當前保險業(yè)反洗錢客戶身份識別的若干問題與立法建議

范軍濤 平安養(yǎng)老保險股份有限公司青島分公司

客戶身份識別是反洗錢工作的基礎(chǔ)，沒有完善的客戶身份識別制度，大額交易和可疑交易報告就無從談起。我國于2007年制定實施的《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）沿用至今，但國內(nèi)外經(jīng)濟、金融、信息技術(shù)、科技等方面發(fā)生了巨大的變化，國際反洗錢監(jiān)管要求也日趨嚴格，現(xiàn)行的監(jiān)管法規(guī)已經(jīng)不能適應(yīng)當前的社會經(jīng)濟形勢，對現(xiàn)行的《管理辦法》進行完善和修訂，已經(jīng)迫在眉睫。

本文結(jié)合保險機構(gòu)的日常實踐，對《管理辦法》及相關(guān)客戶身份識別制度存在的問題進行探討。

一、完善客戶身份識別規(guī)范體系

（一）法規(guī)完善和補充

《管理辦法》頒布后，F(xiàn)ATF等國際組織對客戶身份識別領(lǐng)域的規(guī)范又進行了完善，央行根據(jù)實踐需要，陸續(xù)作出了很多客戶身份識別方面的答復(fù)、批復(fù)。綜合上述內(nèi)容，筆者認為，應(yīng)當在本次修改時，對之前央行的答復(fù)、批復(fù)進行整理，吸收FATF等國際組織的要求，結(jié)合我國實際國情，對我國的客戶身份識別規(guī)范體系進行完善。

筆者認為，客戶身份識別規(guī)范體系應(yīng)包括下列內(nèi)容：（1）總則（含金融集團客戶身份識別）；（2）客戶風(fēng)險等級劃分和調(diào)整制度；（3）初次識別制度；（4）持續(xù)識別制度；（5）重新識別制度；（6）簡易的識別制度和強化的識別制度；（7）豁免識別制度；（8）受益所有人識別制度；（9）禁止開展交易情形；（10）身份識別過程中的可疑交易報告；（11）互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)身份識別；（12）委托第三方開展身份識別規(guī)定；（13）客戶身份資料及交易記錄保存；（14）罰則。

現(xiàn)行的《管理辦法》在部分制度上存在立法空白，需要對相關(guān)制度進行補充、完善和修訂，以適用當前反洗錢工作的要求。

（二）建立多層次的反洗錢身份識別監(jiān)管體系

除了對現(xiàn)行《管理辦法》進行補充完善外，應(yīng)參照國際成熟的反洗錢工作方法，建立一個多層次的反洗錢身份識別規(guī)定體系，如表1所示。

考慮到作為行業(yè)監(jiān)管者的證監(jiān)會、銀保監(jiān)會，及作為行業(yè)自律組織的行業(yè)協(xié)會，對本行業(yè)發(fā)展情況、義務(wù)主體的經(jīng)營情況、監(jiān)管法規(guī)情況更熟悉，更能有效地評估、防范本行業(yè)面臨的洗錢風(fēng)險，因此通過多層次的反洗錢身份識別監(jiān)管體系的建立，能較好地多角度、多維度地落實監(jiān)管規(guī)定，有效減少監(jiān)管空白。

?表1 多層次反洗錢客戶身份識別規(guī)定體系

二、完善相關(guān)保險產(chǎn)品/服務(wù)的身份識別要求

在《管理辦法》頒布實施后，保險業(yè)特別是人身保險業(yè)的業(yè)務(wù)范圍發(fā)生變化，人身保險參與社會風(fēng)險管理的內(nèi)容日益增多，經(jīng)營內(nèi)容中除增加了城鄉(xiāng)居民（含城鎮(zhèn)職工、新農(nóng)合）大病保險業(yè)務(wù)外，還囊括了信托類業(yè)務(wù)（企業(yè)年金、職業(yè)年金）、基金類業(yè)務(wù)（健康保障委托管理業(yè)務(wù)、養(yǎng)老保障委托管理業(yè)務(wù)）以及城鄉(xiāng)居民（含城鎮(zhèn)職工、新農(nóng)合）基本醫(yī)療保險經(jīng)辦業(yè)務(wù)等非保險類業(yè)務(wù)。

上述業(yè)務(wù)，在現(xiàn)行《管理辦法》第十二條至第十四條關(guān)于保險機構(gòu)的客戶身份識別的規(guī)定中找不到相關(guān)身份識別要求，屬于立法空白，需要予以填補。

