信息化金融機(jī)構(gòu)反洗錢問(wèn)題研究及對(duì)策分析

關(guān)芳芳

[摘 要]移動(dòng)支付、網(wǎng)絡(luò)支付的興起與普及，為資金渠道帶來(lái)了巨大變革，在顛覆傳統(tǒng)金融業(yè)的同時(shí)，各類金融違規(guī)與犯罪行為也利用信息技術(shù)獨(dú)辟蹊徑，這也為反洗錢監(jiān)管工作增加了難度。在反洗錢監(jiān)管過(guò)程中也遇到諸多問(wèn)題，監(jiān)管工作應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)。文章通過(guò)對(duì)信息化金融機(jī)構(gòu)反洗錢的常見(jiàn)問(wèn)題進(jìn)行分析，尋求具有針對(duì)性的解決措施，以便能在信息時(shí)代更好地開(kāi)展反洗錢工作。

[關(guān)鍵詞]信息化;金融機(jī)構(gòu);反洗錢;內(nèi)控制度

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.34.038

洗錢是一種掩蓋非法所得的行為，會(huì)導(dǎo)致資本外逃、社會(huì)財(cái)富流失等不良后果，還會(huì)提供資金支持犯罪集團(tuán)介入合法企業(yè)，逐漸擴(kuò)大犯罪團(tuán)伙與勢(shì)力，不利于金融安全與社會(huì)政治及經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。反洗錢工作是政府通過(guò)立法司法力量，調(diào)動(dòng)相關(guān)商業(yè)機(jī)構(gòu)與組織，識(shí)別、處理可疑款項(xiàng)，并對(duì)機(jī)構(gòu)與人員進(jìn)行相應(yīng)處罰，進(jìn)而達(dá)到阻止犯罪活動(dòng)的目的，反洗錢監(jiān)管工作能夠有效阻止非法資金流動(dòng)，防控犯罪與腐敗;自從進(jìn)入信息化、互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，反洗錢也迎來(lái)了新的問(wèn)題，只有合理、有效監(jiān)管才能更好地維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。

1 我國(guó)信息化金融機(jī)構(gòu)反洗錢存在的主要問(wèn)題

（1）反洗錢法律法規(guī)不夠完善。在2015年之前，我國(guó)還缺乏關(guān)于電子資金的嚴(yán)密法律規(guī)章，不能有效監(jiān)管信息化洗錢行為，可執(zhí)行的依據(jù)是《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》。在2015年7月開(kāi)始實(shí)施《關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》，在2017年7月開(kāi)始實(shí)施《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，2019年1月開(kāi)始實(shí)施《互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖速效管理辦法》（試行），總體來(lái)看這對(duì)互聯(lián)網(wǎng)支付等創(chuàng)新業(yè)務(wù)逐漸規(guī)范，也加大了信息化金融從業(yè)機(jī)構(gòu)監(jiān)管，有助于推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)支付服務(wù)市場(chǎng)持續(xù)健康發(fā)展;但其有一個(gè)主體單一問(wèn)題，在考慮報(bào)關(guān)、貨物與服務(wù)貿(mào)易真實(shí)性審核等相關(guān)政策執(zhí)行方面，對(duì)于監(jiān)管方式、網(wǎng)上支付限額等問(wèn)題，還缺乏執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，會(huì)表現(xiàn)出碎片化與割裂化情況，所發(fā)揮的監(jiān)管力度仍不利于整體行業(yè)發(fā)展[1]。

（2）反洗錢內(nèi)控制度不完善?，F(xiàn)階段，信息化金融機(jī)構(gòu)模式反洗錢內(nèi)控制度不夠完善，網(wǎng)上銀行是電子支付，在個(gè)人、企業(yè)、機(jī)構(gòu)中均有廣泛性應(yīng)用，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行的相關(guān)規(guī)定，如《電子支付指引》。但有部分銀行機(jī)構(gòu)在制定、執(zhí)行反洗錢內(nèi)控制度時(shí)，未能突出網(wǎng)上銀行反洗錢的特殊性，也未能很好地落實(shí)人民銀行最新反洗錢監(jiān)管政策。雖然是按照網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)規(guī)程、規(guī)章制度操作，但在網(wǎng)上銀行反洗錢制度建設(shè)方面仍有不足，還會(huì)影響基層網(wǎng)上銀行反洗錢工作的開(kāi)展。如單位結(jié)算賬戶通過(guò)網(wǎng)上銀行向個(gè)人結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬，金額上未能有效限制，洗錢者易在此打擦邊球，從而增加洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

