金融知識(shí)教育促進(jìn)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的路徑研究
——基于重慶應(yīng)用型本科院校的數(shù)據(jù)

鄭駿川

(重慶工商大學(xué) 融智學(xué)院，重慶 巴南 401320)

一、引 言

大學(xué)生就業(yè)一直是我國政府重視和關(guān)注的社會(huì)問題。2018年我國高校畢業(yè)生總?cè)藬?shù)達(dá)到820萬人，創(chuàng)歷史新高，這尚不包括往屆未就業(yè)人群和海歸留學(xué)生，可見高校畢業(yè)生就業(yè)形勢之嚴(yán)峻。在當(dāng)前社會(huì)就業(yè)崗位日益飽和的現(xiàn)實(shí)情況下，鼓勵(lì)高校畢業(yè)生自主創(chuàng)業(yè)，以創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)，成為緩解當(dāng)前高校就業(yè)壓力的一條有效途徑。自十八大以來，國家出臺(tái)多種政策支持以高校畢業(yè)生為重點(diǎn)的就業(yè)工作，大學(xué)生被視為實(shí)施推進(jìn)“大眾創(chuàng)新、萬眾創(chuàng)業(yè)”戰(zhàn)略的主力軍。據(jù)《2018年中國大學(xué)生就業(yè)報(bào)告》數(shù)據(jù)顯示，我國2017屆大學(xué)生創(chuàng)業(yè)比率只有2.9%，3年創(chuàng)業(yè)存活率約為46%，這表明當(dāng)代大學(xué)生在創(chuàng)業(yè)比例和創(chuàng)業(yè)質(zhì)量上并不樂觀。《2017年中國大學(xué)生創(chuàng)業(yè)報(bào)告》指出創(chuàng)業(yè)資金缺乏是大學(xué)生創(chuàng)業(yè)時(shí)所面臨的首要風(fēng)險(xiǎn)因素。金融知識(shí)作為創(chuàng)業(yè)者必備的專業(yè)知識(shí)和技能，能有效緩解創(chuàng)業(yè)融資約束，對創(chuàng)業(yè)信貸資金獲得、創(chuàng)業(yè)意愿提升有促進(jìn)作用(馬雙、趙朋飛，2015)。因此，在當(dāng)前大學(xué)生如火如荼的創(chuàng)業(yè)浪潮下，開展創(chuàng)業(yè)金融知識(shí)教育與培訓(xùn)顯得極為迫切。

二、文獻(xiàn)綜述

國內(nèi)外相關(guān)文獻(xiàn)主要圍繞創(chuàng)業(yè)教育對大學(xué)生創(chuàng)業(yè)產(chǎn)生的影響和金融教育在大學(xué)生創(chuàng)業(yè)中的作用兩條脈絡(luò)展開。

(一)創(chuàng)業(yè)教育對大學(xué)生創(chuàng)業(yè)產(chǎn)生的影響

主要從創(chuàng)業(yè)意愿、創(chuàng)業(yè)能力、創(chuàng)業(yè)知識(shí)、創(chuàng)業(yè)資源等角度分析了高校創(chuàng)業(yè)教育對大學(xué)生創(chuàng)業(yè)產(chǎn)生的影響。Galloway和Brown(2002)、向輝等(2014)的研究表明：創(chuàng)業(yè)教育對大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意愿有積極影響，接受創(chuàng)業(yè)教育的學(xué)生更有可能成為創(chuàng)業(yè)者。王春雅等(2017)提出大學(xué)生創(chuàng)業(yè)能力的構(gòu)成要素。Wang和Xu(2015)認(rèn)為應(yīng)加強(qiáng)高校創(chuàng)業(yè)教育創(chuàng)新和改革，創(chuàng)業(yè)教育要兼顧大學(xué)生創(chuàng)業(yè)知識(shí)培養(yǎng)和創(chuàng)業(yè)能力提升。譚力文等(2015)的研究肯定了創(chuàng)業(yè)教育對學(xué)生創(chuàng)業(yè)能力和創(chuàng)業(yè)知識(shí)水平提升作用。Hou等(2015)認(rèn)為學(xué)生創(chuàng)業(yè)能力的形成是伴隨個(gè)人創(chuàng)業(yè)資源和信息積累的過程。