另外，現(xiàn)行《管理辦法》是按照分業(yè)監(jiān)管的模式，分別規(guī)定銀行業(yè)、保險業(yè)、證券信托期貨業(yè)的客戶身份識別要求，隨著保險業(yè)反洗錢義務(wù)機構(gòu)的擴大（除了保險公司，還包括保險代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀機構(gòu)）及當前金融業(yè)現(xiàn)狀，此種立法模式已不能適用金融業(yè)發(fā)展趨勢，建議不再按行業(yè)區(qū)分，可以參照我國臺灣地區(qū)的“金融機構(gòu)防制洗錢辦法”第三條第七款第四項規(guī)定：“金融機構(gòu)辦理財產(chǎn)保險、傷害保險、健康保險或不具有保單價值準備金之保險商品，除客戶有第六條第一項第三款但書情形者外，不適用第四款第三目辨識及驗證實質(zhì)受益人身份之規(guī)定。”原則上直接表述為“金融機構(gòu)辦理XX業(yè)務(wù)……”，只在特定情形下表述為“保險公司……”。

三、增加保險中介機構(gòu)客戶身份識別義務(wù)及法律責(zé)任

我國2016年修訂的《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》中將保險業(yè)反洗錢義務(wù)機構(gòu)的范圍擴大到保險專業(yè)代理機構(gòu)、保險經(jīng)紀機構(gòu)，而身份識別是大額交易和可疑交易報告的基礎(chǔ)，不進行客戶身份識別，就無法進行大額交易和可疑交易報告。

另外，在現(xiàn)實保險市場中，保險中介機構(gòu)掌握了大量客戶資源，保險機構(gòu)處于相對弱勢地位。在保險中介機構(gòu)拒絕配合保險機構(gòu)履行反洗錢客戶身份識別義務(wù)時，應(yīng)規(guī)定保險中介機構(gòu)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

四、取消保險合同客戶身份識別金額的規(guī)定

現(xiàn)行《管理辦法》制定時，實名制在我國尚未普及。隨著經(jīng)濟社會發(fā)展，實名制已經(jīng)在國內(nèi)普及，無論是購買手機卡還是火車票，都要實名制，同時網(wǎng)絡(luò)實名制也逐步推廣，這為反洗錢客戶身份識別制度的實施營造了良好的社會氛圍。

同時，從保險業(yè)的實際業(yè)務(wù)情況看，如果在投保階段不一次性履行完身份識別工作，后續(xù)再找投保人、被保險人、受益人進行客戶身份識別，很難獲得當事人的配合，操作成本十分高。

根據(jù)上述情況，建議借鑒我國臺灣地區(qū)“金融機構(gòu)防制洗錢辦法”第三條第二款的相關(guān)內(nèi)容，取消現(xiàn)在的保險業(yè)身份識別金額方面的規(guī)定，除了豁免識別的情形之外，對所有辦理保險業(yè)務(wù)的客戶，在對其進行洗錢風(fēng)險評估后，根據(jù)其客戶風(fēng)險等級，分別采取簡化識別、普通識別、強化識別措施。

五、增加豁免身份識別、簡化識別、強化識別制度

根據(jù)客戶風(fēng)險等級不同，分別采取不同的身份識別措施，是反洗錢客戶身份識別工作中貫徹“風(fēng)險為本”原則的應(yīng)有之義。但現(xiàn)行《管理辦法》中并未體現(xiàn)上述規(guī)則，相關(guān)規(guī)則散落于央行的一些反洗錢通知、指引、答復(fù)之中，應(yīng)在整理匯編基礎(chǔ)上予以完善。

（一）增加豁免身份識別制度

現(xiàn)行《管理辦法》并未規(guī)定豁免身份識別制度，但是在保險業(yè)實務(wù)中，原保監(jiān)會于2015年制定的《關(guān)于促進團體保險健康發(fā)展有關(guān)問題的通知》規(guī)定了部分團體人身保險業(yè)務(wù)在投保時可以不用記載被保險人信息的情形，主要包括：（1）政府作為投保人為城鎮(zhèn)職工、城鎮(zhèn)居民、新農(nóng)合參保人群、計生家庭和老年人等特殊群體投保的具有公益性質(zhì)的團體保險；（2）投保時因客觀原因無法確定被保險人，或承保后被保險人變動頻繁，但是可以通過客觀條件明確區(qū)分被保險人的團體保險，如建筑工程意外險、乘客意外傷害保險和游客意外傷害保險等；（3）被保險人所屬特定團體屬于國家保密單位，或被保險人身份信息屬于國家秘密的。

上述規(guī)定實際上是豁免了保險人對特定被保險人或投保人進行身份識別的義務(wù)，但因上述規(guī)范性文件是原保監(jiān)會下發(fā)，而非央行下發(fā)的，各地人行對上述通知的理解不同，導(dǎo)致法律適用不一致，給保險機構(gòu)造成很大的困惑。

另外，對于僅提供經(jīng)辦服務(wù)的城鄉(xiāng)居民（含城鎮(zhèn)職工、新農(nóng)合）基本醫(yī)療保險經(jīng)辦業(yè)務(wù)（類似于社保局的各項業(yè)務(wù)的外部服務(wù)供應(yīng)商）應(yīng)豁免保險機構(gòu)的客戶身份識別、客戶風(fēng)險等級劃分方面的義務(wù)。

