我國中小企業(yè)融資問題及對策分析

暴宇航

【摘要】中小型企業(yè)在世界上每個國家都普遍存在，其在我國的工業(yè)生產(chǎn)總值、銷售收入、出口總額、就業(yè)崗位方面都有著突出貢獻。本文對中小企業(yè)融資的概念和特點進行了論述，分析了中小企業(yè)融資難的問題，并提出一些合理性的建議。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)? 融資能力? 分析研究

一、中小企業(yè)融資概述

（一）對中小企業(yè)融資的認識

在資本市場上融通資金的行為稱為融資。中小企業(yè)融資是指企業(yè)為了滿足生產(chǎn)經(jīng)營的需要在資本市場融通資金的行為，企業(yè)在發(fā)展過程中需要不斷補充資金滿足生產(chǎn)發(fā)展的需要。企業(yè)的經(jīng)營過程一般來說都必須經(jīng)過產(chǎn)品生產(chǎn)及銷售階段、建立品牌階段和開展資本營運等階段。在企業(yè)發(fā)展過程中與外部專業(yè)服務(wù)機構(gòu)進行協(xié)作，在各個方面。

都逐漸走向規(guī)范化，特別是中小企業(yè)的管理層對融資問題有了重要的認識，在籌集資金提高融資能力方面普遍得到了管理層的重視。

（二）中小企業(yè)融資的特點

融資過程比較靈活，融資成本相對較低，有一定的適應(yīng)能力;中小企業(yè)在資本市場上表現(xiàn)活躍，為資本市場增添了新鮮血液，促進了資本市場的自由競爭;中小企業(yè)有比較強的服務(wù)意識，視客戶為上帝，能夠及時向市場提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，融資方式靈活多樣;有些中小企業(yè)財務(wù)實力不強，融資能力相對偏弱。

二、我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

目前我國中小企業(yè)的主要融資來源于銀行，但是銀行信貸的額度往往由企業(yè)信譽等級劃分，而我國的中小企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展不穩(wěn)定、信譽等級低、擔保安全程度低，這些問題都讓銀行在貸款審查時更加嚴格，大大增加了中小企業(yè)的貸款難度。二是自源融資方面，目前我國大部分中小企業(yè)主要是通過這種方式進行融資。企業(yè)利用自身關(guān)系向他人借款或是自籌來買現(xiàn)融資，利用這種方式企業(yè)能夠更容易得到款項，但是利率往往也高于銀行，增加了企業(yè)的融資成本;三是融資地區(qū)差異。目前我國不同地區(qū)的中小企業(yè)在融資方面存在明顯的差異，尤其體現(xiàn)在經(jīng)濟發(fā)達與不發(fā)達地區(qū)。因為在經(jīng)濟發(fā)達的區(qū)域政府和銀行能夠大力支持中小企業(yè)的融資，而在經(jīng)濟發(fā)展欠缺的地區(qū)，往往不重視這方面的問題，限制了中小企業(yè)的發(fā)展。

三、中小企業(yè)融資難形成原因

（一）權(quán)屬不清晰

中小企業(yè)在實踐中尚未建立完善的動產(chǎn)擔保物權(quán)登記制度，動產(chǎn)擔保無法有效落實，應(yīng)收賬款、集體土地使用權(quán)、股權(quán)及林權(quán)等抵、質(zhì)押的新型抵押擔保貸款方式尚未真正落到實處，成為融資的首要障礙。

（二）缺乏信用觀念

很多中小企業(yè)在交易和融資關(guān)系中不講信用，往往有意拖欠貸款，再加上地方保護政府干預(yù)和懲治失信行為的法律法規(guī)缺位，企業(yè)違約后，銀行很難回收貸款本金，因此不得不加強信貸管理，提高放貸條件，致使惜貸行為比較普遍。

（三）社會信用體系和征信管理尚未完善

中小企業(yè)會計報表隨意性強，信息披露不夠和財務(wù)數(shù)據(jù)失真，造成銀行貸前調(diào)查的困難和不實。我國對包括中小企業(yè)在內(nèi)的全社會信用體系和征信管理尚未完善，不能有效了解中小企業(yè)的歷史履約情況。

