企業(yè)金融投資戰(zhàn)略部署有效路徑探析

【摘要】金融投資是企業(yè)資產(chǎn)增值保值的重要方式，但是如果金融投資不得當(dāng)將會(huì)為企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生嚴(yán)重的負(fù)面影響。因此企業(yè)在開(kāi)展金融投資過(guò)程中應(yīng)該充分結(jié)合企業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)和發(fā)展方向，開(kāi)展科學(xué)合理的投資戰(zhàn)略部署，尋找安全可靠的投資路徑。

【關(guān)鍵詞】企業(yè)金融投資? 戰(zhàn)略部署? 路徑

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展已經(jīng)金融市場(chǎng)的不斷趨于成熟，越來(lái)越多的企業(yè)開(kāi)始參與到金融投資中去。金融投資有助于幫助企業(yè)獲得更高的經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)企業(yè)更好更快的發(fā)展，但是也必須清醒的認(rèn)識(shí)到金融投資的過(guò)程必然伴隨著投資風(fēng)險(xiǎn)，如果風(fēng)險(xiǎn)控制不當(dāng)將會(huì)直接影響企業(yè)的發(fā)展，甚至?xí)?dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。

一、企業(yè)開(kāi)展金融投資管理的必要性分析

（一）有助于優(yōu)化企業(yè)的金融結(jié)構(gòu)

通常情況下，對(duì)企業(yè)的金融投資管理進(jìn)行強(qiáng)化有助于對(duì)企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)更好的提高經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。在我國(guó)現(xiàn)有國(guó)情下，經(jīng)濟(jì)持續(xù)保持高速增長(zhǎng)，金融市場(chǎng)不斷趨于完善，科學(xué)合理的企業(yè)金融投資有助于讓企業(yè)獲得更高的經(jīng)濟(jì)收益，進(jìn)而促進(jìn)企業(yè)更好更快發(fā)展。

（二）有助于改善企業(yè)的管理體系

系統(tǒng)完善科學(xué)合理的企業(yè)管理體系是一個(gè)企業(yè)得以健康穩(wěn)定可持續(xù)性發(fā)展的重要基礎(chǔ)。因此，在企業(yè)發(fā)展過(guò)程中需要保障企業(yè)內(nèi)部的管理者在行為上和心理上均要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)管理工作的重視程度，通過(guò)多種渠道和方式來(lái)不斷提高自身的企業(yè)管理能力，為企業(yè)更好的發(fā)展奠定領(lǐng)導(dǎo)基礎(chǔ)。企業(yè)內(nèi)部所有的規(guī)章制度均是由企業(yè)管理者制定的，因此企業(yè)管理者的水平直接影響了企業(yè)的決策，影響了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。如果管理不當(dāng)，將可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)面臨重大的經(jīng)濟(jì)損失，情況嚴(yán)重還會(huì)導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。因此企業(yè)管理者應(yīng)該不斷學(xué)習(xí)和實(shí)踐，持續(xù)提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

（三）有助于實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的最大化

企業(yè)開(kāi)展金融投資的最終目的是為了獲得高額的金融投資回報(bào)。因此企業(yè)在開(kāi)展金融投資之前會(huì)對(duì)企業(yè)管理人員以及金融投資相關(guān)人員進(jìn)行教育培訓(xùn)，來(lái)提高他們的金融投資水平和綜合素質(zhì)，確保他們?cè)陂_(kāi)展金融投資決策的過(guò)程中做出更加科學(xué)合理的決策，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的最大化，為企業(yè)的健康快速發(fā)展提供經(jīng)濟(jì)支持。

二、企業(yè)金融投資種類

（一）基金投資

在現(xiàn)代金融投資中，基金投資是企業(yè)以及個(gè)人投資的一種重要方式。在基金投資過(guò)程中主要是由相關(guān)專家獎(jiǎng)小額資金集聚到一起后，基于市場(chǎng)情況再開(kāi)展合理投資?；鹜顿Y方式涉及到多方面的投資人員，因此具有較高的安全性。但是企業(yè)有大量的閑置資金但是沒(méi)有專業(yè)的投資人員，那么在投資過(guò)程中便可能帶來(lái)投資風(fēng)險(xiǎn)。此外，部分企業(yè)以及個(gè)人認(rèn)為基金投資安全性較高，是一種資產(chǎn)儲(chǔ)備的過(guò)程，所以在基金投資的過(guò)程中過(guò)分關(guān)注基金投資的收益率而忽略了基金產(chǎn)品的種類以及具體特點(diǎn)，增加了基金投資的風(fēng)險(xiǎn)性。

（二）證券投資

證券投資也是金融投資的重要形式。相對(duì)來(lái)說(shuō)證券投資較基金投資回報(bào)率偏高，投資風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)偏大。在證券投資過(guò)程中，如果企業(yè)發(fā)生決策性失誤或則盲目投資，均會(huì)導(dǎo)致投資風(fēng)險(xiǎn)或者投資回報(bào)率較低的問(wèn)題。相比基金投資，證券投資的價(jià)格波動(dòng)更加劇烈，如果投資者中關(guān)注價(jià)格的上漲，而沒(méi)有對(duì)價(jià)格上漲背后的原因進(jìn)行深入分析，便盲目進(jìn)行大量的投資有可能產(chǎn)生較大的投資風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生較為嚴(yán)重的影響。

