銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險評價指標優(yōu)化

蘇蕙 郭煒

【摘要】近年來，小微企業(yè)成為國家發(fā)展的重中之重，商業(yè)銀行急需建立切實可行且高效的小微企業(yè)信貸風(fēng)險評價指標體系來促進我國小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展。在此背景下，以Z銀行為例，首先介紹Z銀行現(xiàn)有信貸風(fēng)險評價指標體系及其不足之處；然后優(yōu)化定性指標中的準入規(guī)則指標，保證小微企業(yè)在準入環(huán)節(jié)提交申請貸款資料的真實性和完整性，避免再進行人工審查復(fù)核的重復(fù)性工作；最后通過穩(wěn)定性檢驗，篩選掉小微企業(yè)信貸風(fēng)險評分卡的無效指標，保證評分卡評價結(jié)果的客觀性和準確性。

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè)；信貸風(fēng)險評價；準入規(guī)則；穩(wěn)定性檢驗

【中圖分類號】F830.33【文獻標識碼】A【文章編號】1004-0994（2020）01-0027-6

一、引言

隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，在宏觀經(jīng)濟出現(xiàn)下行的狀況下，小微企業(yè)成為發(fā)展市場經(jīng)濟的主要載體。然而，小微企業(yè)內(nèi)部控制薄弱，管理效率低下，對于自身經(jīng)營過程中的承諾往往不夠重視，信譽相對較差。這些特點都成為小微企業(yè)申請銀行貸款時的障礙，銀行對小微企業(yè)設(shè)置的門檻相對于大中型企業(yè)較高。即便如此，商業(yè)銀行也應(yīng)給予小微企業(yè)足夠重視。2018年中央政治局會議著重提出，在當(dāng)前經(jīng)濟形勢穩(wěn)中有進的前提下，要大力發(fā)展市場經(jīng)濟，增強市場經(jīng)濟的活力，并且為民營企業(yè)、小微企業(yè)提供良好的發(fā)展環(huán)境，促進市場穩(wěn)定健康發(fā)展。

在當(dāng)前大的經(jīng)濟環(huán)境下，商業(yè)銀行建立小微企業(yè)信貸風(fēng)險評價指標體系是尤為必要的。一套完善的小微企業(yè)信貸評價指標體系，能夠量化小微企業(yè)風(fēng)險，提高小微企業(yè)信貸風(fēng)險識別的準確率，改善市場上小微企業(yè)融資困難的現(xiàn)狀。本文從小微企業(yè)現(xiàn)有業(yè)務(wù)狀況出發(fā)，整合出最能代表小微企業(yè)特點的評價指標，在此基礎(chǔ)上構(gòu)建小微企業(yè)信貸風(fēng)險評價指標體系。

二、國內(nèi)外信貸評價指標體系研究現(xiàn)狀

Ohlson[1]提出用logic方法建立模型來對企業(yè)的違約可能性進行預(yù)測，其通過對105家破產(chǎn)公司和2058家非破產(chǎn)公司的財物數(shù)據(jù)進行研究，篩選出9個具有代表性的財務(wù)指標。而在對該模型實施案例研究后，他發(fā)現(xiàn)企業(yè)短期資產(chǎn)的流動性、資產(chǎn)報酬率、資產(chǎn)規(guī)模和資本結(jié)構(gòu)都對該模型的效果影響顯著，并且獲取數(shù)據(jù)的時間節(jié)點不同對模型預(yù)測的準確度也會有影響。馬姆杜·雷法特[2]建立了信用評分卡體系，其中包括對模型數(shù)據(jù)的篩選、如何選擇評分卡中的數(shù)據(jù)變量以及運用穩(wěn)定性模型檢驗評分卡中的指標是否有效，該理論模型對如何建立商業(yè)銀行信用評分卡模型提供了有力的理論支持。

譚中明[3]認為，較多商業(yè)銀行所采用的信貸風(fēng)險評價體系中的一些指標過于主觀化，因此在挑選指標的同時，要確保該指標有客觀公正的獲取途徑，并且該指標對于評價體系應(yīng)具有有效性和可操作性。蔣輝[4]根據(jù)小微企業(yè)自身的特點，構(gòu)建了非對稱信息下小微企業(yè)的信用評價指標體系，并運用鑒別性分析篩選指標，最終保留具有代表性和客觀性的指標，保證了該體系的準確性和獨立性。呂秀梅[5]通過大數(shù)據(jù)和人工智能技術(shù)，選出24個評價中小微企業(yè)信用狀況的指標，根據(jù)專家打分確定指標權(quán)重，并通過小微企業(yè)數(shù)據(jù)驗證該體系的有效性。

