基于住房公積金提取的思考和分析

【摘要】住房公積金制度作為我國城鎮(zhèn)住房制度的重要組成部分，是解決城鎮(zhèn)居民住房問題的重要保障手段，為幫助中低收入職工改善居住條件，推進(jìn)住房保障體系建設(shè)，促進(jìn)房地產(chǎn)市場發(fā)展等方面發(fā)揮了重要作用。黨的十八屆三中全會(huì)提出，建立公開規(guī)范的住房公積金制度，改進(jìn)住房公積金提取、使用、監(jiān)管機(jī)制。文章就住房公積金制度發(fā)展?fàn)顩r及住房公積金提取存在的問題展開分析探討，提出對(duì)策建議。

【關(guān)鍵詞】住房公積金?提取?住房保障

中國的住房公積金制度，經(jīng)過20多年的發(fā)展，已逐漸成熟，住房公積金已成為我國住房制度的重要組成部分，在深化住房制度改革、推進(jìn)住房分配貨幣化、促進(jìn)住房消費(fèi)、解決職工住房問題等方面發(fā)揮了不可替代的重要作用。

截至2018年底，全國住房公積金繳存職工1.44億人，累計(jì)繳存總額 14.6萬億元，繳存余額 5.8萬億元，結(jié)余資金 8023億元;公積金繳存職工累計(jì)提取 8.8萬億元;向 4869萬繳存職工發(fā)放個(gè)人住房貸款 8.6萬億元，個(gè)貸率為 86%，全國住房公積金個(gè)人住房貸款逾期率 0.03%，資產(chǎn)質(zhì)量總體優(yōu)良，風(fēng)險(xiǎn)可控。

一、我國住房公積金制度發(fā)展?fàn)顩r

（一）制約我國住房公積金制度發(fā)展的問題

2002年國務(wù)院修改《條例》以來，我國住房領(lǐng)域發(fā)生深刻變化，現(xiàn)行住房公積金制度在繳存機(jī)制、貸款機(jī)制、資產(chǎn)配置、管理體制、運(yùn)營機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面，還有一些不適應(yīng)十九大提出的“加快建立多主體供給、多渠道保障、租購并舉的住房制度”要求的方面，存在以下突出問題。

1、制度覆蓋范圍有限。機(jī)關(guān)事業(yè)單位、國有企業(yè)繳存意愿較高，覆蓋面較廣，而多數(shù)民營企業(yè)為降低用工成本，不愿為其職工繳存住房公積金。2017年底，城鎮(zhèn)民營企業(yè)繳存職工 3934萬人，僅占其就業(yè)人數(shù)的 29.5%。大量急需在城鎮(zhèn)解決住房問題的新市民，并未納入住房公積金制度。制度覆蓋人群和住房需求群體之間，存在比較嚴(yán)重的錯(cuò)配問題。

2、貸款機(jī)制亟待健全。住房公積金主要通過發(fā)放個(gè)人住房貸款，支持繳存職工購房。買房職工成為制度的主要受益者，不買房或買不起房的職工，只能長期低息繳存、承受利息損失。此外，由于個(gè)人住房貸款額度和繳存金額、繳存時(shí)間并不掛鉤，繳存義務(wù)和貸款權(quán)利不相協(xié)調(diào)。住房公積金制度的公平性亟待改進(jìn)。

3、重購輕租矛盾凸顯?，F(xiàn)行住房公積金制度重點(diǎn)支持繳存職工購房，但對(duì)租房支持力度不夠，不符合中央關(guān)于“租購并舉”的要求。一些大城市租賃住房需求增加，租金上漲幅度較大，繳存職工靠提取住房公積金不足以支付市場租金。需要調(diào)整住房公積金制度定位和資產(chǎn)配置，加大對(duì)租賃住房供給的支持。

4、管理體制高度分散。資金分散在 341個(gè)設(shè)區(qū)城市住房公積金管理中心和 149個(gè)分中心。各地政策規(guī)定不一，管理存在較大差異，職工異地轉(zhuǎn)移使用很不便捷。各地資金不能相互調(diào)劑，影響了整體使用效率。各中心自建信息系統(tǒng)，重復(fù)建設(shè)問題突出，系統(tǒng)建設(shè)和運(yùn)行維護(hù)成本居高不下。

