中小財(cái)險(xiǎn)公司之信保業(yè)務(wù)若干問(wèn)題思考

張璐

【摘要】本文對(duì)中小財(cái)險(xiǎn)公司信保業(yè)務(wù)發(fā)展中若干問(wèn)題進(jìn)行分析，包括信保業(yè)務(wù)的不當(dāng)績(jī)效驅(qū)動(dòng)安排、無(wú)相應(yīng)業(yè)務(wù)資源積累及過(guò)度依賴(lài)同業(yè)信用、信保業(yè)務(wù)涉及的授信業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)較差等問(wèn)題，并給出實(shí)操建議。

【關(guān)鍵詞】中小財(cái)險(xiǎn)公司? 信保業(yè)務(wù)? 承保虧損? 風(fēng)險(xiǎn)控制

商車(chē)費(fèi)改極大提升保險(xiǎn)公司對(duì)車(chē)險(xiǎn)定價(jià)的自主權(quán)，大型財(cái)險(xiǎn)公司憑借規(guī)模和管理優(yōu)勢(shì)不斷擠壓中小財(cái)險(xiǎn)公司在車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的市場(chǎng)空間，中小財(cái)險(xiǎn)公司紛紛試圖提升非車(chē)業(yè)務(wù)比例、改善業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，尋求逆境突圍，加之新車(chē)銷(xiāo)量增速下滑導(dǎo)致車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)增速放緩，非車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)愈加激烈。眾多中小財(cái)險(xiǎn)公司加大發(fā)展信保業(yè)務(wù)，個(gè)別公司存在盲目冒進(jìn)、罔顧風(fēng)險(xiǎn)的情況，出現(xiàn)了浙商財(cái)險(xiǎn)“僑興債”巨虧11.46億元及長(zhǎng)安責(zé)任保險(xiǎn)因P2P平臺(tái)賠款導(dǎo)致償付能力暴跌等重大風(fēng)險(xiǎn)。

一、中小財(cái)險(xiǎn)公司信保業(yè)務(wù)概況

根據(jù)《信用保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管暫行辦法》第二條，“信用保證保險(xiǎn)，是指以信用風(fēng)險(xiǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，分為信用保險(xiǎn)（出口信用保險(xiǎn)除外）和保證保險(xiǎn)。信用保險(xiǎn)的投保人、被保險(xiǎn)人為權(quán)利人;保證保險(xiǎn)的投保人為義務(wù)人、被保險(xiǎn)人為權(quán)利人?！必?cái)險(xiǎn)公司一般設(shè)置信保業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)信用保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，故本文不再對(duì)兩種業(yè)務(wù)進(jìn)行區(qū)分。

據(jù)《中國(guó)保險(xiǎn)年鑒》，2017年信用保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要掌握在平安產(chǎn)險(xiǎn)（信保業(yè)務(wù)保費(fèi)收入占比33%）、中國(guó)信保（信保業(yè)務(wù)保費(fèi)收入占比31%）、陽(yáng)光產(chǎn)險(xiǎn)（10%）等大型財(cái)險(xiǎn)公司手中。反觀中小財(cái)險(xiǎn)公司除浙商財(cái)險(xiǎn)及長(zhǎng)安責(zé)任保險(xiǎn)外還有渤海財(cái)險(xiǎn)等公司被監(jiān)管部門(mén)勒令暫停信保業(yè)務(wù)。

不可否認(rèn)信保業(yè)務(wù)為民營(yíng)、小微企業(yè)融資增信，盤(pán)活資金、提高資本效率，助力我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，發(fā)揮了重要的作用，充分發(fā)揮保險(xiǎn)業(yè)保險(xiǎn)保障、風(fēng)險(xiǎn)管理、資金融通作用。但中小財(cái)險(xiǎn)公司盲目快上信保業(yè)務(wù)，在傳統(tǒng)車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)利潤(rùn)下滑時(shí)，再受信保業(yè)務(wù)虧損拖累，經(jīng)營(yíng)不善、盈利堪憂。雖就行業(yè)整體而言，信保業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)承保盈利，但因承保質(zhì)量和風(fēng)控能力較差，中小財(cái)險(xiǎn)公司存在信保業(yè)務(wù)承保虧損的情況。以下對(duì)中小保險(xiǎn)公司信保業(yè)務(wù)中存在的若干問(wèn)題進(jìn)行分析，以期對(duì)中小保險(xiǎn)公司信保業(yè)務(wù)發(fā)展提供參考。