西方國家早在19世紀就提出了結(jié)合財務(wù)指標和非財務(wù)指標建立信貸風(fēng)險評價指標體系的方法，而我國的研究在很大程度上借鑒了西方國家早期的研究成果。特別是我國小微企業(yè)信貸風(fēng)險評價指標體系研究較為落后，大量研究工作（如專家打分法、將非財務(wù)因素引進分析體系）都是西方國家早期且相對滯后的研究方法。

Z銀行現(xiàn)行小微企業(yè)信貸風(fēng)險評分卡指標體系中包含財務(wù)指標和非財務(wù)指標，也沒有運用主觀性較強的專家打分法確定各指標的權(quán)重，而是運用邏輯回歸結(jié)果轉(zhuǎn)換成評分值的方法確定各指標的權(quán)重。本文以Z銀行為研究對象，在當(dāng)前新的經(jīng)濟形勢下，對于該行小微企業(yè)信貸風(fēng)險評分卡指標如何能進一步滿足實務(wù)貸款中的需求進行探索。通過閱讀文獻，本文認為可以結(jié)合行內(nèi)貸款實際現(xiàn)狀并運用穩(wěn)定性檢驗，檢驗指標是否有效，從而制定一套適合Z銀行的小微企業(yè)信貸風(fēng)險評價指標體系。

三、Z銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險評價現(xiàn)狀分析

Z銀行的前身成立于1996年，2000年更名為Z市商業(yè)銀行，2009年正式更名為Z銀行，2015年在香港掛牌上市，2018年在深圳證券交易所掛牌上市，成為全國首家“A+H”股上市商業(yè)銀行。Z銀行的服務(wù)特色是“商貿(mào)金融、小微金融、市民金融”，其業(yè)務(wù)更加貼近該市發(fā)展，并一直致力于為該市企業(yè)和市民提供全面、便捷的金融服務(wù)。Z銀行自2006年開始探索小微金融專營架構(gòu)體系以來，在支持小微企業(yè)業(yè)務(wù)上持續(xù)往“專”處著眼，目前該行已構(gòu)建了由小企業(yè)金融事業(yè)部、小企業(yè)金融服務(wù)中心、小微支行、社區(qū)支行組成的總分支小微金融專營架構(gòu)體系。

1. Z銀行現(xiàn)行小微企業(yè)信貸風(fēng)險評價方法的基礎(chǔ)。

（1）國家政策導(dǎo)向基礎(chǔ)。2018年，我國在防范化解重大風(fēng)險的大背景下，宏觀經(jīng)濟面基本保持平穩(wěn)，經(jīng)濟增速小幅回落但符合預(yù)期，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，制造業(yè)投資回升到近年來較高水平成為經(jīng)濟亮點。但也要看到，我國經(jīng)濟正在由高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，發(fā)展中的不確定因素增多，外部環(huán)境發(fā)生了深刻的變化。黨中央、國務(wù)院多措并舉緩解小微實體融資難題，依據(jù)最新中央經(jīng)濟工作會議精神，Z銀行將積極響應(yīng)國家號召，繼續(xù)加大對小微企業(yè)的支持力度，全力支持小微企業(yè)融資。

