商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的制約因素及路徑選擇

裴文靜

摘 要：隨著我國經(jīng)濟的快速增長，環(huán)境污染問題日益嚴(yán)峻，而發(fā)展綠色經(jīng)濟是保護(hù)環(huán)境和實現(xiàn)生態(tài)文明的必由之路。綠色信貸是推動綠色經(jīng)濟發(fā)展的重要力量，但也存在許多因素，嚴(yán)重制約著商業(yè)銀行綠色信貸的健康發(fā)展。因此需要認(rèn)真分析這些因素，并有針對性地提出促進(jìn)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的路徑。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;綠色信貸;激勵機制

文章編號：1004-7026（2019）06-0142-02? ? ? ? ?中國圖書分類號：F832.4;F205? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

長期以來，我國在發(fā)展中主要關(guān)注經(jīng)濟增長指標(biāo)，忽視了環(huán)境保護(hù)問題，導(dǎo)致經(jīng)濟增長與環(huán)境惡化的矛盾日益加劇。為了改善生態(tài)環(huán)境，我國開始倡導(dǎo)發(fā)展綠色經(jīng)濟，并借助綠色金融來促進(jìn)綠色經(jīng)濟的發(fā)展。綠色信貸是綠色金融的重要組成部分，因此，實施綠色信貸也成為必然選擇。2007年7月，政府頒布了《關(guān)于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險的意見》，標(biāo)志著我國綠色信貸制度的確立。

1? 綠色信貸的含義及發(fā)展?fàn)顩r

綠色信貸是指銀行業(yè)金融機構(gòu)向企業(yè)、事業(yè)單位或其他組織發(fā)放貸款，用于支持環(huán)境保護(hù)，促進(jìn)資源節(jié)約和高效利用。銀監(jiān)會披露的綠色信貸統(tǒng)計信息顯示，我國綠色信貸規(guī)模持續(xù)增長，國內(nèi) 21 家主要銀行綠色信貸余額從2013年的5.20 萬億元增至2018年末的8.23萬億元。其中節(jié)能環(huán)保項目和服務(wù)貸款、綠色交通項目、可再生能源項目、清潔能源項目、工業(yè)節(jié)能節(jié)水環(huán)保項目的貸款余額及增幅規(guī)模均位居前列。與此同時，綠色信貸政策取得了較明顯的環(huán)境效益。例如在節(jié)能減碳方面，截至2017年6月末，節(jié)能環(huán)保項目和服務(wù)貸款每年約節(jié)約標(biāo)準(zhǔn)煤2.15億t，減少二氧化碳排放量4.91億t，相當(dāng)于北京市7萬輛出租車停駛336 a或三峽水電站發(fā)電8.4 a形成的二氧化碳減排量[1]。

在肯定綠色信貸成效的同時，我們也要清醒地認(rèn)識到，目前商業(yè)銀行的綠色信貸整體規(guī)模較小，在整個貸款余額中占比較低，難以滿足生態(tài)文明建設(shè)的資金需求。人民銀行統(tǒng)計資料表明，2018年末金融機構(gòu)人民幣各項貸款余額為136.3萬億元，綠色貸款余額為8.23萬億元，綠色貸款占比僅為6.04%，對經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的作用有限。因此，針對綠色信貸發(fā)展不足問題，剖析其制約因素就顯得尤為重要。

2? 制約商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的主要因素

2.1? 存在短期利益沖突

一直以來，國內(nèi)銀行業(yè)主要考核經(jīng)濟效益，將大量資金貸款給電力、石油化工、有色金屬、水泥等傳統(tǒng)行業(yè)。同時，我國的綠色產(chǎn)業(yè)起步晚，技術(shù)與市場都不成熟，前期需投入大量資金，投資回報周期長，綠色貸款風(fēng)險較大。因此，銀行更傾向于將資金貸款給那些收益穩(wěn)定的傳統(tǒng)客戶。

2.2? 缺乏綠色信貸激勵機制

近年來，各地政府的信貸政策更偏向于支持“兩高一剩”企業(yè)進(jìn)行節(jié)能減排，而對環(huán)保產(chǎn)業(yè)和生態(tài)產(chǎn)業(yè)的支持力度較小。此外，在財政稅收方面缺乏對金融機構(gòu)開展綠色信貸的激勵機制，致使包括商業(yè)銀行在內(nèi)的多數(shù)金融機構(gòu)在開展綠色信貸業(yè)務(wù)方面積極性不高[2]。

2.3? 金融機構(gòu)缺乏足夠的環(huán)境責(zé)任意識

銀行業(yè)金融機構(gòu)在信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營方面，通常以經(jīng)濟目標(biāo)的實現(xiàn)程度為導(dǎo)向，盡可能追求短期利潤最大化，致使大量信貸資金流向傳統(tǒng)的高污染、高能耗產(chǎn)業(yè)及房地產(chǎn)領(lǐng)域。商業(yè)銀行等金融機構(gòu)在經(jīng)營過程中對貸款環(huán)境效益的忽視，表明其缺乏足夠的社會責(zé)任意識與環(huán)境保護(hù)意識。

