保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)防控措施探討

摘要：隨著保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展，部分保險(xiǎn)公司或者個(gè)人的不規(guī)范經(jīng)營行為，使得保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)累積，甚至引發(fā)了一系列社會(huì)廣泛關(guān)注的重大事件。本文通過對(duì)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及原因分析，對(duì)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)防控措施進(jìn)行了探討。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司;風(fēng)險(xiǎn)防控;措施

黨的十九大報(bào)告提出，要堅(jiān)決打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，深化金融體制改革，健全金融監(jiān)管體系，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議強(qiáng)調(diào)，打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，重點(diǎn)是防控金融風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)業(yè)作為金融體系和社會(huì)保障體系的重要支柱，作為市場經(jīng)濟(jì)條件下風(fēng)險(xiǎn)管理的基本手段，其穩(wěn)健經(jīng)營對(duì)防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)意義重大。

一、保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀及趨勢

我國多年來持續(xù)快速的經(jīng)濟(jì)增長，在增加社會(huì)財(cái)富、提高人民收入水平的同時(shí)，也給保險(xiǎn)市場帶來巨大的需求空間，使保險(xiǎn)業(yè)始終處于快速擴(kuò)張時(shí)期，保險(xiǎn)業(yè)未發(fā)生過大的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。近年來，隨著保險(xiǎn)業(yè)“前端”的逐步放開，部分保險(xiǎn)公司大量涉足高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，導(dǎo)致保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不斷累積。同時(shí)，面對(duì)日益激烈的市場競爭環(huán)境，有的保險(xiǎn)公司采取不計(jì)成本、非理性的競爭方式，“價(jià)格戰(zhàn)”“費(fèi)用戰(zhàn)”時(shí)有發(fā)生，保險(xiǎn)從業(yè)人員素質(zhì)參差不齊，誤導(dǎo)銷售、侵害消費(fèi)者合法權(quán)益事件屢見不鮮。凡此種種，對(duì)保險(xiǎn)業(yè)整體聲譽(yù)造成重大不利影響，有的保險(xiǎn)公司也已存在償付能力不足的問題。如果不能有效控制保險(xiǎn)市場潛在風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)整個(gè)保險(xiǎn)體系和經(jīng)濟(jì)發(fā)展將產(chǎn)生很大的影響。

在利率環(huán)境復(fù)雜、資產(chǎn)配置難度加大的背景下，部分保險(xiǎn)公司仍然采取激進(jìn)的、外延式發(fā)展模式，資產(chǎn)與負(fù)債嚴(yán)重錯(cuò)配，機(jī)構(gòu)規(guī)模盲目擴(kuò)張，帶來較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患，尤其部分中小保險(xiǎn)公司的短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)需要引起高度關(guān)注。隨著改革的逐步深入和市場化程度進(jìn)一步提高，保險(xiǎn)業(yè)市場空間進(jìn)一步放大，但同時(shí)“馬太效應(yīng)”將更加明顯，對(duì)于中小保險(xiǎn)公司來說，“小而全”的經(jīng)營模式必將受到更大的沖擊，如果本身再不能扎緊內(nèi)控的籬笆，則會(huì)面臨著更加嚴(yán)峻的償付壓力，最終損害的將是消費(fèi)者的合法權(quán)益。

二、保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生有其客觀因素。自改革開放以來我國保險(xiǎn)業(yè)開始恢復(fù)，20世紀(jì)90年代，陸續(xù)出現(xiàn)股份制商業(yè)保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展。2002年，黨的十六大召開，保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)入我國加入世貿(mào)組織后對(duì)外開放的過渡期，國有保險(xiǎn)公司改革全面展開，新《保險(xiǎn)法》修訂實(shí)施，我國保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)入了快速發(fā)展時(shí)期，中外資保險(xiǎn)公司如雨后春筍般蓬勃興起，從2001年末的40家公司發(fā)展到目前的近200家公司，而保險(xiǎn)產(chǎn)品單一、趨同，經(jīng)營管理模式落后、陳舊，專業(yè)人才匱乏、流動(dòng)頻繁，都使市場競爭態(tài)勢日益激烈。隨著科技的進(jìn)步，互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、人工智能、區(qū)塊鏈等技術(shù)紛紛與保險(xiǎn)業(yè)結(jié)合，保險(xiǎn)公司面臨著更為緊迫的生存壓力，外部傳遞的風(fēng)險(xiǎn)也越來越頻繁發(fā)生。保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的主觀因素上看，主要包括以下幾種。

