公司法中關(guān)于利益沖突交易的制度構(gòu)建

關(guān)鍵詞 公司法 利益沖突 制度建設(shè)

作者簡(jiǎn)介：劉靜頤，天津金三維律師事務(wù)所，研究方向：民商經(jīng)濟(jì)法學(xué)。

中圖分類號(hào)：D922.29 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A ? ? ? ? ? ?? ? ? ? ? ?DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2019.10.256

一、利益沖突交易基本概念

公司運(yùn)行過程中，內(nèi)部成員代替公司進(jìn)行某種交易時(shí)，若交易對(duì)方是該公司內(nèi)部成員或是與該公司成員有著直接利益聯(lián)系、直接聯(lián)系的第三人，在交易過程中，就會(huì)存在員工利益與公司利益相沖突的可能，這種沖突被稱為利益沖突交易。若利益沖突在進(jìn)行交易時(shí)，公司內(nèi)部成員用自身特殊的控制性地位，謀取自身利益，將個(gè)人利益建立在公司利益之上，這種行為則被稱為不公平利益沖突交易行為或不正當(dāng)利益沖突交易行為，利益沖突交易行為在企業(yè)建設(shè)中應(yīng)加強(qiáng)重視度，為企業(yè)發(fā)展建設(shè)奠定有力基礎(chǔ)。

二、利益沖突交易產(chǎn)生原因

公司作為一種典型的法人形態(tài)存在，本質(zhì)與法人本質(zhì)基本相同。法人本質(zhì)具備民事行為能力及民事權(quán)利能力，享有獨(dú)立的承擔(dān)民事義務(wù)組織及民事權(quán)利組織。從我國(guó)民法理論上分析來講，法人以社會(huì)組織體形式存在，在某些交易行為上，本身并不具備一定的自為行為，需要由自然人進(jìn)行相關(guān)行為代替。根據(jù)法理來講，公司一般交易需要指定相關(guān)自然人進(jìn)行交易。這一行為能夠決定公司對(duì)外活動(dòng)存在特定自然人及公司這兩個(gè)獨(dú)立性主體，是利益沖突交易出現(xiàn)的基本前提，代替公司將相關(guān)交易活動(dòng)完成的主體不僅僅是兩個(gè)較為獨(dú)立的主體，更是兩個(gè)利益追求體。公司主要以經(jīng)營(yíng)為根本目的，對(duì)外經(jīng)營(yíng)的直接目的就是促進(jìn)自身財(cái)產(chǎn)的增加，并從中獲取一定的經(jīng)濟(jì)利益，這一過程進(jìn)行中，會(huì)不斷產(chǎn)生可追求的利益。從經(jīng)濟(jì)學(xué)上的經(jīng)濟(jì)人假設(shè)進(jìn)行分析，人本身都是以自身利益追求為首要條件，在自身利益追求過程中，將活動(dòng)中看得見的利益作為目標(biāo)及對(duì)象，是人的本性。公司盈利的主要目的同時(shí)也是利益沖突交易產(chǎn)生的主要因素。

三、利益沖突交易基本特征

（一）交易地位不具備平等性

利益沖突交易過程中，交易雙發(fā)在交易過程中看似能夠建立在合理的法律條例使用基礎(chǔ)上，但在交易中，利益沖突交易中的公司及相對(duì)交易人地位實(shí)則不平等。交易行為完成的公司及成員之間有著一定的職務(wù)關(guān)系，這種關(guān)系能夠體現(xiàn)在自然人管理之上，另一點(diǎn)則是體現(xiàn)在指定人員對(duì)于公司事務(wù)影響力及控制力之上，這能夠決定交易成員對(duì)交易的控制力及決定力，使得公司交易存在不平等情況。

（二）交易存在一定危險(xiǎn)性

利益沖突交易過程中，公司指定成員對(duì)于交易性事務(wù)具備一定的影響力及控制力，交易過程中不僅僅包含公司利益，還包含成員自身利益。自身利益的選擇及公司利益的選擇主要取決于成員基本行為選擇，交易進(jìn)行中，一旦特定成員在交易過程中謀取私利，其個(gè)人利益就會(huì)大于公司利益，就會(huì)給公司經(jīng)營(yíng)帶來一定危害，危害程度完全取決于指定成員本身主觀意愿。所以，利益沖突交易對(duì)于公司來講具備一定的潛在危險(xiǎn)，需引起企業(yè)高度重視，并對(duì)此情況進(jìn)行深入性研究。

（三）結(jié)果承受具備一定的被動(dòng)性

從理論上來講，公司是整個(gè)交易行為的最終決定者，但交易完成之后的公司特定成員對(duì)于影響力及控制力來講，公司最終決定具備間接性，這會(huì)導(dǎo)致公司交易過程中過于被動(dòng)，只是被動(dòng)的承受結(jié)果。與此同時(shí)，利益沖突交易中，公司權(quán)益是否被損害，主要受制于指定成員是否存在不理性的追求私利行為。所以，在利益損害問題上，公司仍只能被動(dòng)接受選擇結(jié)果，并不能完全介入其中。

