商業(yè)銀行貸款展期業(yè)務(wù)法律問題簡析

摘 要 商業(yè)銀行為緩解企業(yè)融資壓力，也為了防止銀行出現(xiàn)逾期貸款、降低不良率，對流動(dòng)性暫時(shí)緊張的融資人的貸款予以展期。商業(yè)銀行辦理貸款展期業(yè)務(wù)過程中因部分經(jīng)辦人員業(yè)務(wù)不熟練，對展期的申請時(shí)點(diǎn)、展期期限及展期文件簽訂（包括擔(dān)保人內(nèi)部決議）、資料收集、擔(dān)保物權(quán)變更登記等事項(xiàng)出現(xiàn)一些操作差錯(cuò)，一方面使商業(yè)銀行面臨合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，另一方面使貸款展期業(yè)務(wù)面臨法律風(fēng)險(xiǎn)。筆者結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)踐，針對商業(yè)銀行貸款展期業(yè)務(wù)中遇到的若干問題，作一整體梳理和論述。

關(guān)鍵詞 貸款展期 擔(dān)保 決議

作者簡介：李光，國浩律師（鄭州）事務(wù)所，研究方向：法律碩士。

中圖分類號(hào)：D922.28 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A ? ? ? ? ? ?? ? ? ? ? ?DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2019.07.276

商業(yè)銀行作為資金融通機(jī)構(gòu)在當(dāng)前國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢下不良貸款率有所上升，而有些融資企業(yè)僅是暫時(shí)性流動(dòng)性困難，所以貸款展期就成為商業(yè)銀行和借款人一致的選擇，但實(shí)踐中因各種主客觀原因，商業(yè)銀行辦理貸款展期業(yè)務(wù)時(shí)對監(jiān)管規(guī)定和法律規(guī)定理解和執(zhí)行不同，不僅造成了業(yè)務(wù)辦理的違規(guī)，還存在擔(dān)保無效等重大法律風(fēng)險(xiǎn)。筆者在律師執(zhí)業(yè)過程中，經(jīng)常接到商業(yè)銀行客戶有關(guān)貸款展期的合規(guī)和法律問題咨詢，本文著重分析了貸款展期需要特別注意的問題。

一、貸款展期的含義

根據(jù)《最高人民法院關(guān)于展期貸款超過原貸款期限的效力問題的答復(fù)》（法函（2000）12號(hào)），貸款展期實(shí)質(zhì)上是對原貸款合同期限的變更，不是對貸款余額、利率的調(diào)整，債權(quán)人、債務(wù)人及債權(quán)性質(zhì)也未發(fā)生改變。同時(shí)，根據(jù)《貸款通則》（中國人民銀行令（1996年2號(hào)））第十二條的規(guī)定，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期，借款人未申請展期或申請展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款帳戶。雖然前述文件未規(guī)定商業(yè)銀行審批期限，但為防止出現(xiàn)逾期貸款，商業(yè)銀行往往會(huì)在貸款到期日前做出同意展期的決定并完成與借款人等相關(guān)當(dāng)事人的合同簽署等事宜。

二、展期期限

貸款展期期限除國家另有規(guī)定外，按照《貸款通則》的規(guī)定，短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年。在展期期限限制內(nèi)，貸款可以多次展期。如展期期限累計(jì)達(dá)到期限限制且展期到期后借款人未還款的，該筆貸款應(yīng)轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)發(fā)出催收通知文件而不應(yīng)再次展期。

三、擔(dān)保人關(guān)于展期貸款的擔(dān)保責(zé)任

（一）貸款展期是否需要擔(dān)保人同意

首先是合規(guī)問題，根據(jù)《貸款通則》第十二條的規(guī)定，“申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應(yīng)當(dāng)由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行”。從前述規(guī)定可以看出，貸款存在擔(dān)保的，貸款展期應(yīng)當(dāng)取得擔(dān)保人的書面同意，書面同意方式包括簽訂合同或單方出具確認(rèn)文件。如果原擔(dān)保合同內(nèi)有關(guān)于擔(dān)保人事先同意貸款展期、無需擔(dān)保人簽訂書面文件等類似約定，商業(yè)銀行辦理貸款展期未取得擔(dān)保人同意展期的書面文件并不會(huì)面臨合規(guī)問題，否則，商業(yè)銀行辦理貸款展期未取得擔(dān)保人書面同意文件可能面臨監(jiān)管處罰。