（一）以“潛規(guī)則”對(duì)抗經(jīng)營規(guī)矩

有的保險(xiǎn)公司面對(duì)激烈的市場競爭“另辟蹊徑”，采取一些不規(guī)范的行為獲得一時(shí)利益。而這種行為在保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)得到廣泛蔓延，形成“潛規(guī)則”，這種“潛規(guī)則”對(duì)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)防控起著巨大的破壞作用。同時(shí)，又以“法不責(zé)眾”的僥幸心理助長了違規(guī)行為。

（二）以“偽創(chuàng)新”破壞發(fā)展規(guī)律

2014年，《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見》發(fā)布，保險(xiǎn)業(yè)新一輪的改革創(chuàng)新開始，在“放開前端、管住后端”的理念下，有的保險(xiǎn)公司在經(jīng)營思路上出現(xiàn)了偏差，熱衷于打“擦邊球”，偏離保險(xiǎn)本源。比如打著行業(yè)創(chuàng)新的旗號(hào)開發(fā)銷售一些“噱頭型”的產(chǎn)品、動(dòng)用各類資管產(chǎn)品以高杠桿運(yùn)作方式耗資收購上市公司股權(quán)等，引起社會(huì)的高度關(guān)注。

（三）以“金融自由化”掩蓋資金濫用

保險(xiǎn)行業(yè)的廣闊發(fā)展空間和資金流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)也吸引了大量社會(huì)資本的關(guān)注，保險(xiǎn)公司股東結(jié)構(gòu)良莠不齊，打著金融自由化的旗號(hào)，挪用保險(xiǎn)資金自我注資、循環(huán)使用、虛增資本;違規(guī)代持、超比例持股，把保險(xiǎn)公司異化為融資平臺(tái);資管產(chǎn)品多層嵌套、底數(shù)不清，通過資金池把水搞混，掩蓋非法利益輸送等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

（四）以“傳統(tǒng)思維”忽視外部傳遞風(fēng)險(xiǎn)

隨著全球化、信息化和金融業(yè)綜合經(jīng)營發(fā)展，跨市場、跨區(qū)域、跨行業(yè)傳遞風(fēng)險(xiǎn)開始顯現(xiàn)。國際經(jīng)濟(jì)政治形勢的不確定性、資本市場的波動(dòng)、房地產(chǎn)市場的變化等，也加劇了行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。一些保險(xiǎn)經(jīng)營管理者仍以傳統(tǒng)的經(jīng)營思維模式，致使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)無法做到正確應(yīng)對(duì)和處置。

三、保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)防控策略與措施探討

作為保險(xiǎn)公司，要切實(shí)有能力發(fā)揮保險(xiǎn)保障功能，保護(hù)消費(fèi)者合法權(quán)益，強(qiáng)化內(nèi)控，加強(qiáng)自身建設(shè)。促規(guī)范、防風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)著重做好“一個(gè)中心、二個(gè)重點(diǎn)、三個(gè)關(guān)鍵、四個(gè)基礎(chǔ)”。

（一）牢固樹立以質(zhì)量效益為中心的思路

保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理者的經(jīng)營理念和戰(zhàn)略思維是影響公司經(jīng)營的決定性因素，公司的考核導(dǎo)向、激勵(lì)手段，一般都會(huì)圍繞這個(gè)決定性因素來開展，發(fā)揮著“指揮棒”的作用。各級(jí)經(jīng)營管理者都應(yīng)該把質(zhì)量效益根植于心，一切戰(zhàn)略、一切決策、一切具體工作，都應(yīng)該緊緊圍繞質(zhì)量效益來開展。

（二）抓住保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)兩個(gè)重點(diǎn)

做好保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范，一是產(chǎn)品的設(shè)計(jì)開發(fā)要符合保險(xiǎn)本質(zhì)，符合保險(xiǎn)的保障補(bǔ)償功能，摒棄投機(jī)取巧的想法。二是嚴(yán)格保險(xiǎn)銷售行為，實(shí)事求是、如實(shí)告知，嚴(yán)禁虛假宣傳、欺騙消費(fèi)者。三是嚴(yán)格承保審核。四是密切關(guān)注客戶和交易對(duì)手的信用情況。五是規(guī)范理賠程序、嚴(yán)格查勘要求。