5、制度運(yùn)行成本偏高。住房公積金管理中心的金融業(yè)務(wù)只能委托商業(yè)銀行辦理，要向銀行支付高額手續(xù)費(fèi)，加大了機(jī)構(gòu)運(yùn)營成本。由于缺少低成本融資渠道，部分公積金中心流動(dòng)性不足時(shí)，只能高成本借入資金，財(cái)務(wù)成本大幅增加。

6、資金安全存在隱患。部分城市住房公積金管理中心內(nèi)控機(jī)制不健全，資金管理運(yùn)營存在不少風(fēng)險(xiǎn)隱患。一些有大量資金結(jié)余的住房公積金管理中心，成為商業(yè)銀行“圍獵對(duì)象”，廉政風(fēng)險(xiǎn)隱患突出。

（二）推動(dòng)我國住房公積金制度健康發(fā)展的對(duì)策

黨中央、國務(wù)院高度重視住房公積金制度改革工作。黨的十八屆三中全會(huì)提出，建立公開規(guī)范的住房公積金制度，改進(jìn)住房公積金提取、使用、監(jiān)管機(jī)制。2017年，中央再次強(qiáng)調(diào)要改革住房公積金制度，研究設(shè)立國家住宅政策性金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步明確了制度改革的方向。

1、積極穩(wěn)妥推進(jìn)住房公積金制度改革。各地住房公積金中心應(yīng)及時(shí)按照中央改革工作的統(tǒng)一部署，積極全面配合改革工作的開展，加大力度推動(dòng)建立多主體供應(yīng)、多渠道保障、租購并舉的住房制度改革工作。

2、全面規(guī)范業(yè)務(wù)管理。應(yīng)及時(shí)出臺(tái)住房公積金歸集、提取和個(gè)人住房貸款等 3項(xiàng)國家標(biāo)準(zhǔn)的住房公積金業(yè)務(wù)規(guī)范，統(tǒng)一各地住房公積金政策和流程。各地公積金中心對(duì)照各項(xiàng)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)要求，對(duì)現(xiàn)行政策規(guī)定和業(yè)務(wù)流程進(jìn)行清理，從而實(shí)現(xiàn)住房公積金業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化。

3、加快推進(jìn)信息化建設(shè)，提升住房公積金服務(wù)效能。當(dāng)今社會(huì)科技迅猛發(fā)展，住房公積金制度也應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，以“互聯(lián)網(wǎng)+”為向?qū)В曰ヂ?lián)網(wǎng)和移動(dòng)終端為主要載體，拓展服務(wù)渠道，建設(shè)功能齊全、使用便捷、服務(wù)高效、職工滿意的住房公積金信息數(shù)據(jù)平臺(tái)。

4、著力提高監(jiān)管水平。建立電子稽查工作制度，以計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)技術(shù)代替手工審計(jì)，提高審計(jì)稽核工作的效率和質(zhì)量，控制人為審計(jì)稽核的風(fēng)險(xiǎn)。

二、我國住房公積金提取業(yè)務(wù)狀況

（一）住房公積金提取存在的問題

住房公積金專向用于住房消費(fèi)，職工有提取和使用住房公積金的權(quán)利。住房公積金制度的作用是通過公積金提取和使用來具體體現(xiàn)的。住房公積金提取，是住房公積金四大核心業(yè)務(wù)之一。從資金量上看，近年來全國住房公積金提取率不斷提高，已占到歸集資金的70%，成為住房公積金最主要的使用渠道。公積金提取業(yè)務(wù)因其自身業(yè)務(wù)量大，業(yè)務(wù)涉及面廣的特點(diǎn)，涉及繳存職工的切身利益，對(duì)如何合理制定提取政策提出了更高的要求?，F(xiàn)行的住房公積金提取政策還不完善，問題主要表現(xiàn)在：

1、住房公積金提取金額增長過快。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2014年至 2018年，全國住房公積金提取額從 7581億元增長到 14400億元，增幅高于繳存額 27個(gè)百分點(diǎn)。這種狀況持續(xù)下去，既影響住房公積金資金積累，也加劇各地住房公積金管理中心流動(dòng)性緊張，不利于住房公積金制度的健康、有序發(fā)展。

