汽車分期業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理研究

薛曉慧

摘 要：汽車分期業(yè)務(wù)是由銀行、消費(fèi)者和擔(dān)保公司三方建立的一種貸款模式，它作為銀行的一項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)越來越多地受到消費(fèi)者的喜歡，但是同時(shí)伴隨的壞賬風(fēng)險(xiǎn)也越來越嚴(yán)峻。要想防范該風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保公司在其中起到的作用就尤為明顯?？墒且?yàn)槟壳昂豌y行合作的擔(dān)保公司的審批只是通過銀行自己的審批，并不像融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)那樣需要經(jīng)營(yíng)許可證，所以造成這類擔(dān)保公司管理水平參差不齊，把控風(fēng)險(xiǎn)的能力也比較欠缺。本文首先闡述風(fēng)險(xiǎn)管理的含義和程序方法；其次根據(jù)汽車分期業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析了其目前風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題；最后針對(duì)問題提出了應(yīng)對(duì)的解決方案。本文對(duì)于擔(dān)保公司建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高汽車分期業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平具有一定的參考價(jià)值。

關(guān)鍵詞：擔(dān)保公司；汽車分期業(yè)務(wù)；風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類號(hào)：F830.5 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2020）10（b）-053-02

汽車分期業(yè)務(wù)是由銀行審核通過的擔(dān)保公司牽頭，協(xié)助客戶在銀行進(jìn)行汽車消費(fèi)貸款的業(yè)務(wù)，這類業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)是多面的。首先，消費(fèi)者不還款，信用受影響，擔(dān)保公司不能及時(shí)督促消費(fèi)者還款，擔(dān)保公司保證金和信用也受影響；其次銀行因?yàn)閴馁~的增加，造成借貸不平衡，嚴(yán)重的更會(huì)造成銀行貨幣供應(yīng)量不足。如果想減少以上風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保公司所起到的作用就尤為重要了。擔(dān)保公司要想能對(duì)其業(yè)務(wù)過程中所遇到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)、準(zhǔn)確的評(píng)估，還要對(duì)所遇到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地應(yīng)對(duì)，其不僅要提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，還要確立好組織架構(gòu)才能更好地確認(rèn)權(quán)責(zé)利，同時(shí)還需要一支高水平、懂業(yè)務(wù)、有責(zé)任心的員工隊(duì)伍。為此，本文以擔(dān)保公司為研究對(duì)象，就汽車分期業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問題展開了研究。

1 風(fēng)險(xiǎn)管理的含義及程序方法

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指為實(shí)現(xiàn)企業(yè)的戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而產(chǎn)生的不確定性影響。一般用事件所產(chǎn)生的后果和帶來的可能性的組合來表達(dá)。而企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理就是企業(yè)對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)采取識(shí)別、評(píng)估、預(yù)警和應(yīng)對(duì)等手段，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的一個(gè)過程。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)在于根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)偏好，將企業(yè)的總體風(fēng)險(xiǎn)和主要風(fēng)險(xiǎn)控制在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)容忍度范圍之內(nèi)。

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序一般包括：第一，企業(yè)根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度來設(shè)定好目標(biāo)；第二，在廣泛地信息收集基礎(chǔ)上識(shí)別可能會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生影響的潛在事件，并分別確定是否對(duì)企業(yè)的戰(zhàn)略和目標(biāo)造成負(fù)面影響；第三，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，從企業(yè)整體角度分析風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所產(chǎn)生的原因和特征、風(fēng)險(xiǎn)之間的相互關(guān)聯(lián)，以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能、對(duì)企業(yè)目標(biāo)影響程度進(jìn)行分析，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供支持；第四，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上，從企業(yè)整個(gè)范圍和結(jié)合的角度來考慮，保證通過對(duì)不利事件、有利事件的分析后，所能選擇實(shí)施的方案可以將剩余風(fēng)險(xiǎn)控制在期望的風(fēng)險(xiǎn)容量和風(fēng)險(xiǎn)容限以內(nèi)；第五，在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，針對(duì)需重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)，要對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的狀況通過指標(biāo)值和預(yù)警臨界值的比較，識(shí)別預(yù)警信號(hào)，并進(jìn)行預(yù)警分級(jí)，出具風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告；第六，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行考核與評(píng)價(jià)。把考核指標(biāo)列入企業(yè)績(jī)效管理中去，建立健全完整明確的權(quán)責(zé)利相結(jié)合的獎(jiǎng)懲制度，才能確保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)具有持續(xù)性和有效性。定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)管理的工具方法及風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的完成情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，判斷是否存在重大風(fēng)險(xiǎn)管理缺陷，并最終要出具評(píng)估報(bào)告。

2 汽車分期業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

汽車分期業(yè)務(wù)因其獨(dú)特性，不受省經(jīng)貿(mào)委、工商局、人民銀行、銀監(jiān)局聯(lián)合監(jiān)管，僅是對(duì)汽車的生產(chǎn)、銷售及售后等進(jìn)行正常業(yè)務(wù)處理。汽車分期業(yè)務(wù)重點(diǎn)還是在于企業(yè)擔(dān)保上，目前，擔(dān)保公司在該業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理方面主要存在以下幾方面的問題。