2.4? 各部門間的環(huán)境信息交流渠道不暢

我國大部分地區(qū)尚未建立有效的信息溝通機制，沒有架起環(huán)保部門、企業(yè)、銀行之間的信息溝通橋梁，導(dǎo)致這三者獨立開展工作。一方面，銀行是否發(fā)放綠色貸款主要依賴于環(huán)保部門公布的企業(yè)環(huán)境違法信息，而這些環(huán)境信息往往不全面，更新不及時，精準(zhǔn)性不足，導(dǎo)致商業(yè)銀行難以準(zhǔn)確判斷借款企業(yè)的環(huán)境行為。另一方面，大部分企業(yè)治理環(huán)境污染的技術(shù)不成熟，治污成本很高，普遍面臨著治理污染成本高于被政府查處的罰金的問題。因此，自愿進(jìn)行節(jié)能減排生產(chǎn)的企業(yè)很少。如果商業(yè)銀行在放貸時要求借款方符合綠色標(biāo)準(zhǔn)，就會流失很大一部分客戶，直接制約著銀行的綠色信貸風(fēng)險管理。

2.5? 綠色信貸管理與監(jiān)管體系不完善

2.5.1? 綠色信貸管理制度不完善

有些商業(yè)銀行為了降低綠色信貸的政策風(fēng)險，在貸款管理中對污染企業(yè)采取“一刀切”的模式，只要是被列入環(huán)保部門黑名單的企業(yè)，就大幅減少或直接拒絕提供貸款。這樣就會使那些想進(jìn)行節(jié)能減排項目改造的企業(yè)無法獲得信貸支持，從而打擊了這部分企業(yè)參與環(huán)保活動的積極性，也會制約綠色信貸規(guī)模的持續(xù)快速增長。

2.5.2? 綠色信貸監(jiān)管體系不完善

綠色信貸監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。目前，銀行在信貸方面尚未形成完整的綠色信貸環(huán)境風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)。由于環(huán)境風(fēng)險評估工作專業(yè)性過強，銀行缺乏專業(yè)的技術(shù)人員。同時，環(huán)境風(fēng)險評估方法多樣，信貸監(jiān)管機構(gòu)對此尚未形成統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)來強制各銀行去執(zhí)行。各銀行自行評估的結(jié)果使綠色信貸的質(zhì)量得不到保證，利潤空間較小，從而制約著綠色信貸的發(fā)展。

同時，國家目前的環(huán)保法律法規(guī)重在嚴(yán)懲污染企業(yè)，缺少對向污染企業(yè)提供貸款的銀行的懲處規(guī)定。如果對銀行的懲罰太輕，環(huán)境違法的成本太低，就難以迫使商業(yè)銀行加入赤道原則，讓其在貸款活動中主動關(guān)注并督促借款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，以實現(xiàn)環(huán)境達(dá)標(biāo)的目的。

3? 商業(yè)銀行綠色信貸體系建設(shè)的路徑選擇

3.1? 完善綠色信貸監(jiān)管機制

3.1.1? 完善綠色信貸監(jiān)管的法律制度

當(dāng)前，我國關(guān)于綠色環(huán)保的法律法規(guī)主要懲罰的是污染企業(yè)，對于商業(yè)銀行的法律責(zé)任缺乏明確規(guī)定，綠色信貸僅依靠政策要求和銀行的自覺性來執(zhí)行，效果并不理想。我們應(yīng)該借鑒歐美國家環(huán)保方面的法律法規(guī)，如美國的《綜合環(huán)境反應(yīng)、賠償與責(zé)任法》，建立國內(nèi)銀行環(huán)境違法懲罰機制，增加銀行的環(huán)境違法成本。同時，要明確要求銀行在作出貸款決策時必須考慮環(huán)境風(fēng)險，一旦發(fā)現(xiàn)信貸資金流入環(huán)境污染和高能耗項目，監(jiān)管部門就要對銀行違規(guī)投放信貸的行為實施責(zé)任追究和處罰措施，至少要求其承擔(dān)環(huán)境侵權(quán)損害賠償責(zé)任或環(huán)境修復(fù)責(zé)任。

3.1.2? 建立社會責(zé)任評估機制

借鑒發(fā)達(dá)國家發(fā)展綠色信貸的經(jīng)驗，依靠民間組織、媒體和社會公眾等對商業(yè)銀行的環(huán)境責(zé)任進(jìn)行監(jiān)督評估，不僅要監(jiān)督金融機構(gòu)自身的環(huán)保狀況和節(jié)能減排效果，還要監(jiān)督金融機構(gòu)對環(huán)境違法項目的融資狀況以及對綠色產(chǎn)業(yè)的資金支持力度。在法律政策、民間組織和社會公眾的多方約束下，逐步提高商業(yè)銀行的環(huán)保意識，增強其社會環(huán)境責(zé)任感。

