中小企業(yè)貸款障礙及解決措施

劉靖

摘 要：中小企業(yè)難以貸款、融資的問題長(zhǎng)期存在，不論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家都存在這個(gè)問題，我國(guó)應(yīng)該學(xué)習(xí)國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)，制定一個(gè)能夠短期解決中小企業(yè)貸款障礙問題的策略，并且制定長(zhǎng)期的發(fā)展戰(zhàn)略來改善中小企業(yè)貸款障礙的問題。本文在經(jīng)過相關(guān)調(diào)查后，分析了中小企業(yè)貸款有哪些障礙，并且提出了一些解決中小企業(yè)貸款障礙的相關(guān)措施。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)? 貸款障礙? 解決措施

中圖分類號(hào)：F832.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2020）05（a）--02

自改革開放以來，我國(guó)出現(xiàn)了數(shù)量非常多的中小企業(yè)，中小企業(yè)成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)中最活躍的一部分，其所擁有的活力和豐富的創(chuàng)新精神為社會(huì)創(chuàng)造了巨大的財(cái)富，也為我國(guó)的就業(yè)問題作出了巨大貢獻(xiàn)。中小企業(yè)對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用越來越大，因此在我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的地位不斷增加，貸款問題的解決也越來越迫切。

1 中小企業(yè)貸款障礙的原因

1.1 中小企業(yè)缺少貸款的信用保證

隨著現(xiàn)代社會(huì)信息化水平的提高，企業(yè)的信用狀況從另一方面也說明了企業(yè)的軟實(shí)力，企業(yè)的信用狀況對(duì)于企業(yè)融資有非常重要的意義，甚至?xí)苯訉?duì)企業(yè)的貸款造成影響。企業(yè)在申請(qǐng)貸款時(shí)，銀行會(huì)對(duì)企業(yè)的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)估，然后確定是否批準(zhǔn)貸款。但是目前我國(guó)的中小企業(yè)大多數(shù)疏于管理，對(duì)于信用等級(jí)不夠重視，大多數(shù)中小企業(yè)沒有形成信用意識(shí)，存在很多中小企業(yè)并沒有做過信用評(píng)估，企業(yè)的信用信息方面甚至一片空白。因此企業(yè)在進(jìn)行貸款時(shí)，對(duì)于銀行所需的信用信息，中小企業(yè)卻不能對(duì)企業(yè)自身的信息進(jìn)行提供，這種情況的存在肯定會(huì)對(duì)企業(yè)的貸款造成影響。

除了對(duì)信用信息不夠重視，我國(guó)中小企業(yè)本身的信用狀況令人堪憂，中小企業(yè)存在較為嚴(yán)重的誠(chéng)信危機(jī)狀況。有的中小企業(yè)在申請(qǐng)貸款時(shí)，為了能夠得到銀行的貸款，會(huì)將虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表提供給銀行，甚至在出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)問題時(shí)，為了躲避銀行的債務(wù)，采用企業(yè)改制、申請(qǐng)貸款等不良手段。這樣銀行在進(jìn)行信用評(píng)估時(shí)就不能對(duì)企業(yè)的信用進(jìn)行準(zhǔn)確地評(píng)估，也給提供資金的金融機(jī)構(gòu)的資金安全帶來極大的危險(xiǎn)。這種情況的存在導(dǎo)致企業(yè)和銀行之間信任關(guān)系惡化，打擊了中小企業(yè)在銀行的形象，導(dǎo)致銀行對(duì)于中小企業(yè)貸款的積極性不高。

1.2 銀行與中小企業(yè)之間的信息不對(duì)稱

目前我國(guó)對(duì)于中小企業(yè)的信用征用體系不夠完善，還存在很多的問題，銀行和企業(yè)之間也不能夠很好地進(jìn)行數(shù)據(jù)共享，銀行和企業(yè)之間所獲得的信息不對(duì)稱，這個(gè)問題是導(dǎo)致中小企業(yè)貸款障礙的一個(gè)因素。銀行不能夠真實(shí)地獲得中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和發(fā)展前景，所以銀行對(duì)于中小企業(yè)的信用貸款就會(huì)面臨信息不真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。而且，即使銀行在給中小企業(yè)發(fā)放貸款后，中小企業(yè)有可能違背承諾，將得到的貸款用在風(fēng)險(xiǎn)更高的地方。所以中小企業(yè)在申請(qǐng)貸款時(shí)，銀行為了能夠真實(shí)準(zhǔn)確地獲得中小企業(yè)的信息，需要投入很多的人力、物力才能夠調(diào)查到中小企業(yè)的真實(shí)情況，付出的成本相對(duì)較高。因此，銀行對(duì)于中小企業(yè)貸款的積極性并不高，這也就導(dǎo)致“拒貸”“惜貸”等情況的出現(xiàn)。