四、利益沖突交易制度主要建立內(nèi)容

公司法當(dāng)中的利益沖突交易制度建設(shè)需要保證規(guī)范性，在規(guī)范性基礎(chǔ)上進(jìn)行利益沖突交易制度建立，制度建設(shè)主要從以下幾個(gè)內(nèi)容著手：利益沖突出現(xiàn)之前、利益沖突出現(xiàn)過程中及利益沖突出現(xiàn)之后。利益沖突交易制度在實(shí)際建設(shè)過程中，需要具備針對(duì)性，制度必須跟隨市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不斷深入，公司法中的利益沖突交易行為應(yīng)該全面包含在制度當(dāng)中，只有這樣才能在沖突性交易發(fā)生過程當(dāng)中，保證相關(guān)條款能夠有效執(zhí)行。所以，公司法當(dāng)中的利益沖突交易制度在建設(shè)過程中，需要按照構(gòu)建的主要內(nèi)容進(jìn)行嚴(yán)格構(gòu)建，保證制度構(gòu)建能夠包含上述闡述的幾點(diǎn)內(nèi)容，防止利益沖突交易行為的發(fā)生。制度在構(gòu)建過程中，不僅僅需要重視規(guī)范性及原則性，還需要對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)情況進(jìn)行全面考慮，根據(jù)市場(chǎng)實(shí)際情況進(jìn)行靈活應(yīng)對(duì)，在最大程度上包含利益沖突交易類型，確保利益沖突交易過程中，能夠利用有效的制度將問題進(jìn)行處理及解決。與此同時(shí)，還能夠保證企業(yè)權(quán)益及主體利益不受到損害，只有這樣才能保證制度建設(shè)的靈活性及完善性。利益沖突交易制度的全面及有效建設(shè)，能夠?qū)⒔?jīng)濟(jì)緊張問題進(jìn)行有效緩解，保證市場(chǎng)交易制度的穩(wěn)定開展，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的快速提升奠定有力基礎(chǔ)。

五、利益沖突交易制度建立遵循步驟

（一）將交易主體明確

公司法當(dāng)中，利益沖突交易制度在建設(shè)過程中需要將利益沖突性交易主體進(jìn)行明確，這能夠?qū)鏇_突交易主要利益人產(chǎn)生直接影響，同時(shí)會(huì)牽扯監(jiān)督人及發(fā)起人自身利益。需要將監(jiān)督人、損害人及發(fā)起人各項(xiàng)利益進(jìn)行明確，這對(duì)于利益沖突交易制度的建設(shè)有著非常重要的作用及意義。所以，將這幾種類型的交易人稱為利益沖突交易當(dāng)中的主體，這更是利益沖突交易進(jìn)行中必須涉及到的幾種人員類型。交易進(jìn)行中，監(jiān)督人員一般為專業(yè)的三方機(jī)構(gòu)，例如法院及檢察院等。公司法當(dāng)中的利益交易主體不僅僅有監(jiān)督人員，還涉及實(shí)際控股人、股東、董事會(huì)、公司管理人等。在實(shí)際交易進(jìn)行中，若任何一個(gè)主體因?yàn)樽陨砝嫘孤镀髽I(yè)機(jī)密或是保密性信息，就會(huì)使得整個(gè)交易過程出現(xiàn)不同程度的利益損失，利益沖突能夠利用交易性主體將交易范圍進(jìn)行全面調(diào)查，將利益交易沖突產(chǎn)生的資源浪費(fèi)及各類損失降到最低。與此同時(shí)，還需要在一定程度上將交易性主體進(jìn)行不斷明確，這是對(duì)于所有交易主體的變相限制，通過變相性質(zhì)，能夠讓整個(gè)交易主體更為透明性及公開性，這會(huì)避免交易主體出現(xiàn)為自身利益而損害企業(yè)利益的現(xiàn)象出現(xiàn)。只有將利益沖突交易主體進(jìn)行明確，才能符合利益沖突交易制度建設(shè)步驟，應(yīng)該被企業(yè)高度重視，但利益沖突交易主體具備多變性，主體會(huì)隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展進(jìn)行變化，交易主體會(huì)不斷增加或者不斷減少，確保交易主體能夠隨時(shí)適應(yīng)我國(guó)現(xiàn)代社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展主要需求，只有將我國(guó)交易主體及經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)行全面明確，才能讓公司法中的利益沖突交易制度進(jìn)行全面實(shí)施，將制度本身效率及本身實(shí)用性不斷提升。

