風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法探討

孔真

摘 ?要：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理過程的第一階段，是風(fēng)險(xiǎn)管理成功與否的關(guān)鍵所在，其建立在廣泛的信息搜集統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上，既要兼顧在過去已經(jīng)發(fā)生的，還要統(tǒng)籌將來可能發(fā)生的。在現(xiàn)如今互聯(lián)網(wǎng)加與商業(yè)模式、市場管理模式有機(jī)結(jié)合的情況下，風(fēng)險(xiǎn)管理越來越依賴于大數(shù)據(jù)分析，利用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)能夠提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的認(rèn)知度，篩選出對(duì)企業(yè)更重要的有利或不利的因素，規(guī)避不利因素并將更多的不確定性轉(zhuǎn)化為機(jī)會(huì)。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別;風(fēng)險(xiǎn)分類;定性方法;定量方法

一、前言

《禮記·中庸》中有句話“凡事預(yù)則立不預(yù)則廢”。大家應(yīng)該都記得法拉姆石油過速器的廣告，廣告的大概意思是：結(jié)合合理的引擎推護(hù)和定期更換石油過濾器，可避免日后嚴(yán)重的損失和高昂的引擎修理費(fèi)用。法拉姆在廣告中宣傳的口號(hào)是：“如果你現(xiàn)在不付錢，那以后將付更多的錢?！憋L(fēng)險(xiǎn)管理也遵循同樣的邏輯。在確定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)并制定先發(fā)制人的風(fēng)險(xiǎn)策略時(shí)，需要重點(diǎn)的去識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)事先花費(fèi)時(shí)間和資金，否則未來可能會(huì)承受更大的代價(jià)。

從廣義上來講，對(duì)投資者而言，風(fēng)險(xiǎn)管理過程需要首先解決以下問題：不確定的消極因素的可能性和影響？制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)必須考慮的幾個(gè)關(guān)鍵步驟，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)影響力的方法，以及減輕消極影響的過程。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)究其根本是事件發(fā)生的可能性和事件發(fā)生的不良后果或影響。風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)會(huì)就像硬幣的兩面一一機(jī)會(huì)來自于有利于項(xiàng)目的因素，風(fēng)險(xiǎn)則來自于不利于項(xiàng)目的事件。

二、風(fēng)險(xiǎn)分類

要想做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別必須明確相似風(fēng)險(xiǎn)的分類。風(fēng)險(xiǎn)一般分為如下幾類：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)——當(dāng)企業(yè)實(shí)施一個(gè)項(xiàng)目時(shí)，它不得不公開相關(guān)的財(cái)務(wù)狀況，這時(shí)涉及的風(fēng)險(xiǎn)即為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。如果項(xiàng)目開工之前就需要大量的資金，比如在沒有預(yù)付款情況下的建筑施工項(xiàng)目，這種項(xiàng)目施工時(shí)也沒有明確的審計(jì)金額和可回收金額，這些公司必須承受巨大的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樗鼈兺耆南Ｍ诮ㄖ旯ず竽鼙讳N售出去或者能安全移交給發(fā)包方。

（一）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)——當(dāng)新項(xiàng)目需要高新技術(shù)或未取得專利的技術(shù)時(shí)，開發(fā)這些項(xiàng)目就存在巨大的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然，這些風(fēng)險(xiǎn)有一定的等級(jí)，在某些情況下，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)比較?。ū热鐚?duì)一個(gè)已經(jīng)完成開發(fā)的產(chǎn)品進(jìn)行修改），但還有些情況技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)可能非常大。一般而言，項(xiàng)目的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)越大，那么該項(xiàng)目無法滿足特定需求的可能性就越大。