銀監(jiān)會辦公廳發(fā)布的《關(guān)于做好2017年小微企業(yè)金融服務(wù)工作的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)[2017]42號）和《關(guān)于2018年推動銀行業(yè)小微企業(yè)金融服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)[2018]29號）中指出：支持銀行業(yè)金融機構(gòu)改進信貸流程和信用評價模型，合理壓縮小微企業(yè)信貸獲得時間。2018年6月，中國人民銀行、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會、國家發(fā)改委、財政部五個部門聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于進一步深化小微企業(yè)金融服務(wù)的意見》（銀發(fā)[2018]162號），提出銀行業(yè)金融機構(gòu)要運用信息技術(shù)，改善信貸流程和建立信貸風(fēng)險評價模型，提高貸款發(fā)放效率和服務(wù)便利度。股份制商業(yè)銀行要結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點，積極探索設(shè)立普惠金融事業(yè)部或普惠金融中心，增設(shè)扎根基層、服務(wù)小微的社區(qū)支行、小微支行。Z銀行在2014 ～ 2019年間先后成立了具有獨立牌照的小微企業(yè)服務(wù)中心和十家小微企業(yè)，專注于支持該省小微企業(yè)的發(fā)展，并在2019年優(yōu)化原有小微企業(yè)信貸風(fēng)險評價體系和操作流程，使之更加符合市場需要。同時，推行電子化信貸審批模式，做到隨報、隨審和隨放。這就促使Z銀行對其內(nèi)部實施的小微企業(yè)信貸風(fēng)險評價模型進行完善，以盡快形成一套精確客觀的評價體系。

目前我國經(jīng)濟下行壓力仍然較大，對此，根據(jù)中央政治局會議精神，我國政府采取積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，做好穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。重點研究解決民營企業(yè)、小微企業(yè)發(fā)展中遇到的困難；圍繞資本市場改革，加強制度建設(shè)，激發(fā)市場活力，促進資本市場長期健康發(fā)展；深化銀行貸款制度改革，優(yōu)化商業(yè)銀行貸款評價體系，更好地服務(wù)于實體經(jīng)濟。因此，Z銀行必須把握宏觀經(jīng)濟及監(jiān)管政策動向，契合國家宏觀發(fā)展的經(jīng)濟方向，通過完善行內(nèi)小微企業(yè)貸款風(fēng)險評價體系，解決小微企業(yè)融資難的困境，不斷提高服務(wù)實體經(jīng)濟質(zhì)效。

從上述文件中可以看出，近幾年來國家重視小微企業(yè)發(fā)展，并且提出商業(yè)銀行對解決小微企業(yè)融資難問題具有不可推卸的義務(wù)和責(zé)任。鼓勵有條件的商業(yè)銀行在內(nèi)部建立適合該行的信貸流程和信貸評價模型，提高小微企業(yè)貸款審批效率，壓縮其信貸獲得時間。Z銀行針對國家先后出臺的政策并結(jié)合宏觀經(jīng)濟環(huán)境，制定了一系列支持小微企業(yè)發(fā)展的貸款策略并主動優(yōu)化信貸評價體系，在行內(nèi)建立綜合適應(yīng)力較強的小微企業(yè)信貸風(fēng)險評分卡模型來評估小微企業(yè)的貸款風(fēng)險。

（2）評分卡指標制定的政策依據(jù)?！霸u分卡+大數(shù)據(jù)”的概念在2016年第29場由央行牽頭建設(shè)銀行主辦的銀行業(yè)例行新聞發(fā)布會上就被提出，其目的在于通過創(chuàng)新驅(qū)動小微金融服務(wù)轉(zhuǎn)型。會上提出：商業(yè)銀行應(yīng)引領(lǐng)創(chuàng)新評分卡信貸模式，大中型銀行應(yīng)率先開發(fā)小微企業(yè)信貸評分卡指標模型，摒棄以往重點關(guān)注小微企業(yè)財務(wù)報表的模式，圍繞其履約能力、信用狀況、交易信息、經(jīng)營狀況等非財務(wù)信息進行風(fēng)險評價；遵循弱化財務(wù)指標，注重非財務(wù)指標，以及評價體系應(yīng)簡潔實用、操作性強的原則構(gòu)建評分卡指標體系。2016年國資委頒布《企業(yè)績效評價標準值2016》，其中指出影響小微企業(yè)信貸風(fēng)險的主要財務(wù)指標是償債能力和盈利能力。Z銀行根據(jù)該內(nèi)容，結(jié)合當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)的經(jīng)營特點和數(shù)據(jù)可獲得性來制定評估所需的財務(wù)指標，主要有年收入、累計授信總量、企業(yè)總資產(chǎn)、總貸款余額以及企業(yè)的有效擔(dān)保價值等。