2、各地住房公積金提取政策差異過大。除《住房公積金管理?xiàng)l例》規(guī)定的提取用途外，地方各有各的提取政策規(guī)定，彼此之間缺乏一致性。有的地區(qū)違反條例和政策規(guī)定，將提取用途擴(kuò)展到基本住房消費(fèi)以外。有的地區(qū)提取政策頻繁變化，前后政策差異較大，存在銜接難甚至是“政策打架”現(xiàn)象。

3、住房公積金違規(guī)提取時(shí)有發(fā)生。一些不符合提取政策的繳存職工，在非法中介誤導(dǎo)、利誘下

違規(guī)提取住房公積金。近年來，利用地區(qū)政策差異提取、多人買賣同一套住房提取、多次變更婚姻關(guān)系購房提取、利用異地購房提取等違規(guī)提取手段花樣翻新，在有些地區(qū)甚至形成了“黑色產(chǎn)業(yè)鏈”，既影響了制度的互助性、保障性和公平性，損害了廣大繳存職工的權(quán)益，也影響了政府公信力和社會(huì)秩序。

（二）完善住房公積金提取的措施

1、國家應(yīng)制定頒布住房公積金提取業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，解決各地提取政策和管理模式不統(tǒng)一，辦理方式、辦理流程、辦理?xiàng)l件、辦理時(shí)限、審批要件、支付方式不一致等問題，以實(shí)現(xiàn)提取業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化管理，達(dá)到提高服務(wù)質(zhì)量、維護(hù)職工權(quán)益、防控資金風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。

2、制定住房公積金政策要以“維護(hù)繳存職工權(quán)益”為出發(fā)點(diǎn)。住房公積金政策的制定應(yīng)盡可能的增加職工權(quán)益，否則職工沒有參加這項(xiàng)制度的積極性，即使繳存了住房公積金，也會(huì)想盡辦法把錢提出來。只有職工對(duì)政策滿意了，繳存擴(kuò)面工作才能得到推動(dòng)。凡是職工用于基本住房消費(fèi)的提取需求，都應(yīng)該充分滿足。

3、堅(jiān)持住房公積金繳存職工的權(quán)利與義務(wù)對(duì)等。繳存住房公積金是職工的義務(wù)，提取和貸款是職工享有的權(quán)利。對(duì)于符合政策的提取需求，要保障職工依法享受相應(yīng)的提取權(quán)利。但要統(tǒng)籌考慮提取和貸款政策，實(shí)行存貸掛鉤機(jī)制，綜合考慮個(gè)人賬戶余額和繳存時(shí)間等因素，確保住房公積金運(yùn)營的長期穩(wěn)定性。

4、確保住房公積金制度的可持續(xù)發(fā)展。要保證住房公積金制度的可持續(xù)發(fā)展，必須確保公積金歸集余額持續(xù)增加。要充分考慮提取政策和歸集余額的關(guān)聯(lián)性，對(duì)提取政策作出合理規(guī)定。對(duì)公積金提取類型要進(jìn)行分析，研究不同提取的結(jié)構(gòu)分布，進(jìn)而明確哪些提取需求應(yīng)該滿足，哪些提取需求絕不允許，哪些提取需求要嚴(yán)格限定。對(duì)非基本住房消費(fèi)提取住房公積金的，應(yīng)嚴(yán)格限制。

5、為住房公積金繳存單位和職工提供高效便捷服務(wù)。在政策合理的前提下，按照“放管服”改革要求，最大限度地簡化審批流程、減少書面證明、縮短辦理時(shí)限。充分運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云平臺(tái)技術(shù)，推行提取業(yè)務(wù)網(wǎng)上辦理、最多跑一次，提高提取業(yè)務(wù)辦理的離柜率，為繳存職工提供更加便捷高效的服務(wù)。

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作者簡介：鄧睿思（1981.12—），女，漢族，籍貫：遼寧沈陽人，單位：沈陽住房公積金管理中心，職稱：經(jīng)濟(jì)師。