(二)金融知識(shí)教育在大學(xué)生創(chuàng)業(yè)中的作用

Takemoto(2013)認(rèn)為金融教育的目的是傳授基本金融和財(cái)務(wù)知識(shí)，從而運(yùn)用這些知識(shí)和技能在創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目選擇、創(chuàng)業(yè)資源分配、投資風(fēng)險(xiǎn)防范等方面做出合理、有效的決策。因此，金融教育有利于創(chuàng)業(yè)結(jié)果的改善，金融教育理應(yīng)成為創(chuàng)業(yè)教育知識(shí)體系重要部分。Batty(2015)發(fā)現(xiàn)接受金融教育的學(xué)生對財(cái)務(wù)的態(tài)度更為積極，具有更強(qiáng)的財(cái)務(wù)敏銳感和資金管理能力。Calvert等(2007)、Lusardi和Mitcheell(2007)、Hastings和Ashton(2008)分別從家庭資產(chǎn)配置、退休規(guī)劃、投資決策等方面，探討了金融知識(shí)對個(gè)體財(cái)務(wù)生活的改善作用。國內(nèi)文獻(xiàn)方面，側(cè)重于“雙創(chuàng)”時(shí)代背景下高校金融專業(yè)課程改革研究(曲藝等，2018；蔡宗朝，2018)，而針對大學(xué)生創(chuàng)業(yè)金融教育方面研究較少。

基于現(xiàn)有文獻(xiàn)存在的不足，本文在探討高校開展創(chuàng)業(yè)金融教育必要性的前提下，收集重慶應(yīng)用型本科院校的調(diào)查數(shù)據(jù)，深入剖析大學(xué)生對創(chuàng)業(yè)金融教育的需求，最后針對性地提出金融教育促進(jìn)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的具體實(shí)施路徑。本文的研究內(nèi)容、結(jié)論和實(shí)施路徑是對大學(xué)生創(chuàng)業(yè)金融教育研究的豐富和拓展。

三、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)金融教育的必要性

(一)金融教育是高校創(chuàng)業(yè)教育的重要內(nèi)容

在創(chuàng)業(yè)型經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，隨著知識(shí)更新不斷加快和現(xiàn)代社會(huì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的深刻變革，對創(chuàng)業(yè)者的專業(yè)知識(shí)技能和職業(yè)素養(yǎng)提出了新的要求。然而，我國創(chuàng)業(yè)者中僅有40%具備創(chuàng)辦企業(yè)的專業(yè)知識(shí)和技能，其中金融知識(shí)的缺乏嚴(yán)重限制個(gè)人的創(chuàng)業(yè)決策(尹志超，2015)。為保證創(chuàng)業(yè)者創(chuàng)業(yè)資源的合理分配、創(chuàng)業(yè)決策的理性、投資風(fēng)險(xiǎn)的防范等，創(chuàng)業(yè)者需具備一定金融知識(shí)。金融教育能幫助創(chuàng)業(yè)者加強(qiáng)對業(yè)務(wù)的理解，提升創(chuàng)業(yè)意愿，從有利于大學(xué)生創(chuàng)業(yè)結(jié)果的改善。因此，金融教育應(yīng)成為高校創(chuàng)業(yè)教育的重要內(nèi)容構(gòu)成。