3.2? 健全綠色信貸激勵機制

在呼吁商業(yè)銀行樹立綠色社會責(zé)任感的同時，也需要健全綠色信貸激勵機制，推出相應(yīng)的政策以充分調(diào)動商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)的積極性。例如財政部門應(yīng)該對踐行綠色信貸效果好的商業(yè)銀行給予一定的稅收減免和財政貼息。人民銀行應(yīng)該對這類銀行實行再貸款和再貼現(xiàn)等優(yōu)惠政策。建立綠色信貸風(fēng)險補償基金，用于補償商業(yè)銀行綠色信貸造成的損失。在參與地方政府金融評獎方面考慮綠色信貸發(fā)展指標(biāo)，對貢獻(xiàn)大的商業(yè)銀行予以政策傾斜和獎勵，促使商業(yè)銀行主動把節(jié)能減排項目納入其信貸管理體系。

3.3? 完善綠色信貸評估體系

3.3.1? 優(yōu)化綠色信貸政策

信貸政策要按照“有保有壓、區(qū)別對待”的原則，對“兩高”企業(yè)壓縮授信的同時，加大對清潔生產(chǎn)、綠色新能源等相關(guān)產(chǎn)業(yè)、企業(yè)和建設(shè)項目的信貸支持力度。探索實行結(jié)構(gòu)性的差別利率政策，下放信貸審批權(quán)限，對于信用良好、資源節(jié)約、環(huán)境友好的企業(yè)提高授信額度，簡化放貸手續(xù)，提高綠色信貸審批效率。

3.3.2? 完善綠色信貸風(fēng)險評估體系

要想防范和控制綠色信貸風(fēng)險，就要完善綠色信貸環(huán)境風(fēng)險評估體系。銀行業(yè)監(jiān)督管理部門應(yīng)該與環(huán)保部門一起出臺環(huán)境風(fēng)險評估指引，統(tǒng)一信貸環(huán)境風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)，并要求各銀行強制執(zhí)行。還可以將環(huán)境保護(hù)程度和節(jié)能減耗率等因素納入貸款的審核項目中，充分評估借款企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險，依據(jù)企業(yè)環(huán)境風(fēng)險大小制定個性化的貸款方案。

3.4? 完善環(huán)保信息共享機制

針對當(dāng)前企業(yè)環(huán)保信息滯后和共享不暢的問題，要對企業(yè)的環(huán)境信息進(jìn)行及時披露，建立企業(yè)、銀行和環(huán)保部門之間的環(huán)境信息共享平臺，有效整合政府、企業(yè)和金融機構(gòu)的信息，降低銀行識別、評估和防范綠色信貸風(fēng)險的成本。

為了促進(jìn)綠色信貸健康發(fā)展，企業(yè)應(yīng)加強自身有關(guān)環(huán)境信息的披露。環(huán)保部門應(yīng)健全環(huán)保信息系統(tǒng)，不斷規(guī)范企業(yè)環(huán)境信息的披露形式以及內(nèi)容的完整性，同時也要對企業(yè)環(huán)境信息的變化情況進(jìn)行及時更新。此外，還要確保環(huán)保部門和銀行之間的信息共享機制暢通，讓銀行及時獲得企業(yè)準(zhǔn)確的環(huán)保信息。

3.5? 組建綠色信貸專業(yè)團隊

綠色信貸風(fēng)險管理要求商業(yè)銀行對企業(yè)或項目在生產(chǎn)、經(jīng)營、環(huán)保等環(huán)節(jié)的風(fēng)險水平進(jìn)行專業(yè)評估，技術(shù)性非常強。因此，急需組建具備多學(xué)科背景和專業(yè)素質(zhì)過硬的綠色信貸專業(yè)團隊，具體從兩個方面入手。一是加強對現(xiàn)有信貸員工的專業(yè)培訓(xùn)，同時也要大力引進(jìn)綠色信貸風(fēng)險評估專業(yè)人才。二是積極尋求外部專家或?qū)I(yè)機構(gòu)的支持。通過與綠色環(huán)保行業(yè)的專家和第三方專業(yè)咨詢機構(gòu)或公司開展長期合作，借助外部力量開展環(huán)境風(fēng)險評估活動，滿足銀行綠色信貸風(fēng)險管理要求。

參考文獻(xiàn)：

[1]胡靜怡，陶士貴.我國商業(yè)銀行綠色信貸實踐中的困境與對策研究[J].武漢金融，2018（2）：67-72.

[2]韓立巖，王臻.綠色信貸發(fā)展的國際比較與啟示[J].國際經(jīng)濟合作，2014（2）：90-94.