H銀行企業(yè)信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析

王玉龍

摘要：H銀行作為地區(qū)性的農(nóng)業(yè)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，一直致力于企業(yè)信貸的推廣，但由于起步較晚，并受到多方面的因素限制，所以在企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制方面的工作并不成熟。本文結(jié)合H銀行的具體情況，對(duì)其企業(yè)信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制管理進(jìn)行了相關(guān)研究，并據(jù)此提出了一些提升建議。

關(guān)鍵詞：企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

中圖分類號(hào)：F830文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1671-864X（2016）08-0288-01

一、前言

商業(yè)銀行是推動(dòng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要部分，是保證各經(jīng)濟(jì)主體順利運(yùn)營，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的關(guān)鍵所在。信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)之一，是經(jīng)營收入的主要來源。然而風(fēng)險(xiǎn)和收益并存，各大銀行規(guī)模不斷擴(kuò)大的同時(shí)，信貸業(yè)務(wù)量逐漸增多，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越多樣化，對(duì)各個(gè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制能力的要求也越來越高。H銀行作為為區(qū)域經(jīng)濟(jì)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，研究其信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，不僅有利于自身的發(fā)展，更有利于其服務(wù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)，充分發(fā)揮其在區(qū)域經(jīng)濟(jì)及金融發(fā)展中的效用。

二、H銀行企業(yè)信貸項(xiàng)目現(xiàn)狀及存在的問題

（一）H銀行企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀。

H銀行成立于1994年，下設(shè)1個(gè)營業(yè)部、18家分社，網(wǎng)點(diǎn)遍布全市14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，是H城目前規(guī)模較大的綜合性金融機(jī)構(gòu)。H銀行一直秉承經(jīng)營理念，為區(qū)域經(jīng)濟(jì)提供金融服務(wù)。

H銀行為提高經(jīng)營效益，不斷發(fā)展信貸業(yè)務(wù)，努力提高相關(guān)信貸業(yè)務(wù)的效率，各相關(guān)環(huán)節(jié)也逐漸趨于流程化和專業(yè)化。為滿足不同企業(yè)的信貸要求，根據(jù)各類企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，目前H銀行所開展的信貸業(yè)務(wù)種類主要有以下幾大類：固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、貿(mào)易融資貸款、票據(jù)業(yè)務(wù)、特定擔(dān)保下融資業(yè)務(wù)以及其他業(yè)務(wù)等。并為一些中小企業(yè)提供放貸流程較為簡單的貸款。全方位提升H銀行的信貸業(yè)務(wù)量。

（二）H銀行對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估現(xiàn)狀。

目前，H銀行對(duì)信貸企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要包含以下幾個(gè)方面：（1）風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別。（2）建立合理的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系。（3）進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（4）對(duì)相關(guān)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。

既要保證收益，又要降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理控制，是非常重要的手段。全面分析各個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)因素，考察會(huì)觸發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，針對(duì)不同的企業(yè)必須有不同的措施，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的防范。

（三）H銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估面臨問題。

外界經(jīng)濟(jì)環(huán)境多變，在進(jìn)行初期評(píng)估時(shí)往往對(duì)預(yù)期不能合理預(yù)測(cè)，外界經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化將直接影響企業(yè)的經(jīng)營狀況。外在因素掌控和預(yù)測(cè)都存在一定的難度，對(duì)銀行信貸人員提出非常高的要求。其次，信息不對(duì)稱帶來諸多問題。銀行主要通過企業(yè)的財(cái)務(wù)信息了解企業(yè)的經(jīng)營狀況、還貸能力。但在此過程中，除上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表公開以外，其他企業(yè)提供的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)的真實(shí)性及準(zhǔn)確性有待進(jìn)一步探究，尤其是當(dāng)下快速發(fā)展的中小企業(yè)較為活躍，他們已經(jīng)成為許多地方經(jīng)濟(jì)增長的重要力量，也是銀行信貸業(yè)務(wù)的重要增長點(diǎn)。而中小企業(yè)由于自身發(fā)展的局限，不確定性因素更大，其信息可變化性也更大。所以，銀行與企業(yè)之間，信息的不對(duì)稱以及滯后性，也為銀行評(píng)估企業(yè)的信用及風(fēng)險(xiǎn)帶來很多困難。

三、H銀行企業(yè)信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系構(gòu)建

由于銀行內(nèi)部信貸業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)的管理涉及制度、流程、人力資源、貸后監(jiān)督管理等多個(gè)方面，不能籠統(tǒng)概括，所以，在一級(jí)指標(biāo)的設(shè)定中，將銀行內(nèi)部操作一項(xiàng)細(xì)分了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估流程、人力資源、貸后監(jiān)督管理三個(gè)具體的方面。所以在H銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目評(píng)估指標(biāo)體系中，一級(jí)指標(biāo)有外部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估流程、客戶企業(yè)信用評(píng)價(jià)、人力資源以及貸后監(jiān)督管理五個(gè)。指標(biāo)體系構(gòu)建如表：

指標(biāo)體系構(gòu)建以后，將運(yùn)用這一指標(biāo)體系對(duì)H銀行企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)估。

四、H銀行企業(yè)信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)估控制建議

通過層次分析法和綜合模糊評(píng)價(jià)法，得出H銀行企業(yè)信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，有34.76%有可能是較差，有43.11%的可能性是一般的，有22.12%的可能性是良好。所以，對(duì)H銀行企業(yè)信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果為“一般”。且較差的可能性大于較好的可能性，因此整體風(fēng)險(xiǎn)控制能力有待提高。從個(gè)別指標(biāo)的分析來看，有很多薄弱的環(huán)節(jié)有待加強(qiáng)，只有從具體入手，才能提高整體。所以，根據(jù)分析并針對(duì)H銀行企業(yè)信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制工作的實(shí)際情況，針對(duì)這些因素提出一些改進(jìn)性的建議：（1）加強(qiáng)人員培訓(xùn)，持續(xù)提高人力資源水平。（2）完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，提高識(shí)別控制能力。（3）加大責(zé)任追究，不斷加強(qiáng)貸后監(jiān)管。（4）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，持續(xù)改善風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境。

五、結(jié)論

經(jīng)過分析，得出H銀行在企業(yè)信貸項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理控制上比較薄弱的方面主要有持續(xù)改進(jìn)應(yīng)急能力、信息安全、人員培訓(xùn)、持續(xù)監(jiān)督方面，在這些方面的控制管理上應(yīng)該加強(qiáng)，提出的對(duì)策措施主要包括完善激勵(lì)約束機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，提高持續(xù)改進(jìn)；加強(qiáng)人員培訓(xùn)，持續(xù)提高人力資源水平；不斷加強(qiáng)監(jiān)管，有效防控風(fēng)險(xiǎn)。在這些環(huán)節(jié)不僅要建立合理的工作制度，更要確保這些制度得到真正的貫徹和落實(shí)，適應(yīng)H銀行的發(fā)展。最后，必須明確，企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)控制管理工作是一項(xiàng)長期復(fù)雜的工作，必須從各個(gè)層面對(duì)其進(jìn)行重視和管理。

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