1.3 中小企業(yè)和大型企業(yè)在貸款上相比處于劣勢(shì)

在貸款方面，大型企業(yè)和中小企業(yè)相比有著突出的優(yōu)勢(shì)。大型企業(yè)擁有較為完整的體系，在管理方面和企業(yè)素質(zhì)一般優(yōu)于中小企業(yè)。政府對(duì)于大型企業(yè)的扶持力度也比較大，由于大型企業(yè)擁有的資金較為雄厚，所以很少出現(xiàn)違約的情況。中小企業(yè)就沒有這些貸款的優(yōu)勢(shì)，一般中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模都不大，不論是企業(yè)的管理能力、創(chuàng)新能力都和大型企業(yè)無法相提并論。而且在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，中小企業(yè)往往不能夠很好地應(yīng)對(duì)。中小企業(yè)還有受國(guó)家政策影響明顯的特點(diǎn)，當(dāng)國(guó)家政策出現(xiàn)調(diào)整時(shí)，如果政策對(duì)生產(chǎn)造成影響，往往會(huì)直接導(dǎo)致中小企業(yè)的破產(chǎn)，中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)行為不規(guī)范的情況也給銀行貸款帶來了風(fēng)險(xiǎn)。從銀行的角度來看，大型企業(yè)的貸款需求更大，銀行的收益也更大，但是中小企業(yè)不但收益小，而且風(fēng)險(xiǎn)還相對(duì)較高，這也是導(dǎo)致中小企業(yè)貸款較為困難的一個(gè)因素。

1.4 國(guó)內(nèi)的金融體制不完善，貸款渠道有限

目前我國(guó)的中小企業(yè)在貸款時(shí)，主要渠道還是銀行，而銀行更傾向于貸款給大型國(guó)有企業(yè)，存在對(duì)中小企業(yè)的歧視。這就導(dǎo)致大量的資金流入國(guó)有大型企業(yè)，使中小企業(yè)卻沒有足夠的資金發(fā)展。而且，大多數(shù)銀行并沒有制定針對(duì)中小企業(yè)的金融商品，雖然中小企業(yè)存在不合格的企業(yè)，但是也存在優(yōu)質(zhì)的企業(yè)不能夠得到篩選。中小企業(yè)在進(jìn)行貸款時(shí)需要經(jīng)過的流程較為繁瑣，這不僅讓中小企業(yè)的貸款不方便，也讓銀行工作量大大增加，使貸款的幾率大大降低。

1.5 中小企業(yè)管理水平落后

中小企業(yè)的規(guī)模較小，一般沒有完善的管理構(gòu)架，也沒有專門設(shè)立的部門或人員來對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。這就使大部分中小企業(yè)不能夠?qū)ζ髽I(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制，就會(huì)導(dǎo)致企業(yè)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理存在缺陷。中小企業(yè)由于管理人員的沒有擁有專業(yè)的管理素質(zhì)，所以中小企業(yè)的管理基礎(chǔ)較為薄弱，大多數(shù)企業(yè)都沒有形成自己的企業(yè)文化，對(duì)于財(cái)務(wù)的管理也不能做到井井有條，人力資源管理一般也都由企業(yè)的管理者直接作用，選用員工一般都是“任人唯親”，對(duì)于人才的觀念不夠理解，中小企業(yè)的發(fā)展前景就不確定，銀行的貸款就存在比較大的風(fēng)險(xiǎn)。

2 解決中小企業(yè)貸款障礙的措施

2.1 中小企業(yè)要提高自身經(jīng)營(yíng)素質(zhì)，增強(qiáng)信用觀念

中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自身誠(chéng)信建設(shè)，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，壯大自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力。健全各項(xiàng)規(guī)章制度，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和合法性，提高透明度。銀行掌握的企業(yè)信息完整真實(shí)可靠，使銀行能夠放心地把錢貸出去。提高中小企業(yè)整體素質(zhì)，尤其提高法人和管理人員素質(zhì)，提高誠(chéng)信，自愿降低道德風(fēng)險(xiǎn)，樹立良好的企業(yè)形象和聲譽(yù)，切實(shí)履行借款合同，保持良好的信用，為企業(yè)融資創(chuàng)造條件。

