淺析我國保險企業(yè)承擔(dān)的社會責(zé)任

常偉 饒曉波 粟湘福

摘 要：隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，我國保險業(yè)履行社會責(zé)任的愿望開始提升，范圍不斷擴(kuò)大，方式也多種多樣，但其履行社會責(zé)任的環(huán)境還需改善，認(rèn)識和能力還需提高。因此，本文建議加強政府立法監(jiān)管與引導(dǎo)，進(jìn)一步加強保險企業(yè)社會責(zé)任的意識，培養(yǎng)企業(yè)員工的價值觀和歸屬感，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益與社會效益協(xié)調(diào)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：保險企業(yè);社會責(zé)任

隨著我國經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，保險企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)從單純追求利潤最大化，擴(kuò)大到注重企業(yè)社會責(zé)任方面上來。2015年，我國保險監(jiān)督管理部門也出臺了《關(guān)于保險業(yè)履行社會責(zé)任的指導(dǎo)意見》，要求保險企業(yè)必須履行其應(yīng)該履行的社會責(zé)任，做一個負(fù)有社會責(zé)任的企業(yè)，保險企業(yè)應(yīng)該服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局。隨后，我國保險企業(yè)主動履行社會責(zé)任成為一種潮流，保險企業(yè)履行社會責(zé)任意識逐漸滲透到了保險企業(yè)內(nèi)部，影響著保險企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動，然后影響到保險行業(yè)，進(jìn)而影響到了整個金融領(lǐng)域。

一、我國保險企業(yè)履行社會責(zé)任的現(xiàn)狀

隨著我國保險企業(yè)做大做強，保險企業(yè)管理者越來越認(rèn)識到社會責(zé)任對于公司生存和發(fā)展的重要性，越來越多的保險企業(yè)開始主動適應(yīng)這一發(fā)展趨勢，重視企業(yè)社會責(zé)任的履行，保險企業(yè)開始主動履行社會責(zé)任，承擔(dān)社會義務(wù)，在發(fā)揮著保險的經(jīng)濟(jì)補償功能、投資功能和社會管理功能的同時，不斷延伸保險的功能。

（一）履行社會責(zé)任的愿望得到提升

近年來，我國保險企業(yè)在不斷發(fā)展壯大中開始意識到：一個企業(yè)良好的聲譽和形象是保險企業(yè)的核心競爭力，而履行社會責(zé)任是樹立企業(yè)良好聲譽和形象的捷徑。一個購買保險產(chǎn)品的客戶從保險合同訂立開始，就將自己的利益與保險企業(yè)聯(lián)系到了一起，保險客戶不僅重視保險所能帶來的保障和保險服務(wù)，還開始重視保險公司在社會中的形象和地位。自2007年中國人壽保險公司第一次發(fā)布《中國人壽企業(yè)社會責(zé)任報告》以后，許多保險公司也紛紛發(fā)布了本企業(yè)的年度社會責(zé)任報告，向社會公眾表明企業(yè)在履行社會責(zé)任方面的貢獻(xiàn)和價值，保險企業(yè)履行社會責(zé)任的愿望正在逐年提升。

（二）履行社會責(zé)任的范圍不斷擴(kuò)大

我國保險企業(yè)履行社會責(zé)任的能力越來越強，而履行社會責(zé)任的范圍也勢必越來越大。首先，保險企業(yè)充分發(fā)揮著保險的防災(zāi)防損功能來履行社會責(zé)任，積極參與經(jīng)濟(jì)社會的風(fēng)險管理。保險企業(yè)通過其自身業(yè)務(wù)參與自然風(fēng)險管理，促進(jìn)了我國災(zāi)害防范與救助體系建設(shè)。例如，僅2018年，我國整個保險業(yè)的賠款和給付的保險金額就達(dá)到了12297.87億元，比2017年增加了9.99%。通過及時提供經(jīng)濟(jì)補償，保險企業(yè)幫助其他企業(yè)和人民群眾迅速恢復(fù)了正常的生產(chǎn)和生活，對保障經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運行發(fā)揮了重要作用。其次，人壽保險公司設(shè)計了大量健康保險和養(yǎng)老保險等傳統(tǒng)型人身保險，成為社會保障體系的重要組成部分，并且不斷擴(kuò)大其保障范圍和保障程度。近年來保險企業(yè)開始加大推行企業(yè)年金保險的力度，2018年，受保險企業(yè)托管企業(yè)年金保險的企業(yè)達(dá)到了8.7萬家，而參與企業(yè)年金保險的企業(yè)員工有2388萬人，受保險企業(yè)托管的企業(yè)年金保險金總量達(dá)到1.477 萬億元。此外，保險企業(yè)的健康險業(yè)務(wù)累計補償和給付超過100億元保險金，商業(yè)健康保險已成為我國人民醫(yī)療健康保障的重要支撐。第三，保險企業(yè)積極參與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)，在促進(jìn)“三農(nóng)”發(fā)展方面，保險企業(yè)配合我國政府扶持惠農(nóng)政策，大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展。2018年，農(nóng)業(yè)保險保費收入達(dá)到572.65億元 同比增長19.54%，農(nóng)業(yè)保險金額為3.46 萬億元，同比增長24.23%，保險企業(yè)在一定程度上保障了農(nóng)民的增收。保險企業(yè)履行社會責(zé)任的范圍不斷擴(kuò)大，已成為支撐我國國民經(jīng)濟(jì)的重要力量。

