探討信托制度下受托人信義義務(wù)

林巧燕

摘 要：信托制度是一種集財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移功能和財(cái)產(chǎn)管理功能為一體的制度安排，信義義務(wù)是受托人義務(wù)的統(tǒng)稱，包含了信托文件的遵守義務(wù)、忠實(shí)義務(wù)、謹(jǐn)慎義務(wù)、分別管理義務(wù)、親自管理義務(wù)等。信義義務(wù)可規(guī)制受托人行為，保證其如實(shí)按照委托人的意思以及信托文件的約定，忠實(shí)勤勉地為受益人之利益而行為[1]。本文對(duì)信義義務(wù)的價(jià)值簡(jiǎn)要說(shuō)明，并探討信義義務(wù)的概念、完善忠實(shí)義務(wù)、謹(jǐn)慎義務(wù)等相關(guān)規(guī)定的制度完善方向。

關(guān)鍵詞：信托制度;受托人;信義義務(wù)

引言

信托關(guān)系當(dāng)中，受托人有著舉足輕重地位，如若其在財(cái)產(chǎn)管理環(huán)節(jié)權(quán)限過(guò)于寬泛，可能存在濫用權(quán)力而侵害受益人權(quán)益之風(fēng)險(xiǎn)，因此，預(yù)防此類問(wèn)題的發(fā)生為信托制度需要關(guān)注的一個(gè)問(wèn)題。我國(guó)信義義務(wù)相關(guān)規(guī)范當(dāng)中，對(duì)于受托人義務(wù)的規(guī)范仍有進(jìn)一點(diǎn)細(xì)化的必要。

一、信義義務(wù)的重要價(jià)值

信托制度中，對(duì)資產(chǎn)管理方面存在資源高效用要求，即受托人利用其在財(cái)產(chǎn)管理方面的專業(yè)知識(shí)，促使在市場(chǎng)運(yùn)行環(huán)節(jié)資源合理利用、優(yōu)化資產(chǎn)配置等。信義義務(wù)要求受托人不得違反信托目的管理和處分信托財(cái)產(chǎn)，督促受托人更好地履行義務(wù)，為受益人謀取利益最大化。同時(shí)，信義義務(wù)還可最大限度保障信托財(cái)產(chǎn)安全，并創(chuàng)造更高價(jià)值。信義義務(wù)中的特點(diǎn)可滿足信托財(cái)產(chǎn)對(duì)于安全、價(jià)值以及效率等各方價(jià)值的平衡性要求。此外，相較于為他人利益管理財(cái)產(chǎn)的制度比如公司制度、合伙制度等信托制度更具優(yōu)越性，可在規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)條件下，實(shí)現(xiàn)個(gè)人財(cái)富自由支配途徑的擴(kuò)展，賦予信托當(dāng)事人更多自由空間[2]。

二、信托制度下受托人信義義務(wù)完善路徑

（一）明確信義義務(wù)的概念

為完善信托制度，首要問(wèn)題需厘清信義義務(wù)之概念--受托人應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。受托人管理信托財(cái)產(chǎn)，必須恪盡職守，履行誠(chéng)實(shí)、信用、謹(jǐn)慎、有效管理的義務(wù)。履行義務(wù)的原則為保障受益人利益的最大化，此義務(wù)應(yīng)具備利他性特征?！毙帕x義務(wù)源于“信任”，受托人的這種義務(wù)的設(shè)定價(jià)值體現(xiàn)在防止對(duì)其優(yōu)勢(shì)展開濫用方面，最終侵蝕信托利益，確保受益人獲得最大化利益。因此，信義義務(wù)概念當(dāng)中需要至少包含兩個(gè)內(nèi)涵，其一，忠誠(chéng)義務(wù);其二，謹(jǐn)慎義務(wù)。而忠誠(chéng)義務(wù)主要體現(xiàn)為“禁止利用信托財(cái)產(chǎn)為自己牟利”、“禁止將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)為固有財(cái)產(chǎn)”以及“原則上禁止受托人自我交易”三方面內(nèi)容加以明確和細(xì)化。在謹(jǐn)慎義務(wù)方面，我國(guó)《信托法》第25條規(guī)定，委托人應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)……即善意管理他們事務(wù)時(shí)應(yīng)盡的注意義務(wù)，這樣的規(guī)定仍然過(guò)于籠統(tǒng)和模糊;需關(guān)注標(biāo)準(zhǔn)的明確，著力完善。在信托制度下，信義義務(wù)內(nèi)容及邊界的明確，利于受托人更好地展開信托相關(guān)事務(wù)，明確其行事界限。當(dāng)受托人存在不法行為時(shí)，根據(jù)違反義務(wù)規(guī)定可對(duì)其追責(zé)。

（二）完善忠實(shí)義務(wù)相關(guān)規(guī)定

首先，在自我交易的禁止方面，可借鑒英國(guó)相關(guān)規(guī)定，完善我國(guó)信托制度。明確受托人可使用自身私有財(cái)產(chǎn)展開和信托財(cái)產(chǎn)二者間交易，前提為在信托要求許可之內(nèi)，否則皆屬無(wú)效行為。并且，在認(rèn)定自我交易的效力方面，首要環(huán)節(jié)為確認(rèn)自我交易的無(wú)效性，之后受托人進(jìn)行舉證，明確其具備購(gòu)買相關(guān)信托財(cái)產(chǎn)的證明，若違反上述流程，則交易無(wú)效。