（二）商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)——對(duì)于具有盈利目的的項(xiàng)目投入市場，那么項(xiàng)目管理人員對(duì)商業(yè)環(huán)境的了解程度就決定了項(xiàng)目的成功度。商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是不確定的、如果無法準(zhǔn)確預(yù)測消費(fèi)者對(duì)新產(chǎn)品或服務(wù)的接受度，那么實(shí)施項(xiàng)目的企業(yè)就必須接受這種不確定性所帶來的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)——哪些與項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行相關(guān)的細(xì)節(jié)是未知的？例如，地理或物理?xiàng)l件對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行是否有影響？再比如，如果要在菲律賓的活火山地帶建一個(gè)發(fā)電站、就必須考慮巖漿對(duì)該項(xiàng)目產(chǎn)生的影響。同樣，缺乏培訓(xùn)或低效的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員也可能限制項(xiàng)目的執(zhí)行。執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)籠統(tǒng)的概念，它是指在項(xiàng)目執(zhí)行過程中，對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生影響的潛在性時(shí)間或不確定性的評(píng)定。

（四）政治風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)——這種風(fēng)險(xiǎn)通常發(fā)生在需要履行合同的項(xiàng)目，并且這些合同具有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臈l款和條件受執(zhí)政者思想的影響。一些合約條款（如成本外加費(fèi)用條款、固定成本、清算損失等）可能會(huì)導(dǎo)致巨大的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。雖然企業(yè)可以通過法務(wù)部來規(guī)避合約風(fēng)險(xiǎn)，但有時(shí)要避免來自其他組織的合約風(fēng)險(xiǎn)是不可能的。例如，即使美國鐵路運(yùn)送項(xiàng)目所需的配件延時(shí)了，它們也不會(huì)接受懲罰，因?yàn)樗鼈冊(cè)阼F路運(yùn)輸市場處于壟斷地位，所以只要企業(yè)利用鐵路來運(yùn)輸，就必須接受所有的運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)。

三、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

上面所列的風(fēng)險(xiǎn)僅僅是一個(gè)開始點(diǎn)，除此之外，還需要考慮同行業(yè)中不同類型項(xiàng)目的特定風(fēng)險(xiǎn)，有很多方法都可以用來對(duì)行業(yè)中常規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別，包括定性方法、定量方法于定性與定量相結(jié)合的方法，頭腦風(fēng)暴會(huì)議一一將項(xiàng)目組全體成員、高層管理人員、甚至是客戶群和供應(yīng)商群聚集在一起，通過頭腦風(fēng)暴會(huì)議列舉出一個(gè)潛在風(fēng)險(xiǎn)因素的清單。為了使頭腦風(fēng)暴會(huì)議成果更有效，應(yīng)該各抒己見不去評(píng)論他人的建議，也不應(yīng)采取強(qiáng)壓措施統(tǒng)一大家的意見。只有這樣，一個(gè)小型的風(fēng)險(xiǎn)管理假想推斷過程才能發(fā)揮作用。試想一下，面對(duì)其他10個(gè)人，如果你處在可能立即被批判的風(fēng)險(xiǎn)中，你是否還愿意將你最有創(chuàng)意的想法表達(dá)出來？或者，如果你的上司只允許提出非常成熟的想法，你是否要考慮將你的想法再保留更長的時(shí)間？總而言之，進(jìn)行頭腦風(fēng)暴會(huì)議時(shí)的氣氛要輕松，并且讓與會(huì)人員相對(duì)有安全感，鼓勵(lì)所有成員知無不言言無不盡，提出所有的意見，不用為提出的觀點(diǎn)承擔(dān)任何責(zé)任。

（一）專業(yè)權(quán)威法——使用專業(yè)權(quán)威方法評(píng)價(jià)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的方法分別是定量的方法和定性的方法。定量的方法是需要統(tǒng)計(jì)處于背對(duì)背狀態(tài)的匿名專家的觀點(diǎn)和判斷，而且這種觀點(diǎn)和判斷是可以定量分析的。將一組權(quán)威專家的意見聚集在一起的“智慧結(jié)晶”是可以作為制定決策基礎(chǔ)的。另一種更簡單的方法更強(qiáng)調(diào)感性的直覺，它以權(quán)威專家總結(jié)的經(jīng)驗(yàn)為基礎(chǔ)。但這些問題的總前提是，需要在組織內(nèi)識(shí)別這樣一些人：他們已經(jīng)是這一領(lǐng)域的專家且過去有負(fù)責(zé)類似項(xiàng)目足夠的經(jīng)驗(yàn)，或者他們?cè)陬愃破髽I(yè)中工作的時(shí)間足夠長，可以清晰的認(rèn)識(shí)到項(xiàng)目的各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)。在此基礎(chǔ)上做出的判斷、分析，理論聯(lián)系實(shí)際，理性結(jié)合感性。