（三）履行社會責(zé)任所采用的方式逐漸豐富起來

保險企業(yè)不斷創(chuàng)新履行企業(yè)社會責(zé)任的方式，主要在以下幾個方面：首先，保險企業(yè)熱衷于社會公益事業(yè)，許多保險公司充分利用財政資源，致力于防災(zāi)救災(zāi)、貧困學(xué)生援助、農(nóng)村扶貧等社會公益活動，如發(fā)生地震、臺風(fēng)等自然災(zāi)害后，保險公司走到了救災(zāi)和捐贈的第一梯隊。其次，保險企業(yè)自覺履行保護(hù)自然環(huán)境的責(zé)任。近年來保險企業(yè)逐步倡導(dǎo)綠色辦公，推行視頻會議或電視電話會議，減少出差降低碳排放，節(jié)水節(jié)電，全方位多角度履行的社會責(zé)任。

二、保險企業(yè)履行社會責(zé)任存在的問題及原因分析

（一）履行社會責(zé)任的社會環(huán)境有待改善

保險企業(yè)在營銷、承保和理賠過程中，都會與各種保險利益關(guān)系人保持密切聯(lián)系，保險企業(yè)自身也受到了社會的廣泛關(guān)注。保險企業(yè)主動響應(yīng)社會需求，不斷提高其履行社會責(zé)任的效能，可以減輕各種外部環(huán)境對保險企業(yè)產(chǎn)生的直接壓力。然而，目前我國保險業(yè)發(fā)展處在轉(zhuǎn)型期，我國保險市場體系還不完善，市場準(zhǔn)入、市場競爭和市場交易的秩序也不十分規(guī)范，雖然我國保險監(jiān)管實行的是最嚴(yán)格的實體監(jiān)管，但從公眾監(jiān)督、行業(yè)協(xié)會或者整個市場機(jī)制等方面對保險企業(yè)履行社會責(zé)任的約束作用非常有限。如果保險企業(yè)在履行社會責(zé)任不努力的行為不會產(chǎn)生對企業(yè)不利或影響甚微的結(jié)果，那么保險企業(yè)為了盡可能節(jié)省成本獲取利益，將會讓產(chǎn)生更多的不負(fù)責(zé)任的機(jī)會主義行為，勢必造成保險企業(yè)履行社會責(zé)任的不公平環(huán)境。

（二）對社會責(zé)任的理解存在偏差

一般來說，保險企業(yè)對其履行社會責(zé)任的理解主要是指保險企業(yè)要承擔(dān)更多的社會公益事業(yè)，而公眾對保險企業(yè)履行社會責(zé)任的理解則首先是要求保險產(chǎn)品的質(zhì)量和售后服務(wù)滿足客戶的需求。相當(dāng)多的保險企業(yè)沒有充分考慮到公眾的需求，也沒有充分考慮員工權(quán)益保護(hù)。因此，保險企業(yè)必須始終堅持“以人為本”，才能真正實現(xiàn)其本應(yīng)該履行的社會責(zé)任。許多保險企業(yè)管理者并不了解企業(yè)管理與社會責(zé)任之間的關(guān)系，他們對履行社會責(zé)任能否帶來實惠感到擔(dān)憂。他們擔(dān)心履行社會責(zé)任會增加企業(yè)的開支，給企業(yè)帶來負(fù)擔(dān)。事實上，從長遠(yuǎn)利益來看，履行社會責(zé)任不僅會增加保險企業(yè)的負(fù)擔(dān)，還會改善保險企業(yè)的競爭環(huán)境，統(tǒng)一企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)，從而使公司受益。

（三）履行社會責(zé)任的能力有待提高

近年來，大多數(shù)保險企業(yè)已經(jīng)意識到履行社會責(zé)任是一個企業(yè)生存和發(fā)展的根本，但是仍有少數(shù)保險企業(yè)為了當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)利益，卻輕視或忽略了它應(yīng)該履行的社會責(zé)任。2018年，中國企業(yè)300強的社會責(zé)任發(fā)展指數(shù)報告中統(tǒng)計，對國內(nèi)企業(yè)履行社會責(zé)任進(jìn)行評價，進(jìn)入100強的保險企業(yè)只有4家，而且這4家保險企業(yè)的社會責(zé)任發(fā)展指數(shù)普遍不高，如表1所示。

從上表可以看出，雖然我國保險企業(yè)對企業(yè)社會責(zé)任越來越重視，但履行社會責(zé)任的程度還不夠高，與其他行業(yè)相比，還有非常大的提升空間。保險企業(yè)的社會責(zé)任不是法律強制要求執(zhí)行的，因此讓很多不愿履行社會責(zé)任的企業(yè)有可乘之機(jī)。

三、關(guān)于保險公司履行社會責(zé)任的幾點建議

（一）加強政府立法監(jiān)管與引導(dǎo)

