收入、財富與農(nóng)村居民社會養(yǎng)老保險參保意愿
——基于CHIP（2013）數(shù)據(jù)的實證研究

■ 林 爍

（武漢大學社會保障研究中心）

1 引 言

大數(shù)法則是社會保險的基本原理之一，參保率的提高不僅有利于人民獲得社會保險的保障，更有利于社會保險的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。根據(jù)理性人假設，非強制參保社會養(yǎng)老保險的參保與否取決于參保的成本、收益以及成本收益比與其他風險抵御途徑的比較。其中，成本是參加社會養(yǎng)老保險的費用，收益是年邁后的收入和抵御風險能力的增加。社會養(yǎng)老保險的成本收益比僅取決于不同的繳費檔次和政府養(yǎng)老金支付政策的變化，不受個人因素影響。

個體經(jīng)濟水平是社會養(yǎng)老保險成本與收益的重要影響因素。經(jīng)濟水平的提高會對農(nóng)村居民參保意愿帶來正反兩方面影響。正向影響，即擠進效應，是指隨著經(jīng)濟水平的提升，農(nóng)村居民參保的經(jīng)濟實力提升，從而提高其參保意愿。反向影響，即擠出效應，是指即隨著經(jīng)濟水平的提升，社會養(yǎng)老保險對于農(nóng)村居民抵御風險、增加老年收入來源的作用和重要性便越弱，從而降低其參保意愿。顯然，研究個體經(jīng)濟水平的與農(nóng)村居民參保率的關系具有極強的理論意義和現(xiàn)實意義，能夠幫助我們明確擠進效應和擠出效應的強弱關系和最終結果，從而為提升參保率指明方向。

2 實證研究及理論探討

本文數(shù)據(jù)來源為2013年的《中國居民收入調(diào)查項目》（CHIP）。此項調(diào)查得到國家自然科學基金資助和國家統(tǒng)計局的支持，由北京師范大學聯(lián)合國內(nèi)外專家共同完成。CHIP樣本覆蓋了從15個省份64777個樣本。本文進行數(shù)據(jù)預處理后共獲取有效農(nóng)村居民樣本25720個。本文選擇采用二元Logistic模型進行回歸分析，實證結果如下：

根據(jù)表1，主要工作收入、住戶人均可支配收入、住戶年末人均金融資產(chǎn)余額三者與新農(nóng)保參保意愿在0.1、0.05、0.001的顯著水平下均顯著相關，并呈反向變動關系，這與許多學者的觀點相符[1-2]。上述實證結果表明，無論是從流量還是存量，個體還是家庭角度，經(jīng)濟水平的提升均與新農(nóng)保參保意愿顯著相關，且呈現(xiàn)負相關關系。

表1 農(nóng)村新農(nóng)保參保情況影響因素的二分類 Logistic 回歸模型

負相關關系表明，經(jīng)濟水平提升所的帶來的擠出效應強于擠進效應，經(jīng)濟水平的提升反而會降低個體的參保意愿。具體而言，其他條件不變時，主要工作收入、住戶人均可支配收入、住戶年末人均金融資產(chǎn)余額每提升一萬元，農(nóng)村居民的參保概率則分別變?yōu)樵瓉淼?.911、0.903、0.950倍。

擠出效應強于擠進效應，也即是說明經(jīng)濟水平提升使得相對成本減小帶來的影響要低于相對收益減小的影響。實際上，根據(jù)2009年國務院發(fā)布的《關于新農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點的指導意見》，新農(nóng)保的繳費標準設為每年100元、200元、300元、400元、500元5個檔次。而根據(jù)《中國統(tǒng)計年鑒》，全國范圍的農(nóng)村居民家庭人均純收入已從制度建立的2009年的5153.2元上升至CHIP調(diào)查的2013年的8895.9元。分別用最低檔100元和最高檔500元測算，新農(nóng)保繳費占人均純收入的比值分別為1.12%和5.62%，低于城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的8%。而在2010這一比值分別為1.94%和9.70%。這說明，是否參加新農(nóng)保越來越不是是否支付得起保費的問題，擠進效應也隨之降低。因此，我們可以得到如下結論：在繳費檔次不變的情況下，隨著農(nóng)村居民經(jīng)濟水平的不斷增長，擠進效應會逐漸降低。

