政府社會(huì)資本稟賦和效率

宋淑芹

【摘要】政府社會(huì)資本是政府投入企業(yè)的資本一種形式，那么政府就有權(quán)利收取相應(yīng)部分的回報(bào)，否則就會(huì)有效率低下和分配不公的問題。本文主要根據(jù)已有研究對(duì)政府社會(huì)資本的定義，界定了本文所研究的政府社會(huì)資本，以及我國(guó)出現(xiàn)的效率低下和分配不公的問題，并對(duì)此提出了另個(gè)建議，即一是參與企業(yè)第一次分配，將政府視為股東之一的利益相關(guān)者，在企業(yè)中參與剩余利潤(rùn)的分配，在第一次分配中就采取投入與回報(bào)相對(duì)應(yīng)的原則，降低不公平的現(xiàn)象;政府對(duì)于企業(yè)的監(jiān)督體系就是既有基于行政的、與監(jiān)管其他企業(yè)都一樣的行政監(jiān)督（宏觀），也有基于產(chǎn)權(quán)關(guān)系而形成的產(chǎn)權(quán)意義的微觀監(jiān)督，共同發(fā)揮作用，促進(jìn)公平和效率。

【關(guān)鍵詞】社會(huì)資本 ?政府社會(huì)資本 ?資本效率

一、引言

資本通常是指與物質(zhì)生產(chǎn)過程密切聯(lián)系的一種能夠帶來(lái)增值的生產(chǎn)要素。社會(huì)資本既然是資本的一種表現(xiàn)形式，那么要想獲得回報(bào)（包括物質(zhì)的或精神的）就必須進(jìn)行投資。從國(guó)家層面看的社會(huì)資本，應(yīng)是民間社會(huì)資本與政府社會(huì)資本的總和。政府社會(huì)資本的配置效率，直接影響著國(guó)家的經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行和發(fā)展，良好的政府社會(huì)資本對(duì)我國(guó)的政治發(fā)展具有重大的推動(dòng)作用。

二、政府社會(huì)資本定義界定

科利爾認(rèn)為政府社會(huì)資本是“影響人們?yōu)榱讼嗷ダ娑M(jìn)行合作的能力的各種政府制度。這些制度已有文獻(xiàn)分析的包括契約實(shí)施效率，法律規(guī)則，國(guó)家允許的公民自由范圍”。丁長(zhǎng)艷認(rèn)為政府社會(huì)資本包括：“政府部門內(nèi)部達(dá)成的共識(shí)，政府與民眾間的共識(shí)，它在一定程度上是凝聚力、認(rèn)知力和共同意志的“樞紐”;政府社會(huì)資本是政府部門的社會(huì)化以及民眾的社會(huì)化的雙面社會(huì)組織的關(guān)系網(wǎng)。王竹泉教授認(rèn)為，與政府提供的公共產(chǎn)品不同的有差異的服務(wù)、產(chǎn)品等都是政府投入企業(yè)的社會(huì)資本。他認(rèn)為除公共產(chǎn)品外，政府制定的行業(yè)政策、投入的政府補(bǔ)助及稅收優(yōu)惠、給定的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)以及直接投資等都是政府投入給企業(yè)的社會(huì)資本。因?yàn)?，這些都是特有的、具有排他性，不屬于公共產(chǎn)品，同時(shí)政府在向企業(yè)投入這些社會(huì)資本也收到了特有的回報(bào)。本文采用王竹泉教授的觀點(diǎn)，將政府的社會(huì)資本界定為政府所投入的有差異的資本，包括特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、行業(yè)政策、政府補(bǔ)助及稅收優(yōu)惠等方面。

三、政府社會(huì)資本配置效率

（一）政府社會(huì)資本現(xiàn)狀

1.積極方面

傳統(tǒng)觀點(diǎn)認(rèn)為政府應(yīng)該是超然于企業(yè)實(shí)體之外的一個(gè)組織，那么在市場(chǎng)中政府的主要職能有政治職能、文化職能、經(jīng)濟(jì)職能、和社會(huì)職能?，F(xiàn)在引入政府社會(huì)資本概念之后，從政府社會(huì)資本自角度來(lái)看，對(duì)于政府職能的實(shí)施效果起到了推動(dòng)作用。首先，政府社會(huì)資本有助于政府執(zhí)行力的發(fā)揮。諸如行業(yè)政策等無(wú)形的政府社會(huì)資本，政府通過行業(yè)政策可以針對(duì)某一行業(yè)實(shí)行特殊規(guī)定，從而實(shí)現(xiàn)特定的經(jīng)濟(jì)效果。這種行業(yè)政策是特別的、有差異的針對(duì)于特殊行業(yè)的政府社會(huì)資本。其次政府社會(huì)資本節(jié)約了市場(chǎng)交易成本，例如特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的規(guī)定，通過特許經(jīng)營(yíng)權(quán)避免了市場(chǎng)進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)、交易等成本。最后政府社會(huì)資本可以維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的健康運(yùn)行。例如政府利用政府補(bǔ)助和稅收優(yōu)惠抑制僵尸企業(yè)的形成?？傊?，引入政府社會(huì)資本之后，政府的職能可以從一個(gè)全新的視角進(jìn)行詮釋。