保險公司的社會責(zé)任意識不足與政府的立法不嚴(yán)也有著密切的關(guān)系。我國《保險法》規(guī)定的社會責(zé)任只是道德要求，而非法律要求。政府應(yīng)該加強立法，把企業(yè)參與社會責(zé)任的管理納入到相關(guān)法律法規(guī)當(dāng)中，從法律和制度層面上來規(guī)范保險企業(yè)履行社會責(zé)任的行為，從政府立法監(jiān)管和引導(dǎo)層面對保險企業(yè)履行社會責(zé)任的行為和方式進(jìn)行要求。此外，政府應(yīng)該對積極參與社會責(zé)任的保險企業(yè)給予獎勵或稅收優(yōu)惠政策，鼓勵和引導(dǎo)保險企業(yè)積極履行相應(yīng)的社會責(zé)任。政府還可以通過新聞、報紙或自媒體平臺對履行社會責(zé)任較好的保險企業(yè)進(jìn)行正面宣傳報道，營造一種良好的保險公司履行社會責(zé)任的氛圍。保險監(jiān)督管理部門還應(yīng)該進(jìn)一步健全保險市場，引進(jìn)履行社會責(zé)任的競爭機(jī)制，使企業(yè)著眼光于長遠(yuǎn)，讓更多的保險企業(yè)自覺履行社會責(zé)任。

（二）提高保險企業(yè)的社會責(zé)任的意識

雖然保險企業(yè)有一定的履行社會責(zé)任的意識，但還需要加強。部分保險企業(yè)管理者認(rèn)為如果更多的去履行社會責(zé)任，降低企業(yè)運營的效率，從而增加企業(yè)的成本，減少了企業(yè)利潤。事實上，由保險企業(yè)在履行社會責(zé)任的過程中，可以維護(hù)相關(guān)利益團(tuán)體的利益，建立保險企業(yè)與公司員工、保戶和其他利益者的良好關(guān)系，營造出保險企業(yè)良好的內(nèi)部和外部環(huán)境。例如，保險企業(yè)支持國家教育事業(yè)，短期內(nèi)的確可能浪費企業(yè)的精力，增加了企業(yè)的成本，但從長遠(yuǎn)來看，卻是培養(yǎng)了一代又一代對保險認(rèn)可度更高的現(xiàn)代青年，他們將比其他人更容易成為保險企業(yè)員工或保險企業(yè)客戶，能在一定程度上回報企業(yè)前期投入的時間、精力和成本，最終讓保險企業(yè)獲得更加長久穩(wěn)定的發(fā)展。因此，保險企業(yè)需要加強履行社會責(zé)任的正確認(rèn)識，從多方位多角度來履行社會責(zé)任，挖掘積極正面的企業(yè)文化，凝聚人心，創(chuàng)造良好的企業(yè)經(jīng)營環(huán)境。

（三）通過企業(yè)文化約束企業(yè)履行社會責(zé)任

企業(yè)文化對保險企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要，它能在企業(yè)內(nèi)部形成共同的價值觀，讓企業(yè)所有員工形成向心力，企業(yè)將更容易實現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)。保險企業(yè)通過企業(yè)文化約束企業(yè)履行社會責(zé)任，讓企業(yè)員工樹立共同的價值觀，成為企業(yè)無形的企業(yè)規(guī)則，從而協(xié)調(diào)和規(guī)范公司全體員工的行為，形成一種內(nèi)在向心力，增強保險企業(yè)員工團(tuán)體凝聚力和集體歸屬感，全體員工共同推進(jìn)保險企業(yè)更好更快的發(fā)展。

（四）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益與社會效益協(xié)調(diào)發(fā)展

保險企業(yè)通過履行社會責(zé)任，能吸收員工就業(yè)，在一定程度上緩解就業(yè)，從而減輕政府面臨的就業(yè)壓力。保險企業(yè)在履行社會責(zé)任的過程中，能夠獲得良好的社會聲譽，必將拉近企業(yè)與政府的距離，從而得到各級政府的信任與支持。通常情況下，有保險需求的客戶在選擇保險企業(yè)進(jìn)行投保時，不僅考慮到保險產(chǎn)品的價格和必要的理賠服務(wù)，更加考慮到這家保險企業(yè)品牌和聲譽，一個擁有良好企業(yè)形象的保險企業(yè)，能夠贏得保險客戶的信任，將為保險客戶投保時獲得加分，從而給保險企業(yè)帶來直接的經(jīng)濟(jì)效益。因此，保險企業(yè)履行社會責(zé)任，能實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益與社會效益共贏。

保險業(yè)是金融體系的重要組成部分，保險的穩(wěn)定發(fā)展有利于資本市場的完善。保險公司履行必要的社會責(zé)任，在防災(zāi)救災(zāi)、扶貧扶困、環(huán)境保護(hù)等社會公益事業(yè)方面貢獻(xiàn)自己的一份力量，提升保險公司在民眾心中的形象，增加企業(yè)的品牌價值，從而為整個保險行業(yè)贏得更廣闊發(fā)展空間。

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