金融經(jīng)濟的風(fēng)險與防范措施探究

陳向英

〔內(nèi)容提要〕 金融經(jīng)濟的一大特征就是具備很強的虛擬性，并且交易的對象通常并沒有實際的價值，在交易時容易由于多方面原因而產(chǎn)生金融風(fēng)險。本文主要從宏觀風(fēng)險、機構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險以及金融會計風(fēng)險三個方面概括了金融經(jīng)濟的常見風(fēng)險，并結(jié)合當(dāng)前實際情況，探討了金融經(jīng)濟風(fēng)險的具體防范措施，以供相關(guān)人員參考。

〔關(guān)鍵詞〕 金融經(jīng)濟 風(fēng)險 防范措施

目前，我國金融業(yè)呈現(xiàn)出十分快速的發(fā)展勢態(tài)，在國民經(jīng)濟活動中的重要性也表現(xiàn)得愈來愈明顯，由此產(chǎn)生的金融風(fēng)險亦隨之增加，對我國的整體經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生了影響。確保金融環(huán)境安全穩(wěn)定，是促進我國經(jīng)濟長足發(fā)展的關(guān)鍵所在。因此，針對金融經(jīng)濟的風(fēng)險與防范措施進行探究，具有至關(guān)重要的現(xiàn)實意義。

一、金融經(jīng)濟的風(fēng)險概括

（一）宏觀風(fēng)險

金融經(jīng)濟的宏觀風(fēng)險可分為三種：一是利率風(fēng)險。其是最為普遍的一種風(fēng)險，該風(fēng)險包括了多種影響因素，如政治因素、經(jīng)濟因素、軍事因素等，因此利率時常會產(chǎn)生波動與變化，同時金融機構(gòu)也要承擔(dān)一定的風(fēng)險。二是市場風(fēng)險。金融經(jīng)濟的發(fā)展需要將市場環(huán)境當(dāng)作主要載體，而市場機制的具體情況也會對市場環(huán)境產(chǎn)生直接影響。當(dāng)機制越完善時，市場環(huán)境也就越健康。與此同時，市場風(fēng)險也將波及到金融經(jīng)濟，如果市場中有一些不法分子實施違規(guī)操作，就會導(dǎo)致市場中的平衡局面被打破，繼而引致市場風(fēng)險的發(fā)生。三是政策風(fēng)險。當(dāng)政策產(chǎn)生變化特別是金融政策發(fā)生轉(zhuǎn)變時，均會在很大程度上使國際市場環(huán)境遭受影響。而且，政策風(fēng)險也具有極為明顯的不可控性，不僅能引發(fā)金融活動的變化，還會導(dǎo)致一些風(fēng)險隱患被埋藏下來。

（二）金融機構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險

金融機構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險可分為三種：一是資產(chǎn)風(fēng)險。當(dāng)金融機構(gòu)在進行經(jīng)營和管理時，一定要遵守安全原則，且金融經(jīng)濟處在發(fā)展快速的階段時，企業(yè)將要面臨十分激烈的競爭局勢，市場會促使金融機構(gòu)開展創(chuàng)新活動，給資產(chǎn)的投放帶來更多機會。而商業(yè)銀行主要集中力量發(fā)展表外和中間業(yè)務(wù)，于是便成為了金融創(chuàng)新的首選。然而，這兩種業(yè)務(wù)之間有著較為明顯的自由性，但透明性相對較低，因此容易出現(xiàn)暗箱操作和信息作假等一系列問題，失去控制后會致使資產(chǎn)風(fēng)險進一步增加。二是負債風(fēng)險。金融機構(gòu)在實施金融創(chuàng)新時，將會對主要的經(jīng)營范圍進行拓展，由此便產(chǎn)生數(shù)量眾多的表外業(yè)務(wù)。這部分業(yè)務(wù)能夠在一定程度上抑制其資本需要，但同時也會使得負債金額進一步上升，金融機構(gòu)很可能成為債務(wù)人，從而對其正常經(jīng)營活動產(chǎn)生較大影響。三是是信用風(fēng)險。該種風(fēng)險是金融機構(gòu)中最為基礎(chǔ)也是最普遍的風(fēng)險，在同行業(yè)相互競爭時金融機構(gòu)會推出一些新的業(yè)務(wù)。這時，金融機構(gòu)關(guān)于客戶信用的審核力度就會降低，由此導(dǎo)致貸款與融資的質(zhì)量下降，衍生出一些不良貸款、壞賬、呆賬等，上述都屬于信用風(fēng)險的具體表現(xiàn)。

（三）金融會計風(fēng)險

金融機構(gòu)實施經(jīng)營管理活動時，會將主要工作重心放在信貸管理方面，這容易忽略會計監(jiān)督的關(guān)鍵功能。而會計監(jiān)督通常會使用事后核算的模式導(dǎo)致其主要作用得不到應(yīng)有的體現(xiàn)，同時還存在一些決策盲目和消費盲目等問題，由此引發(fā)各種各樣的風(fēng)險。此外，還有會計人員方面的風(fēng)險。因為會計人員在綜合素質(zhì)、職業(yè)道德和技能水平等各方面都會存在一定的差距，實施業(yè)務(wù)操作時也容易引發(fā)各類失誤問題，所以也會給金融機構(gòu)的經(jīng)營活動帶來一定的風(fēng)險。