然而，隨著農(nóng)村居民經(jīng)濟水平的不斷增長，擠出效應卻會逐漸增強。根據(jù)《中國統(tǒng)計年鑒》，新農(nóng)保達到領取待遇年齡參保人數(shù)及基金支出分別為8921.8萬人和587.7億元，計算可得城居保人均養(yǎng)老金為658.7元/年。雖然中央在制度建立初期確定了帶福利性質(zhì)的每人每月55元的基礎養(yǎng)老金標準，使得人均養(yǎng)老金相較于繳費檔次具有較高的，從而使之具有較高的成本收益比，但是根據(jù)《中國統(tǒng)計年鑒》2011年全國農(nóng)村居民家庭平均每人消費支出為5221.13元，658.7元/年的養(yǎng)老金待遇顯然是較低的。此外，2011年農(nóng)村居民家庭平均每人純收入為6977.29元，則替代比僅為9.44%，這對比替代率在40～70%的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險顯然過低。顯然，倘若繳費檔次及政府支付政策不變，這些比值會隨著農(nóng)村居民經(jīng)濟水平的增長而下降，這會造成擠出效應的增強。此外，隨著其經(jīng)濟水平的增長，越來越多的農(nóng)村居民具有購買商業(yè)保險、增加經(jīng)營收入、擴大儲蓄等抵御風險的手段，這也會造成擠出效應的增強。

綜上所述，在繳費檔次和政府養(yǎng)老金支付政策不變的情況下，隨著社會經(jīng)濟發(fā)展水平的提升，農(nóng)村居民經(jīng)濟水平也會相應提升。而農(nóng)村居民經(jīng)濟水平的提升會造成擠進效應的降低及擠出效應的增強。換言之，相對于農(nóng)村居民經(jīng)濟水平，擠進效應是遞減的，而擠出效應是遞增的。而本次實證研究的結果表明擠出效應已經(jīng)超過擠進效應。因此，隨著農(nóng)村居民經(jīng)濟水平的提高，其參保意愿實際上是會下降的，且下降的程度是遞增的。

3 政策建議

第一，適時增設和調(diào)整繳費標準和檔次。根據(jù)2014年國務院發(fā)布的《關于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的意見》，在新農(nóng)保和城居保合并后，繳費標準共設每年100～2000元12個檔次。省（區(qū)、市）人民政府可以根據(jù)實際情況增設繳費檔次。但是根據(jù)本文研究，全國范圍內(nèi)的繳費檔次和標準也必須根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展水平持續(xù)調(diào)整，過低的繳費標準和檔次將會對參保造成不利影響。

第二，建立和完善給付標準動態(tài)調(diào)整機制，確保個人賬戶保值增值?！兑庖姟芬?guī)定，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇由基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金構成。其中，中央確定基礎養(yǎng)老金最低標準，建立基礎養(yǎng)老金最低標準正常調(diào)整機制，根據(jù)經(jīng)濟發(fā)展和物價變動等情況，適時調(diào)整全國基礎養(yǎng)老金最低標準。政府同樣應在在個人賬戶部分構建動態(tài)調(diào)整機制，并對個人賬戶的利息做出明確規(guī)定。此外，政府應完善社?；鸬耐顿Y管理，確保個人賬戶保值增值，從而吸引居民在更高的收益下進行參保。

第三，完善和落實標準設置中的多繳多得原則。實現(xiàn)多繳多得，能夠增強城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險在居民養(yǎng)老保障的各項選擇中的成本收益優(yōu)勢，從而增強參保意愿。此外，多繳多得原則更能激勵選擇更高的參保標準和檔次，對于農(nóng)村居民的養(yǎng)老保障和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的穩(wěn)定及可持續(xù)性均有明顯好處。