來的匯率損失，并因人民幣近期貶值而獲得部分匯兌收益。

7.提升合同管理和法律能力

在合同管理上，嚴格制度執(zhí)行，禁止先簽后審；嚴格授權管理，避免無權簽約；嚴格資信審查，確保主體適格；嚴格合同履行，完備過程材料。規(guī)范變更索賠，按照程序跟進；規(guī)范合同關閉，消除糾紛隱患；規(guī)范合同文本，確保條款明晰；規(guī)范合同資料，保證完整準確。多方采取措施，杜絕事后合同。工作安排要有前瞻性，做好合同簽訂計劃。充分利用合同管理系統(tǒng)，提高審查效率。建立事后合同問責制，將事后合同發(fā)生率作為硬性指標納入管理考核范圍，對問題突出的，要追究相關人員的責任。落實合同檔案管理細則，保存合同證據(jù)。在合同管理過程中，安排專人收集并妥善保管好合同的原件以及雙方履行中往來的全部書面記錄。這些不但是合同履行的必要條件，更是索賠時最直接最有力的原始證據(jù)。

加強訴訟（仲裁）預判，做好應訴準備；加強對重大涉案事項的分析研究，形成重大案件法律專家研究制度，組建法律專家?guī)?，充實“?nèi)腦”，提高法律專業(yè)人員服務企業(yè)能力，逐步實現(xiàn)專業(yè)資源共享；出臺外聘律師管理辦法，引入競爭機制，擇優(yōu)選用，充分借助“外腦”，提高咨詢、索賠、應訴及管理能力；做好季度、年度案件結案分析總結，針對暴露出來的管理薄弱環(huán)節(jié)，提出改進管理的意見和建議，保證基于相同過錯的案件不復發(fā)，杜絕重大負面影響案件發(fā)生。

四、結語

加強項目風險管理水平是保證項目順利開展、取得經(jīng)濟效益的必要舉措。在加強風險管理過程中，要堅持基礎管理扎實，制度執(zhí)行到位。并且，在項目實踐管理中不斷總結，不斷創(chuàng)新，最終增強在國際市場的競爭力，實現(xiàn)海外項目的高質(zhì)量發(fā)展。