2.2 降低中小企業(yè)的貸款成本

融資成本較高也是導(dǎo)致中小企業(yè)貸款存在障礙的一個(gè)因素，為了減小中小企業(yè)的貸款成本，政府應(yīng)該制定相應(yīng)的稅收政策來為中小企業(yè)提供一些優(yōu)惠。政府對(duì)于給中小企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)要實(shí)施一些稅負(fù)減免補(bǔ)貼，以此來提高金融機(jī)構(gòu)給中小企業(yè)貸款的積極性，減少中小企業(yè)貸款困難的問題，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展。還要完善貸款的撥備制度，對(duì)于中小企業(yè)存在的不良貸款要有更高的容忍度，對(duì)于存在呆賬、壞賬的中小企業(yè)也要給予核銷，但是要對(duì)核銷的要求和手續(xù)進(jìn)行明確，對(duì)于存在的風(fēng)險(xiǎn)要提高損失準(zhǔn)備和稅前計(jì)提比例。對(duì)于中小企業(yè)的貸款要加大優(yōu)惠的力度，以實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)能夠得到較低的貸款成本。

2.3 逐步建立中小企業(yè)的信貸體系

由于中小企業(yè)不能找到合適的單位來進(jìn)行抵押，而且對(duì)于中小企業(yè)貸款存在的風(fēng)險(xiǎn)也比較高，在發(fā)生失信時(shí)，銀行很難對(duì)自身進(jìn)行維權(quán)，這些情況都在很大程度上導(dǎo)致了中小企業(yè)貸款難，只有建立中小企業(yè)的信用擔(dān)保體系才能讓這種情況得到改善。中小企業(yè)的信貸體系可以通過私人財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的方式，在向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，銀行接受以企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的私人財(cái)產(chǎn)作為擔(dān)保的貸款。政府也可以領(lǐng)頭建立中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，不以盈利為目的，只是以微小的利潤(rùn)來保證正常的經(jīng)營(yíng)，由財(cái)政出資給中小企業(yè)貸款，為中小企業(yè)的貸款服務(wù)，貸款主要用于中小企業(yè)的創(chuàng)新科研等方面。

2.4 降低中小企業(yè)的信用擔(dān)保條件

中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保不足，要完善對(duì)于中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保機(jī)制，對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金的發(fā)放，讓貸款機(jī)構(gòu)愿意為中小企業(yè)貸款，并且還要降低中小企業(yè)擔(dān)保成本。不斷地去探索更多的擔(dān)保形式，簡(jiǎn)化中小企業(yè)貸款的擔(dān)保流程，要在合理的范圍內(nèi)降低對(duì)于中小企業(yè)貸款的授信條件，要擴(kuò)大抵押擔(dān)保物的范圍，比如說無形資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)等。采取一些措施鼓勵(lì)銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)于授信方式進(jìn)行改進(jìn)，對(duì)于中小企業(yè)的信用評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)要進(jìn)行放寬，打破傳統(tǒng)的信用評(píng)定方式，提高信用評(píng)定的效率，減少信用評(píng)定所浪費(fèi)的人力、物力。

2.5 完善地方性金融機(jī)構(gòu)，逐漸拓展中小企業(yè)直接融資渠道

只要符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，無論其所有制性質(zhì)如何，只要經(jīng)過央行機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，工商部門注冊(cè)，就可以開設(shè)地方性金融機(jī)構(gòu)，并強(qiáng)化監(jiān)督、鼓勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)，形成規(guī)范的地方金融機(jī)構(gòu)優(yōu)勝劣汰的進(jìn)入和退出機(jī)制。以聚集更多閑散資金，支持地方中小企業(yè)的發(fā)展。另外，對(duì)于民間主體的融資活動(dòng)不能簡(jiǎn)單禁止，而是要用地方性法規(guī)進(jìn)行規(guī)范，明確融資雙方的權(quán)利和責(zé)任，將其納入正規(guī)的金融體系。

3 結(jié)語

綜上所述，我國(guó)中小企業(yè)目前貸款遇到的困難還比較多，比如來自大型企業(yè)尤其是大型國(guó)有企業(yè)貸款的競(jìng)爭(zhēng)，還有企業(yè)本身的信用問題，政府和金融機(jī)構(gòu)要作出相應(yīng)的策略給中小企業(yè)的貸款提供一些幫助，但是除了這些之外，中小型企業(yè)本身也要重視自身的信用評(píng)估工作。只有中小企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)都作出努力才能夠從根本上解決中小企業(yè)的貸款問題。

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