商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度探析

勾清蕓

[摘 要]隨著社會(huì)的不斷進(jìn)步與發(fā)展，商業(yè)銀行在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的作用也逐漸凸顯出來(lái)。一旦其發(fā)生破產(chǎn)情況，不僅會(huì)對(duì)大眾產(chǎn)生一定的影響，嚴(yán)重的甚至還會(huì)發(fā)生經(jīng)濟(jì)危機(jī)?？v觀我國(guó)當(dāng)下商業(yè)銀行破產(chǎn)法律，仍然存在許多不足，如何完善我國(guó)破產(chǎn)法律制度，從而提升商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范能力是當(dāng)下亟待解決的問(wèn)題?；诖?，本文首先對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)的概念進(jìn)行了闡述，接著提出了我國(guó)當(dāng)下商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度存在的不同，并針對(duì)性地提出了幾點(diǎn)完善措施。

[關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行;破產(chǎn)法律制度;完善措施

[中圖分類(lèi)號(hào)]D922.281 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A

在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，商業(yè)銀行參與國(guó)際市場(chǎng)的頻率越來(lái)越高。然而近年來(lái)，商業(yè)銀行宣告破產(chǎn)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。雖然此情況在我國(guó)并不多見(jiàn)，但是我們也應(yīng)該未雨綢繆，及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)行法律制度的缺陷與不足，并促進(jìn)完善的法律制度的建立，從而有效提升我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范水平。本文主要就商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度進(jìn)行了探究，以期提升商業(yè)銀行破產(chǎn)的合法性與規(guī)范性。

1 商業(yè)銀行破產(chǎn)概念

商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和對(duì)象主要是一些風(fēng)險(xiǎn)較高且復(fù)雜的金融產(chǎn)品，高負(fù)債經(jīng)營(yíng)是其最突出的特點(diǎn)。而商業(yè)銀行破產(chǎn)簡(jiǎn)而言之就是指商業(yè)銀行在資金高度緊張的環(huán)境下實(shí)施的一種退市程序，一般是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)不善從而出現(xiàn)的資金危機(jī)，對(duì)負(fù)債資金不能悉數(shù)償還，且各方面條件符合國(guó)家相應(yīng)的法律標(biāo)準(zhǔn)，由法院或經(jīng)濟(jì)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)后對(duì)其現(xiàn)有債務(wù)實(shí)施清算并予以?xún)斶€均可以歸入破產(chǎn)的范圍。商業(yè)銀行破產(chǎn)的程序主要有以下三點(diǎn)，即商業(yè)銀行不具備償還負(fù)債的能力，向政府或投資者申請(qǐng)的資金救助不成功和與我國(guó)法律規(guī)定的商業(yè)銀行破產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)相符。

商業(yè)銀行破產(chǎn)相比常見(jiàn)的企業(yè)破產(chǎn)來(lái)講較為特殊，其對(duì)社會(huì)和公眾都會(huì)產(chǎn)生一定的影響，例如可能引發(fā)社會(huì)信用危機(jī)等。雖然其特殊性是客觀存在的，但是在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，商業(yè)銀行的發(fā)生也存在著必然性。這是因?yàn)榻鹑谛袠I(yè)發(fā)展趨勢(shì)勢(shì)必會(huì)引起行業(yè)間的優(yōu)勝劣汰，而商業(yè)銀行作為行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中的主要參與者，從理論上來(lái)講，其破產(chǎn)情況的出現(xiàn)不可避免。

2 我國(guó)現(xiàn)行的商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度存在的問(wèn)題

目前，我國(guó)現(xiàn)行的商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的構(gòu)成是多方面的，法律制度、相關(guān)行政規(guī)定和司法解釋都是其中的重要內(nèi)容。商業(yè)銀行破產(chǎn)主要可以分為以下兩種方式。第一種為商業(yè)銀行在各方面能力都不足而出現(xiàn)破產(chǎn)危機(jī)后，可以向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)接管，并在其管理下對(duì)當(dāng)下經(jīng)營(yíng)情況和各方面事務(wù)進(jìn)行整改，并提供臨時(shí)貸款業(yè)務(wù)，從而獲得新的發(fā)展機(jī)遇。如果在上述措施實(shí)施后，仍然未見(jiàn)成效，即可宣告破產(chǎn)。第二種為資金不足以?xún)斶€負(fù)債的情況下，向中國(guó)人民銀行提起破產(chǎn)申請(qǐng)，在其同意后，按照法律程序宣告破產(chǎn)，并給予清算。但是我國(guó)現(xiàn)行的商業(yè)銀行法律制度還存在諸多問(wèn)題，在特定程度上增加了商業(yè)銀行破產(chǎn)操作的難度，經(jīng)過(guò)概括主要有以下幾點(diǎn)：