二、將承保金額納入績(jī)效考核，利益驅(qū)動(dòng)導(dǎo)致承保環(huán)節(jié)罔顧風(fēng)險(xiǎn)

有中小財(cái)險(xiǎn)公司在各級(jí)高管和機(jī)構(gòu)的績(jī)效考核中，將承保金額作為重要因子，影響高管及分支機(jī)構(gòu)的收入，但管理層設(shè)計(jì)的績(jī)效考核方案未設(shè)置承保虧損情況下的收入回?fù)軝C(jī)制。此類(lèi)績(jī)效考核方案將極大增加信保業(yè)務(wù)承保環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)，且因各分支機(jī)構(gòu)在信保業(yè)務(wù)上的承保能力不同，也將導(dǎo)致信保業(yè)務(wù)成為不合理抽取以車(chē)險(xiǎn)等傳統(tǒng)險(xiǎn)為主營(yíng)收入的分支機(jī)構(gòu)及部門(mén)績(jī)效的途徑，進(jìn)一步造成管理混亂。建議中小財(cái)險(xiǎn)公司股東及董事會(huì)，謹(jǐn)慎考量單獨(dú)將承保金額納入績(jī)效考核方案的合理性。

三、無(wú)相關(guān)資源積累，盲目跟風(fēng)，倉(cāng)促推出各類(lèi)信保業(yè)務(wù)品種

近年來(lái)適應(yīng)市場(chǎng)需求的保證保險(xiǎn)產(chǎn)品不斷推出，諸如訴訟保全保證保險(xiǎn)、個(gè)人消費(fèi)貸款保證保險(xiǎn)、個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款履約保證保險(xiǎn)、個(gè)人借款保證保險(xiǎn)、建設(shè)工程施工合同履約保證保險(xiǎn)、建設(shè)工程質(zhì)量保證保險(xiǎn)、建設(shè)工程施工合同預(yù)付款保證保險(xiǎn)等。

大型財(cái)險(xiǎn)公司依靠股東導(dǎo)流業(yè)務(wù)資源，具備較強(qiáng)的業(yè)務(wù)能力、風(fēng)控能力，借助金融信息科技，信保業(yè)務(wù)開(kāi)展穩(wěn)健，信保業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大，公司整體盈利能力較強(qiáng);中小財(cái)險(xiǎn)公司及股東缺乏相應(yīng)行業(yè)的業(yè)務(wù)資源積累，過(guò)度依靠同業(yè)信用、被轉(zhuǎn)嫁業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，信保業(yè)務(wù)能力與風(fēng)控能力較差，甚至在無(wú)可靠保險(xiǎn)精算數(shù)據(jù)支持時(shí)盲目推進(jìn)信保業(yè)務(wù)，信保業(yè)務(wù)虧損進(jìn)一步蠶食了公司利潤(rùn)。如在2017年浙商財(cái)險(xiǎn)因輕信廣發(fā)銀行假保函為“僑興債”提供保證保險(xiǎn)發(fā)生巨虧后，在中小企業(yè)不斷倒閉破產(chǎn)的市場(chǎng)背景下，仍有中小財(cái)險(xiǎn)公司在2018年加大承保P2P履約保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，而P2P平臺(tái)上不乏此類(lèi)基礎(chǔ)資產(chǎn)為中小企業(yè)融資的產(chǎn)品。另，上述建設(shè)工程施工合同履約保證保險(xiǎn)，因建設(shè)工程施工合同履約的復(fù)雜性，單個(gè)項(xiàng)目金額較大，若無(wú)相應(yīng)的業(yè)務(wù)資源積累，盲目快上很可能快速積累風(fēng)險(xiǎn)，中小財(cái)險(xiǎn)公司宜在相關(guān)行業(yè)數(shù)據(jù)進(jìn)行精算的基礎(chǔ)上，審慎推進(jìn)該類(lèi)業(yè)務(wù);相較而言，建設(shè)工程質(zhì)量保證保險(xiǎn)、建設(shè)工程施工合同預(yù)付款保證保險(xiǎn)，因前者完成竣工驗(yàn)收、后者預(yù)付款占整體工程款比例較低且項(xiàng)目實(shí)施初期，風(fēng)險(xiǎn)較小。