(二)金融教育是增強(qiáng)創(chuàng)業(yè)意愿的重要途徑

《2017年中國大學(xué)生創(chuàng)業(yè)報(bào)告》指出創(chuàng)業(yè)資金缺乏是大學(xué)生創(chuàng)業(yè)時(shí)所面臨的首要風(fēng)險(xiǎn)因素。因此，創(chuàng)業(yè)資金可得性對大學(xué)生的創(chuàng)業(yè)概率會(huì)產(chǎn)生顯著影響(盧亞娟等，2014)。金融知識(shí)越豐富的大學(xué)生因?qū)Ω黝悇?chuàng)業(yè)金融扶持政策、產(chǎn)品和服務(wù)更為熟悉，花費(fèi)較少的信息成本便可獲得更多的資金資源，利于提高啟動(dòng)資金不足的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者創(chuàng)業(yè)概率與效率。此外，創(chuàng)業(yè)是可能承擔(dān)新創(chuàng)企業(yè)失敗風(fēng)險(xiǎn)的一種行為，因此創(chuàng)業(yè)行為與風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度有密切聯(lián)系。已有研究表明，金融知識(shí)水平的提高能顯著增強(qiáng)個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)偏好，有利于改善潛在創(chuàng)業(yè)者對創(chuàng)業(yè)行為的風(fēng)險(xiǎn)厭惡態(tài)度(尹志超等，2015)。綜上，高校應(yīng)大力普及金融知識(shí)，提升在校學(xué)生金融素養(yǎng)，降低大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者因創(chuàng)業(yè)融資約束和創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)厭惡對創(chuàng)業(yè)精神的抑制作用，進(jìn)而提高大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意愿。

(三)金融教育是踐行普惠金融的重要舉措

聯(lián)合國于2005年提出普惠金融概念，是指以可負(fù)擔(dān)的成本為有金融需求的社會(huì)各階層和群體提供現(xiàn)代金融服務(wù)。然而，大力發(fā)展普惠金融的前提條件就是要通過金融教育普及金融知識(shí)，提升國民基礎(chǔ)金融素養(yǎng)。當(dāng)前高校在校生處于金融排斥的弱勢地位，除資信不足這一硬性條件偏弱之外，金融知識(shí)和常識(shí)的普遍缺乏，是導(dǎo)致高校學(xué)生無法熟練獲取或使用金融產(chǎn)品和服務(wù)的重要原因。高校作為國民教育體系重要組成部分，加強(qiáng)在校學(xué)生金融教育是應(yīng)盡之責(zé)，既能幫助處于金融排斥的學(xué)生群體提高金融素養(yǎng)，利于推動(dòng)普惠金融發(fā)展，又能發(fā)揮高校服務(wù)社會(huì)功能，提高學(xué)校的社會(huì)影響力，最終實(shí)現(xiàn)“雙贏”局面。

四、大學(xué)生創(chuàng)業(yè)金融教育需求分析

為探索高校金融教育促進(jìn)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的實(shí)施途徑，本課題組開展了大學(xué)生創(chuàng)業(yè)金融教育需求問卷調(diào)查。此次調(diào)查選取重慶市內(nèi)8所應(yīng)用型本科院校學(xué)生為調(diào)查對象(1)8所應(yīng)用型本科院校包括：重慶工程學(xué)院、重慶大學(xué)城市科技學(xué)院、重慶人文科技學(xué)院、四川外國語大學(xué)重慶南方翻譯學(xué)院、重慶師范大學(xué)涉外商務(wù)學(xué)院、重慶工商大學(xué)融智學(xué)院、重慶工商大學(xué)派斯學(xué)院、重慶郵電大學(xué)移通學(xué)院。(《2018年中國大學(xué)生就業(yè)報(bào)告》表明應(yīng)用型本科院校學(xué)生在大學(xué)生創(chuàng)業(yè)群體中占比較高)。本次共發(fā)放調(diào)查問卷320份，剔除無效問卷(問卷填寫不完整和填寫混亂)17份，有效問卷303份，有效率為94.7%。

(一)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意愿調(diào)查

針對“您是否具有創(chuàng)業(yè)意愿”一問，32.1%的受訪者表示具有強(qiáng)烈的創(chuàng)業(yè)意愿，55.8%的受訪者表示具有一定的創(chuàng)業(yè)意愿，只有12.1%的受訪者表示從來沒有過創(chuàng)業(yè)想法。調(diào)查結(jié)果顯示，在校大學(xué)生總體上具有較強(qiáng)的創(chuàng)業(yè)意愿。