（3）客戶身份識(shí)別難度較大。在網(wǎng)上銀行支付系統(tǒng)，是采用公私密匙、數(shù)字簽名、證書(shū)等確認(rèn)交易雙方的身份，這樣雖然能夠查證交易各方身份與支付方余額，但對(duì)于實(shí)際控制人與交易真實(shí)背景難以審查。還有一些信息交流與業(yè)務(wù)辦理是采取匿名方式，對(duì)偽造身份證件、虛假注冊(cè)公司開(kāi)戶的核實(shí)具有一定難度;部分洗錢者會(huì)抓住此機(jī)會(huì)進(jìn)行犯罪。還有很多客戶在轉(zhuǎn)賬用途上未能仔細(xì)填寫，如匯款、往來(lái)款、其他等均會(huì)增加可疑交易的分析與調(diào)查難度。近兩年，生物識(shí)別、人工智能技術(shù)逐漸普及，雖然方便、簡(jiǎn)單，但一些敏感信息如被不法分子獲取、掌握，也可進(jìn)行違規(guī)甚至違法操作。

（4）可疑交易監(jiān)測(cè)分析難度較大。信息化金融機(jī)構(gòu)模式下，對(duì)于可疑交易的監(jiān)測(cè)具有一定難度，在網(wǎng)上銀行資金轉(zhuǎn)移過(guò)程中，會(huì)衍生出大量的網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)，要想從中找到洗錢線索，可謂是大海撈針;互聯(lián)網(wǎng)無(wú)國(guó)界限制，資金流動(dòng)更快更廣，由于監(jiān)控手段與監(jiān)控技術(shù)受限，通過(guò)手工篩選數(shù)據(jù)方式，不僅工作量大、效率低，還很容易疏漏[2]。很多交易信息不完整，銀行反洗錢工作人員在就大額或可疑交易進(jìn)行報(bào)告時(shí)，在報(bào)告列表中常有交易對(duì)手信息不明確情況，且補(bǔ)錄補(bǔ)正困難，會(huì)造成數(shù)據(jù)不斷積壓現(xiàn)象。還有一些基層網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)于可疑交易的監(jiān)測(cè)與核查更加困難;現(xiàn)階段，各大銀行機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)核算均是采取集中、扁平化管理，基層不保留紙質(zhì)交易憑證，網(wǎng)絡(luò)交易數(shù)據(jù)以電子集中備份方式保存至上級(jí)銀行或輸送至總行，基層銀行的信息會(huì)定期覆蓋，也會(huì)增加長(zhǎng)期監(jiān)測(cè)與核查的難度。

（5）專業(yè)反洗錢人才缺失。現(xiàn)階段，我國(guó)對(duì)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的反洗錢業(yè)務(wù)能力不夠重視，能夠?qū)鹑?、外語(yǔ)、法律、計(jì)算機(jī)、會(huì)計(jì)知識(shí)均有所掌握的人才較少，導(dǎo)致反洗錢從業(yè)人員的綜合能力素養(yǎng)偏低，會(huì)影響對(duì)反洗錢工作的敏感意識(shí)與鑒別能力，很容易被不法分子引導(dǎo)或利用。

2 關(guān)于反洗錢問(wèn)題的解決對(duì)策

（1）完善反洗錢的法律制度。對(duì)于電子銀行、網(wǎng)絡(luò)交易等方面的法規(guī)制度建設(shè)應(yīng)不斷優(yōu)化完善，對(duì)相關(guān)法規(guī)或擬定要盡快修訂，加強(qiáng)可疑交易監(jiān)測(cè)、資金劃撥、網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)監(jiān)管，落實(shí)電子銀行客戶身份識(shí)別、交易記錄保存等工作。在做好電子銀行業(yè)務(wù)的同時(shí)，還要嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管部門頒布的網(wǎng)銀業(yè)務(wù)反洗錢相關(guān)法律法規(guī)，在執(zhí)行過(guò)程中，對(duì)于所發(fā)現(xiàn)的不足或漏洞，要盡快完善，以免出現(xiàn)監(jiān)管漏洞或盲區(qū)。