（二）增加簡化識別制度

《管理辦法》實施后，央行在后續(xù)下發(fā)的相關(guān)意見、批復(fù)中，提出了簡化識別的情形，但并未予以細化。如《中國人民銀行辦公廳關(guān)于進一步加強反洗錢和反恐怖融資工作的通知》（銀辦發(fā)〔2018〕130號）第二條第三項規(guī)定了不得簡化客戶身份識別措施的情形。

筆者認為，對于購買財產(chǎn)險、意外險、健康險、不具有保單現(xiàn)金價值的保險產(chǎn)品的客戶，如果不是來源于高風(fēng)險地區(qū)或黑名單客戶、懷疑其有洗錢或資助恐怖主義情形的，應(yīng)準許保險機構(gòu)對客戶進行簡易識別即可。

（三）補充強化識別制度

2018年，央行在前述銀辦發(fā)〔2018〕130號等文件中多次規(guī)定了強化身份識別措施的情形及具體控制措施內(nèi)容，在修改《管理辦法》時，應(yīng)將上述通知中的內(nèi)容納入到新的制度之中。

（四）增加業(yè)務(wù)建立時身份識別完成前的控制措施及禁止開展交易情形

對此，央行在銀辦發(fā)〔2018〕130號等文件中已經(jīng)提出了相關(guān)要求，應(yīng)當在修改《管理辦法》時，將上述通知中的內(nèi)容納入到新的制度之中。

另外，應(yīng)對之前散落于各項規(guī)范性文件、批復(fù)中禁止開展交易的規(guī)定進行歸納整理，在修改《管理辦法》時增加此部分內(nèi)容。

六、完善持續(xù)識別制度

現(xiàn)行《管理辦法》中雖然規(guī)定了持續(xù)識別制度，但并未詳細規(guī)定在具體業(yè)務(wù)類型的何種情形下開展持續(xù)識別，缺乏可操作性。

對于持續(xù)識別情形，建議參照我國臺灣地區(qū)“金融機構(gòu)防制洗錢辦法”第五條規(guī)定：“金融機構(gòu)確認客戶身份措施，應(yīng)包括對客戶身份之持續(xù)審查，并依下列規(guī)定辦理：一、金融機構(gòu)應(yīng)依重要性及風(fēng)險程度，對現(xiàn)有客戶身份數(shù)據(jù)進行審查，并于考慮前次執(zhí)行審查之時點及所獲得數(shù)據(jù)之適足性后，在適當時機對已存在之往來關(guān)系進行審查。適當時機至少應(yīng)包括：（一）客戶加開賬戶、新增電子票證記名作業(yè)、新增注冊電子支付賬戶、保額異常增加或新增業(yè)務(wù)往來關(guān)系時。（二）依據(jù)客戶之重要性及風(fēng)險程度所定之定期審查時點。（三）得知客戶身份與背景信息有重大變動時。二、金融機構(gòu)應(yīng)對客戶業(yè)務(wù)關(guān)系中之交易進行詳細審視，以確保所進行之交易與客戶及其業(yè)務(wù)、風(fēng)險相符，必要時并應(yīng)了解其資金來源。三、金融機構(gòu)應(yīng)定期檢視其辨識客戶及實質(zhì)受益人身份所取得之信息是否足夠，并確保該等信息之更新，特別是高風(fēng)險客戶，金融機構(gòu)應(yīng)至少每年檢視一次。四、金融機構(gòu)對客戶身份辨識與驗證程序，得以過去執(zhí)行與保存數(shù)據(jù)為依據(jù)，無須于客戶每次從事交易時，一再辨識及驗證客戶之身份。但金融機構(gòu)對客戶信息之真實性或妥適性有所懷疑、發(fā)現(xiàn)客戶涉及疑似洗錢或資恐交易、或客戶之交易或賬戶之運作方式出現(xiàn)與該客戶業(yè)務(wù)特性不符之重大變動時，應(yīng)依第三條規(guī)定對客戶身份再次確認?！?/p>

七、增加不配合金融機構(gòu)開展身份識別客戶的懲戒措施

保險機構(gòu)在日常開展客戶身份識別時，經(jīng)常會遇到客戶不配合、不支持的情形，甚至出現(xiàn)向保險監(jiān)管部門投訴的現(xiàn)象，建議在立法時考慮對不配合金融機構(gòu)開展身份識別的客戶，賦予金融機構(gòu)舉報權(quán)利，經(jīng)人民銀行核實屬實后，對該客戶采取相關(guān)懲戒（如：在征信、稅收、貸款、企業(yè)登記等方面進行限制），以增強客戶對反洗錢工作的配合。

綜上所述，現(xiàn)行《管理辦法》的很多方面內(nèi)容已經(jīng)不適用保險業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，需要予以修訂完善，重新建立與現(xiàn)階段保險業(yè)發(fā)展相適應(yīng)的身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存制度，以指導(dǎo)保險機構(gòu)做好反洗錢客戶身份識別工作。