(二)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意向者基本情況

本文將具有強(qiáng)烈創(chuàng)業(yè)意愿者和具有一定創(chuàng)業(yè)意愿者統(tǒng)一視為具有創(chuàng)業(yè)意向的大學(xué)生群體。表1為創(chuàng)業(yè)意向者在性別和專業(yè)方面的結(jié)構(gòu)性特性統(tǒng)計(jì)。從創(chuàng)業(yè)意向者性別來看，男性學(xué)生比例明顯高于女生；從專業(yè)結(jié)構(gòu)上看，經(jīng)管類專業(yè)學(xué)生占比最高(38%)，其次為理工類專業(yè)學(xué)生(33%)，第三為人文類專業(yè)學(xué)生(20%)，其他專業(yè)學(xué)生占比最低(9%)。

表1 大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意向者基本情況

(三)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)金融教育現(xiàn)狀調(diào)查

根據(jù)調(diào)查問卷顯示，只有28%的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意向者接受過金融教育，而絕大部分創(chuàng)業(yè)意向者并沒有主動(dòng)參與各類金融教育活動(dòng)，這與當(dāng)前金融教育的普及程度和創(chuàng)業(yè)者的重視程度不夠有關(guān)。在接受金融教育的渠道方面，學(xué)校教育仍是大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意向者最普遍的參與方式，網(wǎng)絡(luò)課程等在線方式約占20%，只有不足10%的受訪者通過參加就業(yè)部門、金融機(jī)構(gòu)舉辦的講座獲取金融知識(shí)。在金融教育需求方面，76%的大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意向者具有金融教育需求，他們認(rèn)為參加金融教育可將所學(xué)金融知識(shí)用于指導(dǎo)創(chuàng)業(yè)實(shí)踐，同時(shí)還能接觸更多具有金融、財(cái)務(wù)特長的志同道合者，這對未來創(chuàng)業(yè)活動(dòng)具有助益。

表2 大學(xué)生創(chuàng)業(yè)金融教育現(xiàn)狀調(diào)查

(四)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)金融教育需求元素分析

參考相關(guān)文獻(xiàn)，本文提煉和歸納出能夠反映大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者金融教育的6大需求元素：投資與風(fēng)險(xiǎn)、籌資與運(yùn)營管理、成本與稅收、利潤分配、財(cái)經(jīng)法規(guī)、金融市場。具體內(nèi)容見表3。

表3 金融教育需求元素的構(gòu)建

通過對大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意向者的金融教育需求統(tǒng)計(jì)分析，可以看出大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者對投資與風(fēng)險(xiǎn)、籌資與運(yùn)營管理方面的金融教育需求最為強(qiáng)烈；對利潤分配、成本與稅收方面的金融教育需求次之；對財(cái)經(jīng)法規(guī)和金融市場方面的教育需求最弱?？赡艿脑蚴?，大學(xué)生初創(chuàng)者通常面臨實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和資金積累不足等創(chuàng)業(yè)障礙，所以對有關(guān)投資項(xiàng)目決策與風(fēng)險(xiǎn)把控、資金運(yùn)作類的金融教育較為急迫；而大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意向者還尚未實(shí)際深涉企業(yè)具體的經(jīng)營管理內(nèi)容，所以對企業(yè)經(jīng)營管理領(lǐng)域和外部環(huán)境方面的金融教育需求較弱。

圖1 大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意向者金融教育需求統(tǒng)計(jì)

五、金融教育促進(jìn)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)的實(shí)施路徑

金融知識(shí)教育能有效增強(qiáng)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)意愿和創(chuàng)業(yè)概率，對緩解當(dāng)前就業(yè)形勢具有積極作用。通過本文調(diào)研發(fā)現(xiàn)，大學(xué)生對金融教育參與度較低，客觀反映出當(dāng)前金融教育的普及度還有待提高，這需要政府、高校及社會(huì)之間相互協(xié)作，共同構(gòu)建促進(jìn)大學(xué)創(chuàng)業(yè)的金融教育體系和環(huán)境。