（三）金融衍生品投資

近些年在金融市場(chǎng)發(fā)展的過(guò)程中，產(chǎn)生了大量的金融衍生品。相比于基金投資和證券投資，金融衍生品作為一種全新的投資產(chǎn)品，具有較高的投資收益和較高的投資風(fēng)險(xiǎn)。如果在企業(yè)投資的過(guò)程中，金融衍生品投資占據(jù)了企業(yè)大部分的現(xiàn)金流，將會(huì)為企業(yè)的安全穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。同時(shí)企業(yè)采用金融衍生品投資方式，會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的資產(chǎn)價(jià)值隨著金融衍生品市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)而發(fā)生變化，在很大程度上增加了企業(yè)的財(cái)務(wù)管理難度[2]。比如企業(yè)在進(jìn)行期權(quán)證券投資的過(guò)程中，如果投資得當(dāng)合理將會(huì)為企業(yè)帶來(lái)豐厚的投資回報(bào)，如果投資盲目，將可能會(huì)為企業(yè)帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)損失。

（四）外匯交易投資

隨著世界經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展，國(guó)際外匯市場(chǎng)也不斷趨于完善和成熟。相比其他投資方式，外匯市場(chǎng)么有中間繁瑣的步驟，與國(guó)際匯率直接相連，交易簡(jiǎn)單方便、靈活高效。將資金投到外匯市場(chǎng)，可以幫助企業(yè)獲得更多的收益。企業(yè)開(kāi)展外匯交易的同時(shí)必然伴隨著跨國(guó)貿(mào)易，在交易時(shí)需要對(duì)貨幣進(jìn)行統(tǒng)一兌換。同時(shí)也應(yīng)該認(rèn)識(shí)到，國(guó)際匯率受到多種因素的影響一直處于動(dòng)態(tài)變化過(guò)程中，這在很大程度上增加了外匯交易投資的風(fēng)險(xiǎn)。因此企業(yè)應(yīng)該采取有效的金融投資管理方式，選擇最為有利的幣種開(kāi)展投資，在有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的前提下實(shí)現(xiàn)收益最大化。

三、企業(yè)金融投資戰(zhàn)略路徑分析

（一）提高企業(yè)金融投資管理的信息化水平

在網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)得到了快速的發(fā)展，對(duì)于各個(gè)行業(yè)的發(fā)展均起到了積極的促進(jìn)作用。對(duì)于企業(yè)金融投資管理來(lái)說(shuō)，也應(yīng)該充分利用現(xiàn)代信息技術(shù)的巨大優(yōu)勢(shì)，更好發(fā)揮其在企業(yè)金融投資管理中的重要作用。比如可以基于不同的操作技術(shù)將員工分為不同的群體，再綜合考慮不同群體的思考能力和操作能力，在人機(jī)交互過(guò)程中進(jìn)行差別管理，充分體現(xiàn)人的思想。

（二）形成系統(tǒng)完善的內(nèi)控與評(píng)價(jià)體系

在企業(yè)金融投資管理過(guò)程中，通過(guò)系統(tǒng)完善的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系對(duì)金融投資項(xiàng)目的整個(gè)實(shí)施過(guò)程進(jìn)行科學(xué)合理的評(píng)價(jià)，有效保障金融投資決策的有效性和正確性。同時(shí)企業(yè)對(duì)于內(nèi)部控制管理的完善，需要企業(yè)能夠基于外界環(huán)境的不斷變化對(duì)內(nèi)部結(jié)構(gòu)要素進(jìn)行及時(shí)優(yōu)化調(diào)整，同時(shí)對(duì)金融投資項(xiàng)目運(yùn)行中的模糊性因素進(jìn)行糾正。此外，企業(yè)還應(yīng)該制定科學(xué)的內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)以及相應(yīng)的完成目標(biāo)。

（三）制定科學(xué)合理的金融投資計(jì)劃

基于當(dāng)前我國(guó)企業(yè)開(kāi)展金融投資管理工作的特點(diǎn)，可以將其細(xì)分為五個(gè)方面的具體內(nèi)容。一是基于企業(yè)實(shí)際情況制定相應(yīng)的金融投資計(jì)劃;二是對(duì)金融投資項(xiàng)目的可行性以及可操作性進(jìn)行系統(tǒng)全面分析;三是基于不同金融投資項(xiàng)目的特點(diǎn)，合理配置資金，保障投資組合的科學(xué)性;四是在企業(yè)金融投資管理過(guò)程中基于外界環(huán)境的環(huán)境以及企業(yè)自身?xiàng)l件的變化對(duì)投資組織進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，確保企業(yè)金融投資組合能夠適合企業(yè)的發(fā)展;五是對(duì)投資組合效率進(jìn)行有效評(píng)估。在這五個(gè)方面中金融投資計(jì)劃的制定最為重要。金融投資計(jì)劃是下一步金融投資管理工作的基礎(chǔ)，在很大程度上影響了金融投資行為的可靠性和有效性，這就對(duì)企業(yè)金融投資計(jì)劃的制定提出了較高的要求。如果企業(yè)金融投資計(jì)劃制定不合理，很容易導(dǎo)致企業(yè)在金融投資過(guò)程中產(chǎn)生不必要的經(jīng)濟(jì)損失，甚至嚴(yán)重影響企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)。因此企業(yè)金融投資計(jì)劃的制定一定要與企業(yè)的整體性和系統(tǒng)性相吻合，在防控金融投資風(fēng)險(xiǎn)的前提下，實(shí)現(xiàn)企業(yè)投資回報(bào)的最大化。