（二）損失事件的數(shù)據(jù)追蹤——實(shí)施項(xiàng)目時(shí)首先要考慮公司是否曾經(jīng)遇到過類似的問題？這些問題是否已經(jīng)被解決？搬用之前的方法是否可以解決眼前的問題？過去的經(jīng)驗(yàn)不僅能夠用于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，還能充當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警裝置。雖然，過去經(jīng)歷的風(fēng)險(xiǎn)并不確定將來也要發(fā)生。人不能兩次踏進(jìn)同一條河流，過去發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境或條件可能與當(dāng)前的市場環(huán)境或現(xiàn)在實(shí)施項(xiàng)目的工作狀態(tài)不同。只有在滿足特定的條件下，才能利用過去遇到的風(fēng)險(xiǎn)來評(píng)估當(dāng)前項(xiàng)目，歷史數(shù)據(jù)信息才能發(fā)揮其指導(dǎo)作用，才能為項(xiàng)目管理人員提供合理的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。例如，芬蘭勞馬有限公司曾開發(fā)過技術(shù)含量很高的伐木搬運(yùn)設(shè)備，這種設(shè)備在具有良好基礎(chǔ)設(shè)施的地方能較好地工作，并可以頻繁使用。但當(dāng)該公司試圖在遙遠(yuǎn)的印尼熱帶雨林使用這種設(shè)備時(shí)，它甚至不能解決一些常規(guī)的問題，比如無法飛越幾百公里將設(shè)備從雨林運(yùn)送到服務(wù)中心。

（三）多人評(píng)估（或稱基于團(tuán)隊(duì)的評(píng)估）——由于個(gè)人的潛在偏好而使用單一案例的資料來識(shí)別項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是非常危險(xiǎn)的。需要注意的是，無論是在該領(lǐng)域多么權(quán)威的專家，都不可能識(shí)別到所有的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。很顯然術(shù)業(yè)有專攻，一個(gè)工程師很可能更熟悉技木風(fēng)險(xiǎn)，一個(gè)成本會(huì)計(jì)師則更了解預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)。除此，項(xiàng)目經(jīng)理的經(jīng)驗(yàn)再豐富，也很難做到規(guī)避到所有的風(fēng)險(xiǎn)。所以利用多人評(píng)估的方法來識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的方法，可以促進(jìn)對(duì)項(xiàng)目潛在不利因素進(jìn)行更全面、更完整、更系統(tǒng)的識(shí)別。同時(shí)，這種協(xié)作的方法能夠使那些沒有權(quán)力的項(xiàng)目成員更有歸屬感，從而更加支持項(xiàng)目的完成。

（四）信息技術(shù)（互聯(lián)網(wǎng)+）——現(xiàn)在是互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，利用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)進(jìn)行大數(shù)據(jù)的收集及分析，例如客戶消費(fèi)行為偏好、用戶訪問群體、用戶訪問量、平均停留時(shí)間等信息，識(shí)別市場對(duì)產(chǎn)品的供需變化;利用電子商務(wù)對(duì)供應(yīng)商的供貨及時(shí)性、客戶對(duì)保修退換貨滿意度、產(chǎn)品質(zhì)量及技術(shù)可替代性、危機(jī)處理、付款等信息進(jìn)行搜集、分析，識(shí)別供應(yīng)持續(xù)性影響等。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是識(shí)別可能會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生影響的潛在事件，分析出實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所涉及的內(nèi)、外部因素及其相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)事件。當(dāng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素的分析過程完成后，就需要對(duì)更廣泛的環(huán)境或資源進(jìn)行分析，從而對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的影響進(jìn)行評(píng)估。

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作者簡介：

孔 ?真（1987.3-），女，漢族，河北南宮人，本科;職務(wù)：財(cái)務(wù)總監(jiān)，中級(jí)職稱;研究方向：財(cái)務(wù)管理。