(一)制定金融教育戰(zhàn)略制度性框架，構(gòu)建金融教育全民教育體系

借鑒美國等發(fā)達(dá)國家先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，政府將金融教育上升到國家戰(zhàn)略層面，制定自上而下的金融教育總體框架，使國民從青少年時(shí)期便開始接受金融教育，培養(yǎng)全民金融知識(shí)與技能，提升其成年后滿足職業(yè)發(fā)展金融需求的能力。其次，教育部門應(yīng)聯(lián)合“一行兩會(huì)”等實(shí)務(wù)管理部門建立統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制，從多方位推進(jìn)金融教育。最后，將金融教育納入推進(jìn)“雙創(chuàng)”戰(zhàn)略的重要工作之一，積極發(fā)揮金融教育在大眾創(chuàng)業(yè)中的作用。

(二)增加高校金融知識(shí)教育比重，優(yōu)化課程內(nèi)容結(jié)構(gòu)

一方面，開設(shè)金融類知識(shí)必修課程，提升在校生金融素養(yǎng)，主要包括：一是提供基礎(chǔ)金融知識(shí)教育，幫助大學(xué)生認(rèn)識(shí)基本的金融工具、產(chǎn)品與政策，能夠合理規(guī)劃個(gè)人的消費(fèi)、儲(chǔ)蓄、貸款等行為；二是培養(yǎng)正確的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)觀，幫助大學(xué)生識(shí)別各類金融工具的潛在風(fēng)險(xiǎn)，正確理解風(fēng)險(xiǎn)與收益間關(guān)系，能夠做出科學(xué)的金融決策；三是了解財(cái)經(jīng)類法律法規(guī)，使大學(xué)生在確保自我金融行為合法合規(guī)的同時(shí)，能夠維護(hù)自身的合法權(quán)益。另一方面，在高校創(chuàng)業(yè)教育課程中，強(qiáng)化大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者在創(chuàng)業(yè)融資規(guī)劃、創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目選擇、創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控等方面的金融教育，提升創(chuàng)業(yè)者在創(chuàng)業(yè)過程中所需的資金融通、財(cái)務(wù)規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理方面技能，最終使創(chuàng)業(yè)者具備一定創(chuàng)業(yè)能力。

(三)整合社會(huì)各方力量，創(chuàng)新金融教育開展方式

當(dāng)前金融教育過多依賴高校，而金融教育要取得較好效果，還需社會(huì)各界的一致努力。一是聘請銀行等金融機(jī)構(gòu)實(shí)務(wù)專家在高校創(chuàng)業(yè)教育中做兼職教師或開展講座，解讀金融支持創(chuàng)業(yè)的相關(guān)政策、產(chǎn)品和服務(wù)；二是與創(chuàng)業(yè)園區(qū)和相關(guān)企業(yè)合作，以企業(yè)家、成功創(chuàng)業(yè)者的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行現(xiàn)身說法，交流和傳授創(chuàng)業(yè)金融經(jīng)驗(yàn)；三是充分利用校園網(wǎng)絡(luò)、校園廣播、圖書館、信息宣傳欄等傳統(tǒng)宣傳途徑中增加金融知識(shí)教育內(nèi)容，同時(shí)借助微信公眾號等新媒體，用于推送財(cái)經(jīng)動(dòng)態(tài)信息和視頻學(xué)習(xí)內(nèi)容等，促進(jìn)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)者對創(chuàng)業(yè)金融的認(rèn)識(shí)；四是安排以創(chuàng)業(yè)金融為主題的教育實(shí)踐活動(dòng)，例如開展創(chuàng)業(yè)融資大賽、企業(yè)財(cái)務(wù)精英賽等活動(dòng)，通過實(shí)踐活動(dòng)來檢驗(yàn)大學(xué)生金融知識(shí)學(xué)習(xí)的運(yùn)用效果。