二、金融經(jīng)濟風(fēng)險的防范措施

（一）積極采用引進外資銀行的政策

引進外資銀行可以給我國的金融市場帶來巨大的影響和轉(zhuǎn)變。對國內(nèi)的許多銀行來說，外資銀行是外來的競爭者，在激烈競爭的催化之下，國內(nèi)銀行為了實現(xiàn)自身的生存與發(fā)展，就會對內(nèi)部管理制度及經(jīng)營活動進行優(yōu)化和完善，全面分析外資銀行的特點及優(yōu)勢，積極納入優(yōu)秀的管理人才，從而在很大程度上提升國內(nèi)銀行本身的能動性。同時，外資銀行更多地參與到我國金融經(jīng)濟活動中，其先進的思想與問題處理方式也能夠為國內(nèi)銀行的發(fā)展與運營提供參考和借鑒，起到帶動國內(nèi)銀行進步的作用。

（二）對金融體制進行創(chuàng)新

在當(dāng)前的新時代環(huán)境下，以往的金融體制已經(jīng)呈現(xiàn)出落后的趨勢，產(chǎn)生了愈加明顯的“時代不適應(yīng)性”。面對這樣的情況，我國必須要大力推行金融體制改革，對金融體制進行完善與創(chuàng)新。因此，需要結(jié)合目前的實際狀況科學(xué)有效地調(diào)節(jié)金融市場，并逐漸構(gòu)成一整套與現(xiàn)在的經(jīng)濟發(fā)展局勢相貼合的新金融體制。現(xiàn)階段，金融體制的技術(shù)化、現(xiàn)代化、商業(yè)化與信息化水平都在逐步提升，而金融機構(gòu)對相應(yīng)風(fēng)險的抵御能力也將越來越強，金融經(jīng)濟風(fēng)險產(chǎn)生的幾率就會隨之下降。

（三）加強監(jiān)督管理

對金融經(jīng)濟活動必須要加大監(jiān)督管理力度，對違法違規(guī)的行為應(yīng)當(dāng)進行嚴厲的懲罰。在金融經(jīng)濟活動中，時常會有一些投機倒把的人員，一旦發(fā)現(xiàn)就要對其采取嚴格的措施予以懲處。國家有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)進一步完善和金融經(jīng)濟風(fēng)險有關(guān)的法律法規(guī)，全面開展監(jiān)督管理，提高懲罰力度，并保障相關(guān)工作能夠切實落實到位。此外，政府部門還需要集中力量展開監(jiān)管工作，對一些違法違規(guī)行為進行預(yù)防，在人員還沒有發(fā)生此類行為時就對其實施嚴密的監(jiān)督。若是人員已經(jīng)實施了此類行為，就要對其進行責(zé)任追究。必須做到在思想意識層面上對違法活動進行震懾，保證有關(guān)人員都可以在充分權(quán)衡利弊之后，主動規(guī)范自己的行為，避免違法違規(guī)等情況發(fā)生。

（四）對信貸活動的流動進行有效控制

目前的金融市場運作過程中，所采用的關(guān)鍵模式就是信貸流動模式，而該種模式也會使得金融經(jīng)濟中的風(fēng)險發(fā)生幾率上升。我國相關(guān)部門已注意到了這一現(xiàn)象，并且制定出了對應(yīng)的金融政策。如把資產(chǎn)證券轉(zhuǎn)變?yōu)閭?，之后再轉(zhuǎn)入到傳統(tǒng)的信貸模式中，采用流動金融資產(chǎn)運作方法以達到推動金融經(jīng)濟運作的目的。這可以大大提升金融資產(chǎn)的穩(wěn)定性和安全性，同時對金融經(jīng)濟的有關(guān)風(fēng)險進行合理控制。就目前的狀況而言，信貸活動的流動管理及控制運用于中小型金融機構(gòu)中時，均得到較為明顯的效果且逐漸普及。這對我國的中小企業(yè)金融活動范圍進行了拓展，使得中小型金融機構(gòu)的資金周轉(zhuǎn)速度加快，給中小企業(yè)的健康、持續(xù)發(fā)展提供了優(yōu)勢條件。

（五）全面提高相關(guān)人員的素質(zhì)水平

要實現(xiàn)對金融經(jīng)濟風(fēng)險的有效防范，還需要不斷提高人員素質(zhì)水平，構(gòu)建完善的風(fēng)險監(jiān)督體系。在金融機構(gòu)中，所有人員都必須遵守相關(guān)法律，樹立誠信意識，在制度、法律與道德的三重約束之下，高效合理地開展工作。同時，可以給金融經(jīng)濟活動有關(guān)人員創(chuàng)設(shè)更為良好的培訓(xùn)機制，提高人員的業(yè)務(wù)能力與綜合素質(zhì)，確保人員的組織能力、管理能力、實踐操作能力與專業(yè)知識水平都能切實符合行業(yè)發(fā)展需求。此外，還需健全并完善風(fēng)險監(jiān)督體系，構(gòu)建一套系統(tǒng)而全面的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)，如金融風(fēng)險指標(biāo)、資本不足指標(biāo)、貸款主體財務(wù)指標(biāo)和損益指標(biāo)等。以此給金融創(chuàng)新帶來更加科學(xué)的憑據(jù)，實現(xiàn)內(nèi)部控制機制的進一步完善，把相關(guān)人員的違規(guī)操作情況降至最低，有效防范金融經(jīng)濟風(fēng)險。

三、結(jié)語

綜上可知，金融經(jīng)濟由于多方面原因易產(chǎn)生金融風(fēng)險。對此，需要積極采用引進外資銀行的政策對金融體制進行創(chuàng)新。加強監(jiān)督管理，對信貸活動的流動進行有效控制，并全面提高相關(guān)人員的素質(zhì)水平，以此實現(xiàn)對金融經(jīng)濟風(fēng)險的有效防范及調(diào)控，把風(fēng)險帶來的影響降至最低。

（作者單位：河南省行政管理科學(xué)研究所）

責(zé)任編輯：宋 爽