2.1 汽車分期業(yè)務(wù)的擔(dān)保公司準(zhǔn)入無(wú)標(biāo)準(zhǔn)、無(wú)審核

汽車分期業(yè)務(wù)的擔(dān)保公司準(zhǔn)入不需要進(jìn)行考評(píng)，不用接受任何監(jiān)管部門的監(jiān)督和審核，沒有資質(zhì)，不需要經(jīng)營(yíng)許可證，就可以開展擔(dān)保業(yè)務(wù)。例如，只要經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)有“汽車銷售”“汽車服務(wù)”等字樣，注冊(cè)資金在人民幣3000萬(wàn)以上，銀行的信貸部門就給予認(rèn)可，擔(dān)保公司就可以對(duì)客戶進(jìn)行擔(dān)保，開展業(yè)務(wù)，所以這樣準(zhǔn)入的擔(dān)保公司很難建立健全完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

2.2 組織架構(gòu)設(shè)計(jì)不合理，責(zé)任邊界劃分不明確

首先，汽車分期業(yè)務(wù)的擔(dān)保公司缺乏完整的內(nèi)部控制體系，沒有建立規(guī)范的公司治理機(jī)構(gòu)和議事規(guī)則，沒有明確董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層在決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，沒有形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。僅憑一人的經(jīng)驗(yàn)來判斷該客戶的信譽(yù)程度，可否授予貸款。例如大額貸款的客戶僅是憑借風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理個(gè)人的經(jīng)驗(yàn)，簡(jiǎn)單地讓風(fēng)險(xiǎn)部門實(shí)地調(diào)查取得單方面證據(jù)，就可以做出是否擔(dān)保的決定，而對(duì)于這些大額貸款客戶，沒有突出其重要性，貸前不夠重視，貸后客服部門又不能實(shí)時(shí)跟進(jìn)，當(dāng)出現(xiàn)異議或問題時(shí)公司的風(fēng)控部門、經(jīng)理層等完全不知。

其次，擔(dān)保公司未按照科學(xué)、精簡(jiǎn)、高效、透明、制衡的原則，合理設(shè)置內(nèi)部職能機(jī)構(gòu)。權(quán)責(zé)過于集中在業(yè)務(wù)部門，而需要把控風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)控部門沒有明確的職責(zé)權(quán)限，不能形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約、相互協(xié)調(diào)的工作機(jī)制。因此才會(huì)有業(yè)務(wù)人員在收集客戶貸款資料時(shí)，針對(duì)一些信用不太好的客戶，業(yè)務(wù)人員通過偽造銀行流水、房產(chǎn)證等協(xié)助客戶造假，以促成業(yè)務(wù)達(dá)成。

2.3 風(fēng)險(xiǎn)管理流程中缺少能識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)人員

汽車分期業(yè)務(wù)的擔(dān)保公司雖然能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和應(yīng)對(duì)，但是在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)上卻差強(qiáng)人意，主要是因?yàn)樵谌肆Y源政策上缺乏合理的激勵(lì)約束制度，在一些關(guān)鍵崗位上，比如風(fēng)控部門，因缺少良好的激勵(lì)制度而很難聘請(qǐng)到懂經(jīng)濟(jì)、懂金融、懂法律的專業(yè)人員參與，而非專業(yè)人員對(duì)業(yè)務(wù)人員提交的客戶材料在進(jìn)行分析、評(píng)估及實(shí)地調(diào)查等方面缺少專業(yè)手段，不會(huì)使用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的應(yīng)用技術(shù)，所形成的內(nèi)部報(bào)告功能不健全，內(nèi)容不完整，甚至有些內(nèi)容失實(shí)。造成后期客戶沒有還款能力，或是找不到客戶，找不到貸款車等。此外還造成大批客戶逾期不還款，銀行直接從分期公司的擔(dān)保賬戶扣款償還，甚至銀行直接把分期公司作為擔(dān)保方告上法庭。

3 汽車分期業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的對(duì)策

針對(duì)上述出現(xiàn)的汽車分期業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問題采取有效的應(yīng)對(duì)措施尤為重要。

3.1 設(shè)立準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，提高準(zhǔn)入門檻

要提高汽車分期業(yè)務(wù)的擔(dān)保公司準(zhǔn)入門檻，不僅要給銀監(jiān)局繳納一定金額的保證金，還要有一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并有落地的方式方法，由銀監(jiān)局統(tǒng)一監(jiān)督，一旦壞賬金額大于保證金額，立刻停止擔(dān)保公司的貸款業(yè)務(wù)。此外擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)要明確，堅(jiān)決杜絕以強(qiáng)收不還款客戶車輛為目的的擔(dān)保公司，以免造成不良影響。