2.消極方面

一方面，企業(yè)通過向政府官員進(jìn)行利益輸送從而獲取更多的財(cái)政補(bǔ)貼，即產(chǎn)生尋租。尋租和反向?qū)ぷ饣顒?dòng)致力于對(duì)社會(huì)既得利益的再次分配，消耗社會(huì)資源卻不產(chǎn)生社會(huì)財(cái)富，對(duì)資源浪費(fèi)的同時(shí)阻礙了資源的自由流通，阻礙了市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)，進(jìn)而導(dǎo)致市場(chǎng)功能失效，對(duì)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展造成損害。另一方面是效率和公平的問題。公平問題即當(dāng)政府對(duì)某一企業(yè)發(fā)放政府補(bǔ)助和稅收優(yōu)惠、制定行業(yè)政策或者修建產(chǎn)業(yè)園等時(shí)，政府并沒有從中收取更多的利益回報(bào)這對(duì)沒有享受這部分社會(huì)資本的企業(yè)來(lái)說是不公平的。例如政府補(bǔ)助，對(duì)于特定企業(yè)的政府補(bǔ)助對(duì)于沒有享受到的政府補(bǔ)助的企業(yè)也是不公平的，不能說因?yàn)檫@個(gè)企業(yè)是瀕臨僵尸企業(yè)或者快倒閉的企業(yè)，政府就應(yīng)該給予政府補(bǔ)助，所以是不公平的。效率問題，例如當(dāng)政府將財(cái)政補(bǔ)貼下發(fā)到某一企業(yè)時(shí)，這部分政府社會(huì)資本并不一定能很好的利用，此外即使企業(yè)很好的利用這部分資源，可能存在更有效率利用此部分財(cái)政補(bǔ)貼的企業(yè)或者存在其他可以更好發(fā)揮這部分社會(huì)資本的渠道，喪失了這部分社會(huì)資本的機(jī)會(huì)成本。

（二）提高政府社會(huì)資本效率與公平的方法

1.政府參與第一次分配

政府可以直接參與市場(chǎng)的運(yùn)營(yíng)，但是此時(shí)的政府是作為企業(yè)的一個(gè)與股東類似身份的利益相關(guān)者角色來(lái)參與企業(yè)的成立、發(fā)展和運(yùn)營(yíng)，如此一來(lái)政府就不用打著公共品的旗號(hào)，在造成不公平之后通過稅收的再分配過程來(lái)促進(jìn)公平。政府在企業(yè)成立之初，為企業(yè)提供經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、注冊(cè)號(hào)、注冊(cè)名稱、行業(yè)政策等社會(huì)資本，所以企業(yè)是一個(gè)在成立之初就有政府社會(huì)資本存在的一個(gè)混合所有制企業(yè)。在這種角度下，政府和其他股東一樣也擁有知情權(quán)、剩余價(jià)值索取權(quán)和監(jiān)督權(quán)等，政府可以在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中獲得利潤(rùn)分紅。那么這就需要根據(jù)政府投入社會(huì)資本對(duì)政府在企業(yè)中所擁有的股份進(jìn)行評(píng)定，根據(jù)評(píng)定政府所擁有的股份給予相應(yīng)的利潤(rùn)分配。這樣一來(lái)政府的投入和產(chǎn)出就有了配比，效率和公平得以提升。

2.政府監(jiān)督的再構(gòu)建

將政府社會(huì)資本概念引入后，政府與企業(yè)的關(guān)系就不只是監(jiān)管與被監(jiān)管的行政關(guān)系，還有政府作為利益相關(guān)者之一提供資本而形成的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。政府在每一個(gè)企業(yè)的投入不同，回報(bào)不同，但是不形成實(shí)際的控股，僅僅是占少數(shù)股權(quán)，即只占百分之幾，與其他股東一樣有剩余價(jià)值索取權(quán)、知情權(quán)、決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)，直接參與企業(yè)的重大事項(xiàng)決策。例如企業(yè)的重大決策涉及到損害社會(huì)公眾利益（例如污水排放等），政府可以一票否決。這樣政府對(duì)于企業(yè)的監(jiān)督又多了一層保障自己權(quán)益的、基于產(chǎn)權(quán)關(guān)系的監(jiān)督關(guān)系。這種監(jiān)督不同于行政監(jiān)督，是在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過程中即可參與，可以在第一時(shí)間知道企業(yè)的這項(xiàng)決策具有整的外部性還是負(fù)的外部性。如此一來(lái)，政府對(duì)于企業(yè)的監(jiān)督體系就是既有基于行政的、與監(jiān)管其他企業(yè)都一樣的行政監(jiān)督（宏觀），也有基于產(chǎn)權(quán)關(guān)系而形成的產(chǎn)權(quán)意義的微觀監(jiān)督。宏觀監(jiān)督與微觀監(jiān)督構(gòu)成監(jiān)管企業(yè)運(yùn)營(yíng)的兩道防線，共同發(fā)揮作用，促進(jìn)公平和效率。

參考文獻(xiàn)：

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