（二）擔(dān)保人不同意展期對擔(dān)保效力的影響

1.保證人未簽訂同意展期的證明文件

《最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國擔(dān)保法>若干問題的解釋》（法釋〔2000〕44號(hào)）（以下簡稱《擔(dān)保法司法解釋》）第三十條規(guī)定，在保證期間內(nèi)，債權(quán)人與債務(wù)人協(xié)商變更主合同內(nèi)容未經(jīng)保證人書面同意，如果加重保證人責(zé)任的，保證人對加重部分不再承擔(dān)保證責(zé)任。貸款展期是否加重了保證人責(zé)任有不同理解，筆者認(rèn)為，貸款展期雖然沒有增加貸款本金、提高利率，但由于貸款期限延長，借款人支付的利息數(shù)額增加，導(dǎo)致債權(quán)總金額增加，實(shí)質(zhì)上加重了保證人的責(zé)任。因此，貸款展期未經(jīng)保證人同意，保證人對新增利息部分不應(yīng)承擔(dān)保證責(zé)任，但應(yīng)當(dāng)在原保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。另外，保證人期間利益同樣屬于應(yīng)當(dāng)合法保護(hù)的利益，貸款展期將導(dǎo)致保證期間截止日順延，筆者認(rèn)為，這同樣加重了保證人的責(zé)任。為保護(hù)保證人期間利益，根據(jù)《擔(dān)保法司法解釋》第三十條的規(guī)定，貸款展期未經(jīng)保證人同意，保證期間為原合同約定的或者法律規(guī)定的期間。

有些保證合同會(huì)約定保證人簽訂本合同視同對貸款展期的書面同意、保證人對展期后的債務(wù)承擔(dān)保證責(zé)任，筆者認(rèn)為，如有此約定或類似約定，保證人既然事先同意貸款展期后繼續(xù)承擔(dān)保證責(zé)任，商業(yè)銀行辦理貸款展期業(yè)務(wù)時(shí)即使未與保證人簽訂書面確認(rèn)文件，保證人不僅應(yīng)在原保證范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任，還應(yīng)對新增利息承擔(dān)保證責(zé)任，同時(shí)保證期間截止日相應(yīng)順延。但需要注意的是，商業(yè)銀行在整個(gè)貸款業(yè)務(wù)中處于強(qiáng)勢地位，其和保證人簽訂的保證合同一般是銀行制式合同，根據(jù)《合同法》第三十九條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采取合理的方式提請保證人注意免除或者限制其責(zé)任的條款，按照保證人的要求，對該條款予以說明。且《合同法》第四十條規(guī)定，“提供格式條款一方免除其責(zé)任、加重對方責(zé)任、排除對方主要權(quán)利的，該條款無效?！惫P者建議，為降低前述格式條款被認(rèn)定為無效的風(fēng)險(xiǎn)，即使保證合同中有關(guān)于保證人同意對展期后的貸款提供保證的約定，也應(yīng)取得保證人同意為展期貸款提供保證的書面證明文件，且商業(yè)銀行在擬定保證合同時(shí)應(yīng)當(dāng)采用足以引起保證人注意的文字、符號(hào)、字體等特別標(biāo)識(shí)提請保證人注意有關(guān)保證人事先同意對展期貸款繼續(xù)提供保證的條款。

2.抵押人、出質(zhì)人未簽訂同意展期的證明文件

抵押人、出質(zhì)人未簽訂同意展期的證明文件，且抵押合同、質(zhì)押合同未明確約定抵押人、出質(zhì)人簽訂抵押合同、質(zhì)押合同視同對貸款展期的書面同意、抵押人和出質(zhì)人對展期后的債務(wù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，則抵押人、出質(zhì)人對貸款展期新增利息不承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，但對原債務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。如果抵押合同、質(zhì)押合同明確約定簽訂本合同視同對貸款展期的書面同意、抵押人和出質(zhì)人對展期后的債務(wù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任或有類似約定，筆者認(rèn)為，即使抵押人、出質(zhì)人未簽訂同意展期的證明文件，抵押人、出質(zhì)人仍應(yīng)對展期后新增利息承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。當(dāng)然，抵押合同、質(zhì)押合同往往是商業(yè)銀行提供的制式合同，前述格式條款如未采用足以引起擔(dān)保人注意的文字、符號(hào)、字體等特別標(biāo)識(shí)、未按照擔(dān)保人要求予以說明可能被認(rèn)定為無效。

（三）擔(dān)保人簽訂同意展期的證明文件但未出具內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)決議

擔(dān)保合同中明確約定簽訂本合同視同擔(dān)保人對貸款展期的書面同意、擔(dān)保人對展期后的債務(wù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任或有類似約定，擔(dān)保人簽訂同意展期的證明文件但未出具內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)決議，只要簽訂擔(dān)保合同時(shí)擔(dān)保人已出具合法有效的內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)同意擔(dān)保的決議，擔(dān)保人除應(yīng)當(dāng)對原債務(wù)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任外，還應(yīng)當(dāng)對貸款展期后新增利息承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。當(dāng)然，前述格式條款應(yīng)當(dāng)采用足以引起擔(dān)保人注意的文字、符號(hào)、字體等特別標(biāo)識(shí)并按照擔(dān)保人要求予以說明。

