淺析企業(yè)資金管理存在的問題及對策

楊丹

摘?要：資金管理是企業(yè)經(jīng)營發(fā)展過程中非常重要的一項工作內(nèi)容，其涉及到企業(yè)資金的籌集、流動以及資金回收等多個環(huán)節(jié)。企業(yè)想要實現(xiàn)穩(wěn)步發(fā)展，就必須要選擇更為有效的資金管理方式，降低資金運營的風(fēng)險，以此來為企業(yè)快速有效的發(fā)展提供幫助。本文對我國當(dāng)前企業(yè)運營過程中的資金管理工作進行了一定的分析，探究了資金管理過程中存在的主要問題，并提出了相對可行的解決建議，促進企業(yè)更好的開展資金管理工作。

關(guān)鍵詞：資金管理;企業(yè)發(fā)展;運營提升

社會的快速發(fā)展使得企業(yè)的資金管理成為了企業(yè)經(jīng)營發(fā)展過程中非常重要的一項工作內(nèi)容，在當(dāng)前日益復(fù)雜的社會經(jīng)濟形式下，企業(yè)必須要通過更為專業(yè)的資金管理形式，保證自身的資金能夠更加穩(wěn)定高效的運轉(zhuǎn)，以此來為企業(yè)更好的經(jīng)濟效益獲取提供保障。企業(yè)開展資金管理時必須要從內(nèi)部資金入手，借鑒成功的管理經(jīng)驗，不斷的加強自身資金的利用效率，為更好的企業(yè)發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。

一、當(dāng)前企業(yè)資金管理過程中存在的問題

（1）資金管理制度不健全

企業(yè)想要獲得穩(wěn)定高效的發(fā)展，就必須根據(jù)自身的發(fā)展情況，建立起更加有效的內(nèi)部資金管理制度，形成穩(wěn)定的管理體系，更好地解決企業(yè)發(fā)展過程中內(nèi)部資金運轉(zhuǎn)過程出現(xiàn)的一系列風(fēng)險和隱患，更好地明確各部門的工作職責(zé)，充分發(fā)揮出財務(wù)管理部門的作用。但是，我國當(dāng)前很多企業(yè)在開展內(nèi)部資金管理時，并沒有建立起良好的規(guī)范和體系，會計與出納工作人員之間的工作職責(zé)沒有很好地劃分，導(dǎo)致企業(yè)的資金運轉(zhuǎn)較為混亂。同時，企業(yè)在發(fā)展過程中一直將自身的利潤作為主要的考核指標(biāo)，并沒有根據(jù)企業(yè)自身的資金運轉(zhuǎn)情況進行有效的考核和判斷，這也使得企業(yè)存在著較大的內(nèi)部資金風(fēng)險。

（2）管理工作開展不深入，沒有獲得實質(zhì)性效果

通過對我國當(dāng)前企業(yè)的資金管理工作進行分析，可以很明顯的發(fā)現(xiàn)企業(yè)在運營過程中建立起的資金使用計劃在很大程度上并沒有落實到實處，很多資金管理工作并沒有按照計劃進行有效的開展，同時還有很多公司在制定計劃時并沒有認真的考察自身的發(fā)展情況，導(dǎo)致計劃與公司實際情況相差較大，無法在實際的工作開展過程中起到有效的指導(dǎo)作用。除此之外，企業(yè)在發(fā)展過程中對外投資工作并沒有進行良好的風(fēng)險評估，這導(dǎo)致企業(yè)很有可能面臨著較大的投資危機，影響到企業(yè)的進一步發(fā)展。

（3）資金的價值發(fā)揮較差

企業(yè)的資金是企業(yè)發(fā)展強勁推動力，也是企業(yè)獲得更好發(fā)展前景的堅實基礎(chǔ)。但是，當(dāng)前企業(yè)在進行資金管理過程中，通常過多地注重資金的安全性，并沒有加強資金整體的流動性，以實現(xiàn)更好的資金收益，這就導(dǎo)致企業(yè)的資金無法發(fā)揮出最大的價值，形成了較為嚴(yán)重的資金浪費。