做好投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防范，一是堅(jiān)持正確的投資渠道，對(duì)投資交易對(duì)手、委托理財(cái)平臺(tái)的調(diào)查必須有且嚴(yán)格認(rèn)真，不被高收益率的餡餅所迷惑。二是堅(jiān)持對(duì)投資交易對(duì)手的信用評(píng)級(jí)追蹤。三是堅(jiān)持資產(chǎn)負(fù)債的匹配。做好資產(chǎn)負(fù)債匹配，既要考慮資產(chǎn)有充分的流動(dòng)性來保證償付能力充足，又要考慮賬戶資金不會(huì)產(chǎn)生過多滯留，而壓縮了投資規(guī)模，影響到資金運(yùn)用效益。

（三）牢控公司治理、精算管理、財(cái)務(wù)管理這三個(gè)關(guān)鍵

保險(xiǎn)公司應(yīng)切實(shí)發(fā)揮股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營管理層的作用和職責(zé)，尤其是董事會(huì)下設(shè)的專業(yè)委員會(huì)，應(yīng)切實(shí)融入公司的經(jīng)營管理之中，發(fā)揮出橋梁紐帶作用，盡到監(jiān)督指導(dǎo)職責(zé)。科學(xué)設(shè)定職能部門，明確部門、崗位職責(zé)，既要有合理明確的職責(zé)邊界，又不能出現(xiàn)斷檔與空白，條塊分明又渾然一體。

精算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、客觀性，在很大程度上影響著經(jīng)營管理者的決策思路。在培育精算人員良好的職業(yè)道德之外，建立精算管理回溯機(jī)制及外部評(píng)估機(jī)制應(yīng)為不錯(cuò)的途徑。一是堅(jiān)持定期回溯，讓事實(shí)說話。二是適時(shí)引入外部評(píng)估，借助第三方精算力量，對(duì)準(zhǔn)備金數(shù)據(jù)進(jìn)行評(píng)估驗(yàn)證，站在客觀的角度反映實(shí)際情況。

財(cái)務(wù)管理是保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的重要組成部分，公司的經(jīng)營戰(zhàn)略通過全面預(yù)算來體現(xiàn)、經(jīng)營成果通過財(cái)務(wù)決算來反映、利潤分配通過財(cái)務(wù)統(tǒng)籌來實(shí)現(xiàn)，財(cái)務(wù)管理幾乎貫穿于經(jīng)營管理的全過程。做好財(cái)務(wù)管理的風(fēng)險(xiǎn)防控，一是保證達(dá)到真實(shí)、完整、準(zhǔn)確、及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)告的基本要求。二是充分利用好全面預(yù)算工具。三是做好與上下游業(yè)務(wù)單位的緊密聯(lián)系，通過監(jiān)督、反饋、協(xié)調(diào)，推動(dòng)共同進(jìn)步發(fā)展。

（四）夯實(shí)制度、流程、系統(tǒng)、人員這四個(gè)基礎(chǔ)

制度體系應(yīng)盡量系統(tǒng)、全面、細(xì)化、可操作，避免留“空子”，防止執(zhí)行制度“打擦邊球”。流程要具體、明確，每個(gè)環(huán)節(jié)落實(shí)到崗位、落實(shí)到人。信息系統(tǒng)是固化管理流程、提升工作效率、提供決策支持的重要基礎(chǔ)性工具，要做好設(shè)備的物理風(fēng)險(xiǎn)防范和網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)防范，強(qiáng)化內(nèi)網(wǎng)防火墻，加強(qiáng)系統(tǒng)用戶及權(quán)限管理，做好行為安全管理，加強(qiáng)異常行為預(yù)警等。人員是經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)防范最基礎(chǔ)、最關(guān)鍵、最核心的要素，也是最活躍、最難以控制的要素，做好人員管理，首先通過健全完善的制度體系進(jìn)行約束，但最終要上升到文化層次，把制度約束下的“不能違規(guī)”、嚴(yán)厲懲處下的“不敢違規(guī)”，升華到認(rèn)同公司文化的“不想違規(guī)”上來，建立客觀、公正、合理、透明的考核評(píng)價(jià)體系和科學(xué)的晉升機(jī)制，打造“上下同欲”的企業(yè)文化，留住人心。

作者簡介：

辛俊朋，泰山財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司，山東濟(jì)南。