（四）加大企業(yè)金融投資管理人才隊(duì)伍的建設(shè)力度

在信息知識(shí)時(shí)代，人才因素在企業(yè)發(fā)展中的重要性更加突出。企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)在本質(zhì)上取決于人才之間的競(jìng)爭(zhēng)。因此企業(yè)要想在金融投資過(guò)程中有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，獲得金融投資回報(bào)，就應(yīng)該不斷加強(qiáng)對(duì)企業(yè)金融投資管理人才隊(duì)伍的建設(shè)力度。一方面企業(yè)可以通過(guò)層次化、差異化的教育培訓(xùn)來(lái)不斷提高企業(yè)金融投資管理人才的專業(yè)水平和綜合素質(zhì);同時(shí)企業(yè)還應(yīng)該不斷引進(jìn)社會(huì)高端金融投資管理專業(yè)人才，來(lái)提高企業(yè)整體的金融投資管理水平。只有這樣，才能為企業(yè)的金融投資管理奠定雄厚的人才基礎(chǔ)，保障企業(yè)金融投資管理工作的長(zhǎng)期可持續(xù)性發(fā)展。

（五）規(guī)范企業(yè)預(yù)算編制工作

企業(yè)預(yù)算編制工作與企業(yè)其他項(xiàng)目之間存在密切的聯(lián)系，企業(yè)預(yù)算編制工作的質(zhì)量和運(yùn)行效果直接決定了其他項(xiàng)目能否得以順利實(shí)施。因此為了保障企業(yè)金融投資管理工作的順利開(kāi)展，企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)預(yù)算編制工作的重視程度。首先企業(yè)應(yīng)該正確的認(rèn)識(shí)到在預(yù)算編制工作中財(cái)務(wù)主體的重要作用，比如企業(yè)在銷售財(cái)務(wù)工作的制定過(guò)程中，要求企業(yè)管理者必須基于工作的實(shí)際開(kāi)展情況以及具體的負(fù)責(zé)內(nèi)容，對(duì)相關(guān)的工作人員進(jìn)行工作安排，進(jìn)而為相應(yīng)的財(cái)務(wù)預(yù)算編制工作提供依據(jù)。對(duì)于建筑企業(yè)來(lái)說(shuō)，開(kāi)展企業(yè)預(yù)算編制工作的最終目的是為了在企業(yè)發(fā)展過(guò)程中能夠更好的發(fā)揮企業(yè)管理部門(mén)的職能作用，促使企業(yè)不同部門(mén)之間更好實(shí)現(xiàn)信息共享，促進(jìn)企業(yè)不同部門(mén)之間人員的相互溝通和交流，促使企業(yè)金融投資管理工作更加準(zhǔn)確有效。除此之外，開(kāi)展科學(xué)合理的預(yù)算編制工作有助于確保各項(xiàng)編制工作能夠充分貫徹落實(shí)。通常來(lái)說(shuō)預(yù)算編制工作具有系統(tǒng)性、復(fù)雜性以及整體性的特征，涉及內(nèi)容較為廣泛，因此企業(yè)需要為預(yù)算編制工作配置足夠的時(shí)間。目前零基預(yù)算是一種較為高效準(zhǔn)確的預(yù)算編制方式，在企業(yè)預(yù)算編制工作開(kāi)展中應(yīng)用較為廣泛。其最大的優(yōu)點(diǎn)在于基于企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和發(fā)展戰(zhàn)略，從零開(kāi)始對(duì)企業(yè)的經(jīng)費(fèi)進(jìn)行合理壓縮，從根本上防止企業(yè)資源的浪費(fèi)。

四、結(jié)束語(yǔ)

隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展完善，越來(lái)越多的企業(yè)參與到金融投資領(lǐng)域，金融投資在企業(yè)發(fā)展中的重要性越來(lái)越突出，企業(yè)開(kāi)展金融投資已經(jīng)逐漸成為一種趨勢(shì)。但是金融投資風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。因此企業(yè)在開(kāi)展金融投資的時(shí)候加強(qiáng)企業(yè)金融投資管理具有重要意義，有助于對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范，最大化金融投資效益。

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作者簡(jiǎn)介：章婕，研究方向：金融企業(yè)管理與投融資，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院在職人員高級(jí)課程研修班學(xué)員。