（4）資金預(yù)算工作開展存在問題

在企業(yè)經(jīng)營發(fā)展過程中，很多資金管理工作通常重視已經(jīng)發(fā)生的企業(yè)資金流轉(zhuǎn)，并沒有對今后的資金運轉(zhuǎn)工作進行有效的預(yù)算和規(guī)劃，這也就導(dǎo)致企業(yè)的資金預(yù)算工作開展不充分，經(jīng)常會出現(xiàn)較大的問題。在企業(yè)經(jīng)營發(fā)展過程中，工作人員沒有將企業(yè)今后的發(fā)展內(nèi)容進行有效的設(shè)計，并且在規(guī)劃過程中也沒有明確的指標(biāo)規(guī)定，這就導(dǎo)致企業(yè)整體的資金預(yù)算缺乏標(biāo)準(zhǔn)，最終導(dǎo)致了工作人員在開展預(yù)算工作時經(jīng)常會出現(xiàn)較大的偏差，對企業(yè)今后的發(fā)展和決策造成了一定的影響。

二、企業(yè)開展資金管理工作的有效方法

（1）建立完善的管理制度體系

企業(yè)想要更好的開展自身的資金管理工作，首先就要建立起較為明確的資金管理體系，保證企業(yè)的各項資金運轉(zhuǎn)和管理都有相對應(yīng)的控制方法和手段。在企業(yè)資金管理體系建立過程中，要善于發(fā)揮管理人員的作用，形成有效的預(yù)算管理機制以及財務(wù)結(jié)算體系。同時，還應(yīng)當(dāng)依據(jù)整個體系對內(nèi)部工作人員進行培訓(xùn)，全面提升企業(yè)的風(fēng)險防范水平，更好地實現(xiàn)資金的有效管理和控制，促進企業(yè)整體資金管理水平的快速提升。

（2）強化資金管理意識

良好的資金管理意識能夠更加有效地促進企業(yè)資金管理工作的開展，實現(xiàn)整個資金管理水平的快速提升。因此，企業(yè)在今后的發(fā)展過程中必須要加強自身的資金管理意識培訓(xùn)，通過更好的對工作人員進行教育和提升，使得企業(yè)內(nèi)部能夠形成更加有效的資金管理意識，保證各工作人員都能夠具備較強的資金管理意識，為企業(yè)全面的資金管理水平提升提供更大的支持。

（3）加強資金規(guī)劃利用，充分發(fā)揮資金價值

良好的資金規(guī)劃和利用能夠促進企業(yè)資產(chǎn)的價值最大化，幫助企業(yè)實現(xiàn)更好的營收。因此，企業(yè)在今后的發(fā)展過程中，開展資金管理工作必須要重點提升資金的流動性，更好的獲取資金的額外收益，充分發(fā)揮出資金的價值，為企業(yè)的發(fā)展提供更強勁的動力。同時，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)建立起更加有效的數(shù)據(jù)分析體系，為企業(yè)資金的進一步流轉(zhuǎn)和分配提供依據(jù)，也為企業(yè)資金的管理和控制提供依據(jù)，真正的實現(xiàn)企業(yè)資金管理的高質(zhì)量發(fā)展。

三、總結(jié)

企業(yè)的資金管理工作是企業(yè)發(fā)展過程中的重要環(huán)節(jié)，也是企業(yè)整體發(fā)展效果的重要影響因素。在今后的發(fā)展過程中，企業(yè)必須建立起更加良好的資金管理體系，加強內(nèi)部的資金管理意識水平提升，更好地發(fā)揮出資金的流動性和收益性，充分發(fā)揮資金的價值，促進企業(yè)整體資金管理水平到提升，也為企業(yè)今后更好的發(fā)展提供動力。資金管理工作是企業(yè)今后發(fā)展必須要重點關(guān)注的環(huán)節(jié)，也是當(dāng)前經(jīng)濟環(huán)境下企業(yè)想要實現(xiàn)更大突破必須要處理好的關(guān)鍵。

參考文獻

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