（二）確定交易范圍

公司法當(dāng)中對(duì)于利益沖突交易制度建設(shè)中，在交易主體明確之后，就需要將利益沖突交易范圍進(jìn)行規(guī)范化。西方部分國(guó)家所有的利益交易沖突制度相對(duì)完善，但西方國(guó)家與我國(guó)經(jīng)濟(jì)、地方文化、國(guó)情等有著各種類型的差異，這就使得西方制度不能完全被應(yīng)用在我國(guó)建設(shè)當(dāng)中。與此同時(shí)，西方利益沖突交易制度實(shí)際限制性范圍與我國(guó)交易性制度存在一定差異，這都是因?yàn)槲覈?guó)交易主體實(shí)際范圍、活動(dòng)等與西方國(guó)家存在的差異。針對(duì)西方國(guó)家發(fā)展當(dāng)中的利益沖突交易范圍規(guī)劃工作必須謹(jǐn)慎借鑒，從實(shí)際情況出發(fā)，在分析之后，根據(jù)我國(guó)目前情況對(duì)公司法當(dāng)中相關(guān)的利益沖突交易范圍進(jìn)行有效規(guī)定。

規(guī)劃過程中，需要加強(qiáng)這幾點(diǎn)重視度：第一，經(jīng)濟(jì)、防患經(jīng)濟(jì)糾紛當(dāng)中才能進(jìn)行沖突性交易制度的應(yīng)用。第二，交易雙方是在利益沖突基礎(chǔ)上進(jìn)行合同簽訂的，不屬于利益沖突交易實(shí)際管轄范圍。利益沖突在實(shí)際解決過程中，需要利益沖突交易雙方進(jìn)行書面合同的簽訂，并需要簽訂和解證明。一旦存在法律糾紛，就需要進(jìn)行訴訟，所以，范圍的劃定是建立在利益沖突制度基礎(chǔ)之上的，將制度范圍明確之后，提供制度保障，將利益沖突引起的問題進(jìn)行有效處理，確保經(jīng)濟(jì)利益不會(huì)出現(xiàn)無故浪費(fèi)情況，促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)效益的穩(wěn)定增長(zhǎng)。

（三）保證交易過程的規(guī)范性

公司法中的利益交易制度建立要保證交易整個(gè)過程的規(guī)范性，確保能夠?qū)⒗鎯?nèi)容進(jìn)行覆蓋，保證交易公平性及合法性，為國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)現(xiàn)奠定基礎(chǔ)。公司法中利益沖突制度在實(shí)際構(gòu)建當(dāng)中，應(yīng)該按照實(shí)際情況采取對(duì)應(yīng)措施，制定符合實(shí)際發(fā)展的內(nèi)容。在利益沖突出現(xiàn)之后，利益損失方需要進(jìn)行利益維護(hù)，在利益維護(hù)當(dāng)中，需將自身權(quán)益進(jìn)行追究，保證企業(yè)地位合法性及權(quán)益合法性。交易過程中，若出現(xiàn)沖突問題，應(yīng)首先進(jìn)行協(xié)商，或進(jìn)行利益損失彌補(bǔ)，進(jìn)行合同終止，兩者達(dá)成共識(shí)之后，進(jìn)行和解協(xié)議的簽訂，讓沖突交易及時(shí)終止。但是交易當(dāng)中，若沖突性利益已經(jīng)造成不可彌補(bǔ)的問題，對(duì)于公司發(fā)展將會(huì)帶來非常不利的影響，這種情況下就需要進(jìn)行主體責(zé)任的追責(zé)，若行為過于嚴(yán)重，則可以進(jìn)行部分刑事責(zé)任的追究。

公司法中利益沖突交易在規(guī)范當(dāng)中，應(yīng)該在利益沖突出現(xiàn)之前，進(jìn)行主體資料審核，對(duì)于企業(yè)資金及運(yùn)行等情況進(jìn)行分析，進(jìn)行調(diào)查，了解對(duì)方企業(yè)，在交易之前排除利益沖突存在的可能。利益沖突發(fā)生過程中，雙方應(yīng)該邀請(qǐng)專業(yè)人員進(jìn)行合同分析，確保合同內(nèi)容不會(huì)對(duì)雙方交易產(chǎn)生威脅。目前，我國(guó)三方交易企業(yè)仍處于發(fā)展當(dāng)中，相關(guān)制度及企業(yè)規(guī)劃仍處于初步建設(shè)當(dāng)中，評(píng)估過程中的專業(yè)度仍需要提升。

六、結(jié)語

公司法中關(guān)于利益沖突交易主體除了傳統(tǒng)形式上的利益主體之外，還包含企業(yè)對(duì)應(yīng)負(fù)責(zé)人，公司法中有關(guān)利益沖突制度的建設(shè)，不僅僅需要保證雙方交易公平性，還應(yīng)該體現(xiàn)交易主體價(jià)值。利益沖突交易制度的建立，能夠?qū)⑵髽I(yè)發(fā)展中存在的利益交易情況進(jìn)行有效避免，保證公司交易過程公平性確保公司沖突性交易制度能夠朝著更加完善的方向穩(wěn)定發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益的提升，保證企業(yè)各項(xiàng)交易利益。

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