首先，法律制度缺乏規(guī)范性。有的法律制度只是從表象對(duì)商業(yè)銀行破產(chǎn)進(jìn)行了規(guī)定，而一些細(xì)致化、針對(duì)性強(qiáng)的內(nèi)容卻很少涉及。例如《企業(yè)破產(chǎn)法》雖配以相應(yīng)法律，但是在實(shí)踐運(yùn)用過(guò)程中發(fā)現(xiàn)，其與普通企業(yè)無(wú)論是在立法目的、處置方法還是法律原則方面都相同，金融體系的安全性無(wú)法得到有效保障。同時(shí)，也沒(méi)有考慮到商業(yè)銀行的特殊性，使得商業(yè)銀行在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)沒(méi)有具體的法律依據(jù)做支撐。其次，政策缺失。據(jù)了解，我國(guó)在針對(duì)不良資產(chǎn)管理方面的機(jī)構(gòu)設(shè)置上力度不足，使得金融風(fēng)險(xiǎn)大大增加。即使設(shè)置了不良資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，其存在的目的也只是為了應(yīng)對(duì)策略不健全，將關(guān)注點(diǎn)著重放在了不良資產(chǎn)上，忽視了金融機(jī)構(gòu)的管理，其發(fā)展過(guò)程中遇到的問(wèn)題也無(wú)法得到有效的解決，從而對(duì)政府產(chǎn)生了較強(qiáng)的依賴(lài)性，而自身的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力卻明顯缺失。再次，操作具有隨意性。雖然我國(guó)已建立了商業(yè)銀行破產(chǎn)法律，但是不夠系統(tǒng)化與全面化，無(wú)法涵蓋商業(yè)銀行破產(chǎn)中的所有問(wèn)題。同時(shí)，許多部門(mén)還存在權(quán)力沖突的情況，在使用法律的過(guò)程中隨意性明顯。最后，制度不健全。例如市場(chǎng)退出的法律制度、配套機(jī)制、補(bǔ)償機(jī)制等都沒(méi)有明確的建立，使得商業(yè)銀行在退出市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的過(guò)程中僅僅依靠政府的干預(yù)來(lái)完成。

3 完善我國(guó)商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的措施

3.1 完善現(xiàn)有的法律制度

在完善現(xiàn)有法律制度時(shí)，應(yīng)保留現(xiàn)行法律的整體框架。同時(shí)，由于商業(yè)銀行與其他企業(yè)的性質(zhì)有著本質(zhì)區(qū)別，因此在完善過(guò)程中還要立足于其特征，將與銀行整頓和清算方面的制度納入到法律法規(guī)中，建立適用于商業(yè)銀行破產(chǎn)的法律條例，并出臺(tái)具體的實(shí)施辦法，以此提升商業(yè)銀行破產(chǎn)過(guò)程的規(guī)范性與合法性。此外，還可以借助撤銷(xiāo)、行政關(guān)閉等方式，清算方面的內(nèi)容也應(yīng)該明確地列出來(lái)，充分發(fā)揮其指導(dǎo)作用，使商業(yè)銀行退出市場(chǎng)。

3.2 建立健全的配套機(jī)制

第一，建立健全的運(yùn)行機(jī)制。為了使商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)自身的可持續(xù)發(fā)展，更好地滿(mǎn)足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求，商業(yè)銀行在自身運(yùn)行過(guò)程中要充分發(fā)揮自身的主導(dǎo)作用，逐漸減少對(duì)政府的依賴(lài)，以此減輕政府的工作壓力，從而有效提升處置質(zhì)量，使資源配置得到更合理的分配。鼓勵(lì)社會(huì)市場(chǎng)中的中介組織加入到商業(yè)銀行破產(chǎn)當(dāng)中，如會(huì)計(jì)事務(wù)所、評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)等，同時(shí)還要發(fā)揮各機(jī)構(gòu)在銀行破產(chǎn)中的作用，如監(jiān)管、治理等，從而降低商業(yè)銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。另外，還要針對(duì)商業(yè)銀行的性質(zhì)成立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，充分運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工具，有預(yù)見(jiàn)性地將商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行明確，并對(duì)其進(jìn)行充分分析，從而制定針對(duì)性的解決措施。