其次，在謀取私利的禁止方面，《信托法》中規(guī)定“受托人禁止通過(guò)信托獲利”，管理信托財(cái)產(chǎn)環(huán)節(jié)，需要遵循信托規(guī)定，以受益人利益為主，擴(kuò)大其利益，展開財(cái)務(wù)活動(dòng)。但是未說(shuō)明受托人是否可利用自身地位，為自身謀利。因此，需要在《信托法》中加以說(shuō)明，受托人不可借助信托關(guān)系獲取相關(guān)信息或者利用管理影響要素從中獲利。同時(shí)，還需完善財(cái)產(chǎn)交易內(nèi)容，可借鑒英國(guó)法律中“自我交易”這一原則，借鑒有利方面。規(guī)定在任何不符合信托條件規(guī)定情形下，受托人出現(xiàn)私有財(cái)產(chǎn)、信托財(cái)產(chǎn)交易行為均無(wú)效。強(qiáng)化自我交易層面控制。我國(guó)信托業(yè)中，受托人處理財(cái)產(chǎn)環(huán)節(jié)掌握信息優(yōu)勢(shì)，導(dǎo)致受益人獲悉困難，制約其維權(quán)。對(duì)此，應(yīng)將自我交易標(biāo)準(zhǔn)加以明確。

最后，在禁止將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)為固有財(cái)產(chǎn)方面，雖然受托人是信托財(cái)產(chǎn)名義上的所有人，但是信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于受托人的固有財(cái)產(chǎn)。信托財(cái)產(chǎn)的管理與處分是為了受益人的利益而之一，若將信托財(cái)產(chǎn)與受托人的固有財(cái)產(chǎn)相混同，則會(huì)損害受益人的利益且違背委托人的意愿，而且若受托人因?yàn)槠鋫鶛?quán)債務(wù)問(wèn)題遭遇追索，信托財(cái)產(chǎn)與固有財(cái)產(chǎn)混同的情況下，信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性將不復(fù)存在。因此，禁止受托人將信托財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財(cái)產(chǎn)是受托人忠實(shí)義務(wù)的必然要求。

（三）完善謹(jǐn)慎義務(wù)相關(guān)規(guī)定

1.信息披露

持續(xù)完善信托義務(wù)中的信息披露問(wèn)題，明確要求信托機(jī)構(gòu)對(duì)自身運(yùn)行情況精準(zhǔn)、及時(shí)地展開披露，保證信托市場(chǎng)或者平臺(tái)中信息透明，防止出現(xiàn)受益人和受托人二者獲取信息的不對(duì)稱問(wèn)題。保證受托人、受益人均可及時(shí)掌握各項(xiàng)信托事務(wù)進(jìn)展，發(fā)揮監(jiān)督作用。此外，從社會(huì)公眾角度出發(fā)，利于其深入了解信托市場(chǎng)實(shí)況，并對(duì)受托人、信托機(jī)構(gòu)等行為更好地規(guī)范，預(yù)防發(fā)生“羊群效應(yīng)”，造成金融市場(chǎng)動(dòng)蕩。

2.舉證問(wèn)題

若受托人存在違反義務(wù)規(guī)定的行為，委托人舉證困難，將降低司法效率。此時(shí)，為保證受害人權(quán)益，可由反對(duì)方針對(duì)某一事實(shí)存在與否展開舉證，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)當(dāng)事人承擔(dān)舉證的責(zé)任地位，賦予受托人法律層面保障，提升其可訴性。原因有兩點(diǎn)：其一，利用信托法律或者相關(guān)文件，受托人可展開信托事務(wù)管理，其和證據(jù)距離相對(duì)較近，舉證容易，確保舉證公平、效率等[3]。其二，訴訟公平還體現(xiàn)在舉證能力方面，受托人專業(yè)能力、管理水平較高，因此尤其承擔(dān)義務(wù)違反與否的舉證更加高效，更能體現(xiàn)對(duì)受益人的保護(hù)，提升司法效率。

結(jié)束語(yǔ)

總之，我國(guó)法制建設(shè)逐漸完善，信托法對(duì)于各類信托業(yè)務(wù)的管理也更加完善。針對(duì)信義義務(wù)方面，還需持續(xù)探索，基于信任角度，更好地規(guī)范制度內(nèi)信義義務(wù)，指引人們樹立正確理財(cái)觀念，維持信托市場(chǎng)秩序，發(fā)揮其財(cái)產(chǎn)管理功能。

參考文獻(xiàn)

[1]周小明.信托制度：法理與實(shí)務(wù) 中國(guó)法制出版社，2012（7）：275-282

[2]黃圣明.商事信托受托人信義義務(wù)法律制度研究[D].上海師范大學(xué)，2019.

[3]陶秀寶.論受托人信義義務(wù)規(guī)則的強(qiáng)制性程度[J].法制與經(jīng)濟(jì)，2018（10）：136-137+144.