中國人民銀行發(fā)布的《關(guān)于全面推進中小企業(yè)和農(nóng)村信用體系建設(shè)的意見》（銀發(fā)[2015]280號），明確了應(yīng)由商業(yè)銀行建立適合地方中小微企業(yè)特點的信貸風(fēng)險評價體系，引導(dǎo)金融機構(gòu)自行制定適合評價小微企業(yè)貸款風(fēng)險的非財務(wù)指標。因此，Z銀行根據(jù)行內(nèi)大量小微企業(yè)貸款實務(wù)操作來確定與小微企業(yè)貸款風(fēng)險相關(guān)性較高的非財務(wù)指標，主要有企業(yè)經(jīng)營年限、最大股東實際持股占比、企業(yè)主擔(dān)保方式、經(jīng)營場所權(quán)屬、貸款申請期限、對下游客戶的議價能力、供應(yīng)商渠道穩(wěn)定性等，最終通過行內(nèi)制定的模型來篩選小微企業(yè)信貸風(fēng)險評分卡指標。在評分卡指標的選取上，Z銀行也結(jié)合國家宏觀政策，側(cè)重于非財務(wù)指標并且對小微企業(yè)實際經(jīng)營狀況進行嚴格的核查，確保行內(nèi)貸款政策能夠有效實施，落實深化銀行貸款制度改革，優(yōu)化商業(yè)銀行貸款評價體系。

（3）模型構(gòu)建的基礎(chǔ)原則與流程。Z銀行在做好該行小微企業(yè)貸款風(fēng)險管控的同時，開發(fā)出適合商業(yè)銀行的小微企業(yè)信貸風(fēng)險評分卡模型。信貸風(fēng)險評分卡模型現(xiàn)已在多個商業(yè)銀行內(nèi)普遍應(yīng)用，通常用于對潛在客戶的審批決策，根據(jù)申請客戶所提供的申請信息和其他相關(guān)的信息評估其信用程度。

信貸風(fēng)險評分卡模型開發(fā)的流程包括：①數(shù)據(jù)分析。根據(jù)Z銀行近5年所有小微企業(yè)的數(shù)據(jù)，并且主要結(jié)合近3年的數(shù)據(jù)，對樣本進行劃分。其中：對好客戶的定義是表現(xiàn)期內(nèi)未出現(xiàn)逾期；對壞客戶的定義是表現(xiàn)期內(nèi)出現(xiàn)60天以內(nèi)的逾期。②模型構(gòu)建。主要運用多變量邏輯回歸模型篩選確定變量，該模型適用二分類因變量分析，即在已知y為0（好客戶）或1（壞客戶）的情況下，通過篩選合適的指標，組成模型預(yù)測違約概率。x變量的構(gòu)建通過針對信貸管理系統(tǒng)、押品管理系統(tǒng)、核心系統(tǒng)、征信解析系統(tǒng)各數(shù)據(jù)庫進行數(shù)據(jù)讀取和加工，篩選出基本信息、客戶信息、征信信息、押品信息、債項信息等各類變量，進行相關(guān)性分析，篩選掉兩兩相關(guān)性較高的變量，形成表3中的10個二級指標，最終得出完整的Z銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險評分卡?？偟膩碚f，構(gòu)建該模型的流程為：首先，通過關(guān)聯(lián)性分析和多變量邏輯回歸的方法篩選出小微企業(yè)所需要的指標；其次，將定量模型輸出值通過數(shù)學(xué)轉(zhuǎn)換，由概率預(yù)測轉(zhuǎn)化為分值；最后，形成完整的小微企業(yè)信貸風(fēng)險評分卡模型。

在建立評分卡模型后，針對該模型進行了模型驗證與確認，又經(jīng)過大量小微貸款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)驗證，足以證明該模型的科學(xué)性。

2.現(xiàn)行小微企業(yè)信貸風(fēng)險評價方法。根據(jù)Z銀行行內(nèi)資料，整理出該行現(xiàn)行的小微企業(yè)貸款風(fēng)險評價體系，其建立步驟和內(nèi)容如下：

第一步，確定是否觸發(fā)準入規(guī)則。如若觸發(fā)準入規(guī)則，則直接拒絕該企業(yè)的貸款申請；如若未觸發(fā)準入規(guī)則，則進行下一步風(fēng)險規(guī)則審查。小微企業(yè)貸款準入規(guī)則如表1所示。