第二，建立健全的退出機(jī)制。商業(yè)銀行在退出市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，應(yīng)注重風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，并采取規(guī)范性、有序性的補(bǔ)償方式。其中，完善存款保險(xiǎn)制度是補(bǔ)償中最為常見(jiàn)、最有效且以正規(guī)化和完整化制度為依托將存款人風(fēng)險(xiǎn)降到最低，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)蔓延的最有效方式。具體來(lái)講，就是以當(dāng)下商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)制度規(guī)定為參照，由商業(yè)銀行向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納一定的保險(xiǎn)費(fèi)用，一旦在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)，則可以向保險(xiǎn)公司提交資金補(bǔ)償申請(qǐng)，從而更好地應(yīng)對(duì)資金危機(jī)。在建立此制度時(shí)，還應(yīng)始終堅(jiān)持以下三個(gè)原則，即有限賠付原則、風(fēng)險(xiǎn)收費(fèi)原則和政府不參與賠付的原則，同時(shí)還要以先進(jìn)國(guó)家的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)為借鑒，在商業(yè)銀行出現(xiàn)危機(jī)時(shí)，能夠及時(shí)保護(hù)存款人權(quán)益不受到侵害，以此降低因破產(chǎn)而給社會(huì)及公眾造成的負(fù)面影響，維護(hù)我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和金融秩序的穩(wěn)定。同時(shí)，在實(shí)踐應(yīng)用過(guò)程中還要結(jié)合我國(guó)現(xiàn)有國(guó)情來(lái)實(shí)施，由于中小企業(yè)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中數(shù)量較多、資金流動(dòng)速度較快，缺乏一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，對(duì)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)有著至關(guān)重要的作用，因此對(duì)于中小企業(yè)的存貸情況要給予充分的重視與保障，以此維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展。

第三，建立健全的商業(yè)破產(chǎn)預(yù)防和責(zé)任制度。商業(yè)銀行宣告破產(chǎn)是其迫不得已的選擇，所以，要加快商業(yè)銀行破產(chǎn)預(yù)防機(jī)制的建立。首先，根據(jù)當(dāng)下實(shí)際情況對(duì)現(xiàn)有的商業(yè)銀行危機(jī)救助制度進(jìn)行重新的審視，針對(duì)其不足和問(wèn)題要及時(shí)給予完善，確保其中關(guān)于救助標(biāo)準(zhǔn)和程序的明確性;其次，商業(yè)銀行在后期充足和破產(chǎn)接管時(shí)的相關(guān)制度也應(yīng)及時(shí)完善，明確具體的重組和接管流程;最后，我國(guó)政府的監(jiān)察部門(mén)和審計(jì)部門(mén)等應(yīng)加大對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督與審查力度，完善現(xiàn)有的責(zé)任制度，將責(zé)任落實(shí)到個(gè)人。一旦在審查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，要追究相關(guān)負(fù)責(zé)人的責(zé)任，并根據(jù)問(wèn)題大小及影響情況制定嚴(yán)格的處罰制度，如賠償、刑罰等，從而規(guī)范商業(yè)銀行管理人員職權(quán)的運(yùn)用。

4 結(jié)語(yǔ)

綜上所述，商業(yè)銀行的破產(chǎn)無(wú)論是對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)還是金融體系來(lái)講都有著重要影響，因此，加強(qiáng)商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的建立顯得尤為重要。相關(guān)部門(mén)要充分認(rèn)識(shí)到商業(yè)銀行破產(chǎn)帶來(lái)的負(fù)面影響，并及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)行商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度存在的問(wèn)題與不足，從而有針對(duì)性地建立與完善現(xiàn)有的各項(xiàng)法律制度，充分發(fā)揮其指導(dǎo)作用，使商業(yè)銀行合理退出市場(chǎng)。同時(shí)，還要建立健全的配套機(jī)制，如運(yùn)行機(jī)制、退出機(jī)制以及商業(yè)銀行破產(chǎn)預(yù)防機(jī)制和責(zé)任機(jī)制，以此提升商業(yè)銀行破產(chǎn)的合法性和規(guī)范性。

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