（2）完善反洗錢內(nèi)控制度。加強(qiáng)反洗錢內(nèi)控管理，使金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作協(xié)調(diào)機(jī)制不斷完善，嚴(yán)格執(zhí)行《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》，對(duì)于大額交易與可疑交易要按照規(guī)定報(bào)告與操作，完善客戶資料與交易記錄保存工作。在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部，要分工明確，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，各部門要相互監(jiān)督、協(xié)作，做到信息共享、執(zhí)法合作，充分發(fā)揮反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制作用。對(duì)于銀行、保險(xiǎn)、證券、外匯等金融監(jiān)管部門，由反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議指導(dǎo)、由金融監(jiān)管部門反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制進(jìn)行統(tǒng)籌，做到不重復(fù)、不盲目監(jiān)管。

（3）落實(shí)客戶實(shí)名制，加強(qiáng)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管控。從根本上強(qiáng)化監(jiān)控，在開(kāi)戶管理方面要嚴(yán)格掌握網(wǎng)上銀行準(zhǔn)入業(yè)務(wù)，銀行機(jī)構(gòu)要執(zhí)行客戶身份識(shí)別制度，嚴(yán)格審核與篩選，識(shí)別出利用虛假材料開(kāi)戶與交易者。銀行機(jī)構(gòu)要做好客戶調(diào)查工作，對(duì)于條件不符者，要拒絕受理網(wǎng)銀服務(wù)，從根本上控制洗錢風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于信譽(yù)良好的客戶，可提供網(wǎng)銀服務(wù)，且要簽訂相關(guān)服務(wù)協(xié)議，明確責(zé)任。如客戶要進(jìn)行網(wǎng)銀交易系統(tǒng)，必須通過(guò)指紋、人臉識(shí)別來(lái)落實(shí)實(shí)名制;對(duì)于網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬、匯兌業(yè)務(wù)管理，應(yīng)執(zhí)行限制交易制度，如交易可疑或存在高風(fēng)險(xiǎn)，可執(zhí)行限額、關(guān)閉其網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬功能等;引導(dǎo)其到柜面辦理業(yè)務(wù)，并留取其付款依據(jù)及相關(guān)證明文件的復(fù)印件。

（4）完善反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)。充分利用現(xiàn)代科技手段對(duì)反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行完善，對(duì)電子銀行交易進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，并利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)，以甄別大額交易、可疑交易，且要與反洗錢行政部門進(jìn)行實(shí)時(shí)聯(lián)網(wǎng)，以對(duì)洗錢行為進(jìn)行監(jiān)測(cè)。通過(guò)大數(shù)據(jù)、人工智能等金融科技，采集可疑賬戶信息、交易位置、生物識(shí)別等，并結(jié)合反洗錢智能分析產(chǎn)品，利用智能規(guī)則引擎對(duì)客戶的每次賬戶行為進(jìn)行安全掃描與實(shí)時(shí)計(jì)算，分析其資金鏈，對(duì)惡意行為、可疑資金流向、高風(fēng)險(xiǎn)訂單、可以交易主體間的團(tuán)伙關(guān)系等進(jìn)行識(shí)別，迅速甄別洗錢行為，以提升監(jiān)管效率與監(jiān)管針對(duì)性。

（5）加強(qiáng)反洗錢從業(yè)者的綜合能力素養(yǎng)。為銀行各條線工作人員開(kāi)展培訓(xùn)，培養(yǎng)其反洗錢意識(shí)，提升其對(duì)可疑交易的識(shí)別能力與判斷能力。組建反洗錢專家小組，培養(yǎng)一批精通銀行業(yè)務(wù)、監(jiān)管技能、IT知識(shí)的反洗錢人才;緊跟前沿技術(shù)，不斷更新、完善個(gè)人知識(shí)儲(chǔ)備;充分利用新聞媒體，對(duì)反洗錢的法律知識(shí)與防控措施進(jìn)行普及，增強(qiáng)全面反洗錢意識(shí)，為反洗錢工作開(kāi)展奠定基礎(chǔ)。

3 結(jié)論

在全球經(jīng)濟(jì)整體信息化的大環(huán)境下，金融機(jī)構(gòu)也逐漸趨于信息化，洗錢犯罪的特征與途徑也會(huì)轉(zhuǎn)向信息化，反洗錢工作應(yīng)順應(yīng)時(shí)代不斷改革與優(yōu)化，對(duì)大數(shù)據(jù)條件進(jìn)行合理運(yùn)用、深入挖掘，阻止違規(guī)違法行為，以保護(hù)經(jīng)濟(jì)財(cái)產(chǎn)、維持社會(huì)安定。

參考文獻(xiàn)：

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