第二步，確定是否觸發(fā)風(fēng)險審查規(guī)則。如果觸發(fā)風(fēng)險審查規(guī)則，那么直接進入人工審批，交信貸審批部門人工審批；若沒有觸發(fā)風(fēng)險審查規(guī)則，則直接進入評分卡步驟。風(fēng)險審查規(guī)則如表2所示。

第三步，根據(jù)評分卡計算最終得分。如果小微企業(yè)通過了前兩步的審核，那么其在填寫貸款申請表時要提供本企業(yè)的基本信息，Z銀行也會查詢該企業(yè)的征信信息，通過對這些信息的加工，提取出小微企業(yè)信貸風(fēng)險評分卡所需要的指標數(shù)據(jù)，根據(jù)評分卡計算出企業(yè)的最終得分。小微企業(yè)貸款申請評分卡見表3。

Z銀行在小微企業(yè)信貸風(fēng)險評價指標體系建設(shè)上取得了很大的進步，但還是存在些許問題，需要進一步完善。Z銀行的小微企業(yè)信貸風(fēng)險評分卡模型更多地把業(yè)務(wù)放在了營銷擴展上，缺乏完整的戰(zhàn)略規(guī)劃，且大部分依賴人工審批。在確定是否觸發(fā)準入規(guī)則步驟中，沒有對小微企業(yè)的真實經(jīng)營狀況、貸款用途、現(xiàn)金流控制及關(guān)鍵人“人品”進行審查。在根據(jù)評分卡計算最終得分步驟中，現(xiàn)有的指標并不都能代表Z銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的特點，有些指標需要根據(jù)實際業(yè)務(wù)進行優(yōu)化。

四、Z銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險評價體系指標優(yōu)化

1.小微企業(yè)信貸準入規(guī)則優(yōu)化。Z銀行原準入規(guī)則涵蓋行內(nèi)黑名單、企業(yè)關(guān)鍵人規(guī)則、企業(yè)征信規(guī)則三大方面，如果觸發(fā)了這三大方面的準入規(guī)則，那么客戶的申請將直接被拒絕。而根據(jù)小微企業(yè)財務(wù)管理水平較低、財務(wù)數(shù)據(jù)真實性和客觀性較差、資金鏈相對緊張、資金挪用風(fēng)險高等特點，小微企業(yè)貸款準入審查應(yīng)當(dāng)更加嚴格、客觀。因為小微企業(yè)的財務(wù)報告和真實經(jīng)營狀況較難考核，所以在準入規(guī)則審查中，審查人員應(yīng)當(dāng)更謹慎、全面地進行審核，以求降低行內(nèi)小微企業(yè)貸款的逾期風(fēng)險。為了加強Z銀行信貸資產(chǎn)管理，防范新增業(yè)務(wù)風(fēng)險，突出Z銀行大力發(fā)展普惠金融、扶持小微企業(yè)的理念，秉持高效、快捷的工作態(tài)度，該行小微信貸新增業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)以“高標準、嚴準入”的管理原則，新增客戶不僅要通過Z銀行內(nèi)原有準入規(guī)則的審查，還要通過貸款用途真實性及合理性、關(guān)鍵人“人品”、現(xiàn)金流和現(xiàn)場四個層面的審查。

（1）貸款用途真實性及合理性審查。該項審查的要點包括：①借款人的資金缺口在什么地方，是購置原材料還是投資項目？②貸款用途需要反映的是借款人真實的資金需求，這個需求與借款人目前的銷售規(guī)模、提供的現(xiàn)金流是否匹配？如果是原材料購置，在正常應(yīng)收款回款的情況下為什么會產(chǎn)生資金缺口？是因為下游結(jié)算周期的差異還是目前有了新的訂單，或者是應(yīng)收賬款出現(xiàn)逾期難以收回，抑或是銷售出現(xiàn)了問題，導(dǎo)致現(xiàn)金流緊張？如果是有項目要投入，那么項目現(xiàn)在處于什么進度，總投資是多少，已經(jīng)支付了多少，缺口有多少，投入后有沒有產(chǎn)出，多長時間可以收回？應(yīng)帶著疑問進行核查，運用交叉檢驗的方法去驗證貸款的真實用途。如若小微企業(yè)提供的資金用途與其真實用途不符，那么Z銀行可以直接拒絕該企業(yè)的貸款申請。