3.2 設(shè)置合理的組織架構(gòu)，明確職責(zé)權(quán)限

首先，擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和內(nèi)部控制要求設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，明確職責(zé)權(quán)限，將權(quán)利與責(zé)任落實(shí)到各責(zé)任部門，設(shè)置更科學(xué)的組織結(jié)構(gòu)以利于提高管理效能，保證信息暢通流動(dòng)。要把決策、執(zhí)行和監(jiān)督的權(quán)利相互分開，形成制衡。對(duì)于“三重一大”（公司重大的決策、事項(xiàng)、重要的人事任免及大額資金支付）要嚴(yán)格按照規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行集體決策審批，任何人都不能一人說了算或擅自改變集體的意見。

其次，應(yīng)該采取嚴(yán)格的控制措施，為了確保不存在重大的缺陷，需要在兼顧全面的基礎(chǔ)上，把重點(diǎn)放在重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，比如大額的貸款客戶，就要突出重要性原則，不僅要實(shí)現(xiàn)集體決策和聯(lián)簽制度，同時(shí)還要把貸前、貸中和貸后都要監(jiān)管起來，業(yè)務(wù)部、風(fēng)控部、客服部三個(gè)部門都要把這些客戶放在首位，時(shí)刻監(jiān)督，時(shí)刻跟進(jìn)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)反饋。

再次，擔(dān)保公司應(yīng)全面考慮企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展戰(zhàn)略、文化理念和管理要求等因素，落實(shí)各部門的職責(zé)權(quán)限，避免職能交叉、缺失或權(quán)責(zé)過于集中。把各部門的職能進(jìn)行科學(xué)合理的分解，確定具體崗位的名稱、職責(zé)和工作要求等，同時(shí)還要明確各個(gè)崗位的權(quán)限和相互關(guān)系，做到不相容職務(wù)相互分離。比如業(yè)務(wù)部門對(duì)接好客戶后，客戶的貸款資料特別是硬性指標(biāo)的資料，如銀行流水、資產(chǎn)證明、婚姻狀況等的收集可以讓客服部門來完成，一方面杜絕業(yè)務(wù)人員為了達(dá)成業(yè)務(wù)而弄虛作假，另一方面還可以讓貸后部門的工作提前，提高預(yù)判，不至于等到客戶該還款了，貸后部門還對(duì)該客戶一無(wú)所知。

最后，風(fēng)控部門根據(jù)貸后部門和業(yè)務(wù)部門提供的完整的客戶資料，進(jìn)行實(shí)地考察，多方求證，如實(shí)準(zhǔn)確地反映客戶的貸款用途和還款能力。這樣，一個(gè)客戶就把公司的三大部門緊密聯(lián)系在一起，既可以更好地服務(wù)客戶，同時(shí)還能有效地監(jiān)督和督促客戶的還款時(shí)效。

3.3 高薪誠(chéng)聘具有識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)人員

擔(dān)保公司除了設(shè)置業(yè)務(wù)部門、貸后部門、風(fēng)控部門，還要設(shè)置專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員，他們是風(fēng)險(xiǎn)管理的第二道防線，也是最重要的一道防線。因?yàn)閷I(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員會(huì)根據(jù)自身的專業(yè)能力和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏銳性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的決策、政策及流程作出評(píng)估，并提出相應(yīng)的改善建議，協(xié)助完成事件識(shí)別、分析和評(píng)估，評(píng)價(jià)當(dāng)前控制措施的效度。所以公司的激勵(lì)制度就要合理，否則關(guān)鍵崗位人員管理不完善，可能招聘不到合適的專業(yè)人員，或者即使招聘到了也可能導(dǎo)致人才的流失。另外，有了這些專業(yè)人員的加入，就可以提升風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍的整體素質(zhì)，可以在廣泛搜集信息的基礎(chǔ)上，很好地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的概率及對(duì)企業(yè)目標(biāo)影響程度進(jìn)行分析，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供科學(xué)依據(jù)。但企業(yè)同時(shí)也要對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)管理人員設(shè)置考核指標(biāo)，讓其對(duì)公司的各個(gè)部門風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施情況和風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行考核，同時(shí)納入企業(yè)績(jī)效管理，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的持續(xù)性和有效性。

4 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，汽車分期業(yè)務(wù)的擔(dān)保公司，因其具有自身的獨(dú)特性，不能盲目照搬融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，而是要根據(jù)自身的特點(diǎn)提高準(zhǔn)入機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)業(yè)者素質(zhì)，完善組織職能體系，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度。不僅要把風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)到業(yè)務(wù)部門、風(fēng)控部門、客服部門，更是應(yīng)該全員參與，全過程貫穿，培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)、傳達(dá)、監(jiān)督和激勵(lì)約束機(jī)制。通過上述努力可以使汽車分期業(yè)務(wù)的擔(dān)保公司得到更好更快的發(fā)展，在擔(dān)保行業(yè)起到其應(yīng)有的作用。

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