四、信保業(yè)務(wù)涉及的授信業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)差

信保業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)不同，屬授信業(yè)務(wù)，應(yīng)重點(diǎn)考察基礎(chǔ)資產(chǎn)情況，核查擔(dān)?？煽啃约斑€款來(lái)源真實(shí)性。在不具備銀行等從事授信業(yè)務(wù)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力之前，中小財(cái)險(xiǎn)公司應(yīng)審慎開(kāi)展相關(guān)的信保業(yè)務(wù)。一些中小財(cái)險(xiǎn)公司與銀行合作開(kāi)發(fā)信保業(yè)務(wù)，殊不知銀行在中小財(cái)險(xiǎn)公司沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力時(shí)，將不符合銀行自身風(fēng)控要求的客戶輸出給財(cái)險(xiǎn)公司，此類(lèi)道德風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致中小財(cái)險(xiǎn)公司虧損。有些中小財(cái)險(xiǎn)公司信保業(yè)務(wù)內(nèi)部控制混亂、風(fēng)控能力極差，在P2P保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中，甚至沒(méi)有及時(shí)按照交易協(xié)議辦理相應(yīng)反擔(dān)保措施的抵押、質(zhì)押登記手續(xù)，無(wú)法導(dǎo)致進(jìn)行追償。

中小財(cái)險(xiǎn)公司應(yīng)深入挖掘保證保險(xiǎn)可替代的、風(fēng)險(xiǎn)小的擔(dān)保業(yè)務(wù)，如訴訟保全保證保險(xiǎn)，其一般不涉及資產(chǎn)的處置，唯一的風(fēng)險(xiǎn)是因訴訟保全不能處置資產(chǎn)時(shí)資產(chǎn)的損失或者貶值，但這種風(fēng)險(xiǎn)極低，天安財(cái)險(xiǎn)是業(yè)內(nèi)第一家開(kāi)發(fā)訴訟保全保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的財(cái)險(xiǎn)公司，該項(xiàng)業(yè)務(wù)至今仍每年保持盈利。

總之，中小財(cái)險(xiǎn)公司在商車(chē)費(fèi)改驅(qū)動(dòng)下，調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、提升非車(chē)業(yè)務(wù)占比、發(fā)展信保業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)遵循審慎原則，因單筆信保業(yè)務(wù)金額可能極大，應(yīng)對(duì)此類(lèi)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行詳細(xì)盡職調(diào)查，核查確保項(xiàng)目合法、擔(dān)保措施足額、還款來(lái)源可靠，應(yīng)針對(duì)信保業(yè)務(wù)辦理反擔(dān)保手續(xù);對(duì)不熟悉的業(yè)務(wù)領(lǐng)域、沒(méi)有相關(guān)資源積累的業(yè)務(wù)，不宜冒進(jìn)開(kāi)展業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)信保業(yè)務(wù)精算數(shù)據(jù)，合理對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定價(jià)后，再開(kāi)展相應(yīng)信保業(yè)務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]肖莉.中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)非車(chē)險(xiǎn)創(chuàng)新發(fā)展思考[J].財(cái)經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2019，（2）.

[2]潘文思.我國(guó)“債務(wù)履約保證保險(xiǎn)”承保風(fēng)險(xiǎn)管理研究——以“僑興債”事件為例[D].深圳大學(xué)碩士學(xué)位論文，2018.

[3]張雅茹.我國(guó)信用保證保險(xiǎn)發(fā)展困境及其化解之策[D].山東財(cái)經(jīng)大學(xué)碩士學(xué)位論文，2019.