（2）關(guān)鍵人“人品”審查。借款人“人品”的核查對借款的影響非常大，如果關(guān)鍵人是一個品質(zhì)及道德良好的人，即使在還款能力不足的情況下，也會積極籌措資金還款；如果關(guān)鍵人“人品”不好，那么出現(xiàn)惡意拖欠貸款的可能性就比較大，在此情況下Z銀行可以直接拒絕其貸款申請。

（3）現(xiàn)金流審查。應(yīng)大力發(fā)展供應(yīng)鏈客戶，提高競爭力和客戶粘合度，搭建供應(yīng)鏈金融服務(wù)平臺，通過掌控客戶日常生產(chǎn)經(jīng)營和銷售情況，制定有針對性的差異化服務(wù)，提高客戶忠誠度。

在決定是否給予新增貸款戶授信時，應(yīng)根據(jù)現(xiàn)場調(diào)查時企業(yè)的財務(wù)情況制定實施方案，可采取以下方式之一：①要求企業(yè)將一般結(jié)算賬戶開立至Z銀行中的貸款發(fā)起行。②企業(yè)內(nèi)部員工均需在Z銀行辦理代發(fā)工資業(yè)務(wù)，經(jīng)辦機構(gòu)前臺柜員可將每月工資清單上報給經(jīng)辦客戶經(jīng)理，留存每月實發(fā)工資明細。③根據(jù)財務(wù)核查全年銷售收入情況，要求企業(yè)將銷售收入的一定比例在Z銀行結(jié)算，授信期間如按照該條件執(zhí)行，客戶可申請優(yōu)惠利率，最終定價不低于Z銀行定價標準。如果該企業(yè)經(jīng)現(xiàn)場調(diào)查核實需要采取以上方式但又拒絕執(zhí)行的，那么Z銀行可以直接拒絕其貸款申請。

（4）現(xiàn)場審查?，F(xiàn)場調(diào)查過程中應(yīng)重點關(guān)注企業(yè)實際經(jīng)營情況，主要包括：①借款人經(jīng)營是否正常、企業(yè)員工的工作狀態(tài)是否良好；②生產(chǎn)型企業(yè)機器開工情況、有無閑置廠房及設(shè)備、庫存量是否合理，以及廠區(qū)及辦公場所情況。綜合上述情況來判斷企業(yè)經(jīng)營是否正常、企業(yè)有無發(fā)展前景等，如果這個企業(yè)經(jīng)營狀態(tài)不佳，或者企業(yè)無法正常運轉(zhuǎn)，那么Z銀行應(yīng)當(dāng)立即駁回該企業(yè)的貸款申請。

2. Z銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險評分卡指標優(yōu)化。通過表3可以看出，Z銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險評分卡指標總共有10個，分別為基礎(chǔ)分、最大股東實際持股占比、年收入、經(jīng)營場所權(quán)屬、企業(yè)經(jīng)營年限、累計授信總量、總余額、有效擔(dān)保價值、主擔(dān)保方式和貸款申請期限。這些指標中只有貸款申請期限的分項數(shù)值差值最大，相差100分左右，并且通過對銀行貸款業(yè)務(wù)和355家貸款小微企業(yè)一年貸款的核查可知，貸款期限一般為6個月、12個月和24個月，幾乎都是在12個月內(nèi)。據(jù)此，本文考慮這個指標是否還是當(dāng)前小微企業(yè)貸款審核必不可少的條件，是否還應(yīng)出現(xiàn)在評分卡內(nèi)。

在這里針對評分卡指標的穩(wěn)定性判斷來分析貸款申請期限指標。穩(wěn)定性報告是用于評估和檢測評分卡表現(xiàn)的，也被稱為系統(tǒng)穩(wěn)定性報告或評分卡穩(wěn)定性報告。該報告的目的是生成一個能夠代表總體的分值分布隨時間移動或變化的指數(shù)，這種情況之所以會發(fā)生，是因為評分卡開發(fā)使用的是歷史數(shù)據(jù)。因此，得分代表的是獲取這些數(shù)據(jù)時的客戶行為，而不是實施評分卡時的客戶行為。