四、提高中小企業(yè)融資能力的對策

（一）完善中小企業(yè)管理制度

中小企業(yè)必須加強自身制度建設(shè)，提高企業(yè)的經(jīng)營管理水平，提升創(chuàng)造價值的能力，增強財務(wù)實力，抵御經(jīng)營風險和財務(wù)風險，提高企業(yè)自身的信用水平，進一步提高中小企業(yè)的資金管理和資金的運營效率，通過自身內(nèi)部制度建設(shè)，增強了財務(wù)實力，取得銀行等金融機構(gòu)的信任和認可，得到更多的融資機會。加強中小企業(yè)內(nèi)部管理控制制度建設(shè)，進一步健全和完善內(nèi)部各項管理制度，實行現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)，進一步完善財務(wù)管理和會計核算工作，真實、全面地反映企業(yè)的財務(wù)狀況，規(guī)范企業(yè)的經(jīng)營行為。通過提升企業(yè)的信用等級，更好地獲得銀行等金融機構(gòu)的融資機會，努力降低籌資成本。中小企業(yè)取得銀行等金融機構(gòu)的貸款后，應(yīng)該嚴格執(zhí)行借款合同的各項條款規(guī)定合理使用借款資金，保持企業(yè)在銀行等金融機構(gòu)心目中的良好的信用形象，保持與銀行間的良好的信用關(guān)系，為今后順利獲得貸款創(chuàng)造好的環(huán)境。中小企業(yè)加強內(nèi)部員工管理，經(jīng)常進行職業(yè)培訓(xùn)，提高員工的素質(zhì)，樹立正確的價值觀，調(diào)動員工的積極性和創(chuàng)造性，增強員工的責任感，為中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的經(jīng)營環(huán)境，提高中小企業(yè)在社會中的形象和地位，為企業(yè)在發(fā)展中順利融資打下堅實的基礎(chǔ)。

（二）強化法制觀念

中小企業(yè)應(yīng)當強化法制觀念，健全企業(yè)的各項規(guī)章制度，完善內(nèi)部風險機制，強化財務(wù)管理，建立健全會計制度，保證財務(wù)信息的真實性與合法性。只有這樣，中小企業(yè)才能在金融市場中贏得銀行的信任和支持，與銀行建立長期、穩(wěn)定的合作關(guān)系，讓銀行獲取做出貸款決定的軟信息。

（三）建立中小企業(yè)融資新渠道

中小企業(yè)融資渠道比較狹窄，通過銀行等金融機構(gòu)取得借款是比較困難的，采用發(fā)行證券在資本市場融資又沒有資格，多數(shù)企業(yè)通過民間借貸渠道融資。目前對于民間借貸政府部門沒有統(tǒng)一明確的法規(guī)制度進行管理，出現(xiàn)的問題比較多。政府部門可以出臺相關(guān)政策規(guī)范民間借貸資金融資活動，建立多渠道融資平臺和中小企業(yè)融資體系，正確引導(dǎo)中小企業(yè)進行規(guī)范化的融資行為，為中小企業(yè)開辟更多的融資渠道創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。通過互聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)創(chuàng)新中小企業(yè)的融資方式和融資工具，制定自動分析管理系統(tǒng)，在網(wǎng)絡(luò)平臺上使借貸雙方進行溝通，科學(xué)評價企業(yè)的信用等級，資金供給者通過網(wǎng)絡(luò)平臺選擇經(jīng)營穩(wěn)定、財務(wù)風險低、有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)，通過進一步審查，向需要資金的中小企業(yè)提供資金，滿足企業(yè)的資金需求，通過這種方式企業(yè)可以降低融資成本，增強獲利能力。

五、結(jié)語

中小企業(yè)在社會主義市場經(jīng)濟中占據(jù)主導(dǎo)地位，為刺激經(jīng)濟增長，增加就業(yè)，增加財政收人做出了突出貢獻。保障中小型企業(yè)健康融資不僅是企業(yè)自身發(fā)展的需要，更是國家和社會發(fā)展的必然舉措，需要全社會的共同關(guān)注并持之以恒地努力。

參考文獻：

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