穩(wěn)定性指數(shù)是用來計算實際和預(yù)期分值分布差異的一個衡量指標。具體計算公式如下所示：

其中，Ai和Ei分別代表評分類別i在驗證期的總體和基期的總體中所占的比例。運用到Z銀行中，Ai表示驗證期的數(shù)據(jù)集每一類貸款期限小微企業(yè)數(shù)量占當(dāng)月總小微企業(yè)數(shù)量的百分比，Ei表示基期每一類貸款期限小微企業(yè)數(shù)量占當(dāng)月總小微企業(yè)數(shù)量的百分比。根據(jù)計算，穩(wěn)定性指數(shù)的最優(yōu)實踐推薦遵循的準則見表4。

在本文指標選取的測試中，選取2018年7月與2019年7月進行對比，測試PSI值的大小，評估貸款申請期限這一指標是否應(yīng)在評分卡中保留，具體測試見表5和表6。

由表6可以看出，貸款申請期限這一指標的PSI值大于0.25，發(fā)現(xiàn)顯著變化，因此應(yīng)當(dāng)重新考慮評分卡指標。結(jié)合Z銀行近一年來辦理的小微企業(yè)貸款來看，企業(yè)貸款期限幾乎都在12個月以內(nèi)，該項指標的參考價值已然不大，可以將該指標從評分卡中刪除，精簡優(yōu)化后的評分卡具有9個指標。這9個指標分別是：基礎(chǔ)分、最大股東實際持股占比、年收入、經(jīng)營場所權(quán)屬、企業(yè)經(jīng)營年限、累計授信總量、總余額、有效擔(dān)保價值、主擔(dān)保方式。

3. Z銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險評分卡指標優(yōu)化后的效果。2018年申請Z銀行小微企業(yè)貸款的2231家企業(yè)中有892家企業(yè)貸款被拒，核實這892家企業(yè)貸款被拒的理由，發(fā)現(xiàn)有446家企業(yè)是由于上述優(yōu)化后信貸準入規(guī)則新增的四個指標中出現(xiàn)問題而被拒絕發(fā)放貸款。如果采用優(yōu)化后的指標體系，在準入規(guī)則環(huán)節(jié)就可以直接拒絕出現(xiàn)該類問題的企業(yè)，從而提高50%的審批效率。在貸款前期就核實信息是否準確，減少了人工審批的工作量，為Z銀行節(jié)省了人力和物力。在評分卡環(huán)節(jié)刪除了與貸款業(yè)務(wù)聯(lián)系小并且穩(wěn)定性指數(shù)大于0.25的指標——貸款申請期限，優(yōu)化后的指標與Z銀行小微企業(yè)的實際業(yè)務(wù)更加契合，能夠體現(xiàn)小微企業(yè)貸款周期短的特點，提高小微企業(yè)貸款風(fēng)險評估的準確度。

五、結(jié)束語

目前，小微企業(yè)貸款成為我國許多商業(yè)銀行業(yè)務(wù)調(diào)整和戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重要方向，商業(yè)銀行對信貸業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評價與控制就顯得尤為迫切。本文根據(jù)Z銀行現(xiàn)有小微企業(yè)信貸風(fēng)險評價指標體系，結(jié)合Z銀行的實際業(yè)務(wù)情況，在原有的準入規(guī)則的基礎(chǔ)上，添加了貸款用途真實性及合理性、關(guān)鍵人“人品”、現(xiàn)金流以及現(xiàn)場審查這四個指標，保證了小微企業(yè)貸款申請資料的客觀性、真實性和完整性，減少了人工審查的工作量。此外，對小微企業(yè)信貸風(fēng)險評分卡中與實際信貸業(yè)務(wù)聯(lián)系較小的指標進行穩(wěn)定性檢驗，刪除了與貸款業(yè)務(wù)實際聯(lián)系小且穩(wěn)定性指數(shù)大于0.25的貸款申請期限指標。將優(yōu)化后的評分卡指標確定為基礎(chǔ)分、最大股東實際持股占比、年收入、經(jīng)營場所權(quán)屬、企業(yè)經(jīng)營年限、累計授信總量、總余額、有效擔(dān)保價值、主擔(dān)保方式這9個指標，最終形成一套完整的符合小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀的信貸風(fēng)險評價指標體系。

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