擔(dān)保人簽訂同意展期的證明文件，自愿為展期后的貸款債權(quán)提供擔(dān)保，但未按照《公司法》第十六條的規(guī)定提供有效內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)決議，擔(dān)保范圍是否包括貸款展期后新增利息在司法實(shí)踐中存在爭議。一種觀點(diǎn)認(rèn)為《公司法》第十六條屬于效力性強(qiáng)制性規(guī)定，公司違反該規(guī)定未按照公司章程規(guī)定出具有權(quán)機(jī)構(gòu)決議，其簽訂的擔(dān)保合同或同意為貸款展期后的債務(wù)提供擔(dān)保的書面證明文件應(yīng)當(dāng)根據(jù)《合同法》第五十二條（五）的規(guī)定被認(rèn)定為無效。一種觀點(diǎn)認(rèn)為，《公司法》第十六條立法本意在于限制公司主體行為，防止公司的股東和實(shí)際控制人或者高級管理人員損害公司、小股東和公司其他債權(quán)人的利益，本質(zhì)屬于公司內(nèi)部控制制度，僅是管理型強(qiáng)制性規(guī)定，不能以此約束交易相對人，因此，不能僅以公司對外擔(dān)保未經(jīng)內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)決議而認(rèn)定擔(dān)保無效。還有觀點(diǎn)認(rèn)為，公司法定代表人或其他代理人代表公司簽訂擔(dān)保合同本質(zhì)屬于代理關(guān)系，《公司法》第十六條的規(guī)定實(shí)質(zhì)上構(gòu)成了對法定代表人或其他代理人代理權(quán)限的限制，按照《民法總則》第一百七十一條第一款“行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)終止后，仍然實(shí)施代理行為，未經(jīng)被代理人追認(rèn)的，對被代理人不發(fā)生效力”以及《合同法》第五十條的“法人或者其他組織的法定代表人、負(fù)責(zé)人超越權(quán)限訂立的合同，除相對人知道或者應(yīng)當(dāng)知道其超越權(quán)限的以外，該代表行為有效”的規(guī)定，相對人明知公司未經(jīng)內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)決議提供擔(dān)保、簽訂擔(dān)保合同且公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)未追認(rèn)，擔(dān)保合同無效（見云南省高級人民法院“云南世晟農(nóng)業(yè)科技有限公司、中國工商銀行股份有限公司祥云支行金融借款合同糾紛二審民事判決書”（案號(hào)（2018）云民終1119號(hào)））。

（四）貸款展期抵押權(quán)變更登記

基于“物權(quán)公示”原則，以不動(dòng)產(chǎn)設(shè)立抵押應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，抵押權(quán)自抵押登記時(shí)設(shè)立，辦理抵押登記時(shí)需要向登記機(jī)關(guān)提交借款合同、抵押合同原件并由登記機(jī)關(guān)留存。實(shí)踐中，因部分抵押登記機(jī)關(guān)不接受以貸款展期為由申請抵押權(quán)變更登記，導(dǎo)致商業(yè)銀行辦理貸款展期業(yè)務(wù)無法同時(shí)辦理抵押權(quán)變更登記。貸款展期未同時(shí)辦理抵押權(quán)變更登記并不影響抵押權(quán)，但新增利息部分是否屬于擔(dān)保范圍實(shí)踐中有不同認(rèn)識(shí)。一種觀點(diǎn)認(rèn)為，依據(jù)《物權(quán)法》第六條、第九條的規(guī)定，不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)變更應(yīng)當(dāng)依法登記，自登記產(chǎn)生效力。《不動(dòng)產(chǎn)登記暫行條例實(shí)施細(xì)則》（國土資源部令第63號(hào)）第六十八條亦明確規(guī)定，債務(wù)履行期限發(fā)生變更的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)申請抵押權(quán)變更登記。因此，貸款展期后主債務(wù)履行期限發(fā)生了變更，未經(jīng)抵押權(quán)變更登記，登記機(jī)關(guān)登記和留存的借款合同和抵押合同公示的債務(wù)履行期限仍是原債務(wù)履行期限，貸款展期后新增利息部分不應(yīng)當(dāng)屬于抵押擔(dān)保范圍。另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，貸款展期僅是債務(wù)履行期限的變更，抵押權(quán)權(quán)屬內(nèi)容并未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化，且根據(jù)《擔(dān)保法司法解釋》第十二條的規(guī)定，抵押登記的擔(dān)保期間對擔(dān)保物權(quán)的存續(xù)不具有法律約束力，因此，貸款展期無需辦理抵押變更登記，抵押物擔(dān)保范圍包括貸款展期后新增利息部分。

筆者認(rèn)為，如果抵押合同提及擔(dān)保的主合同時(shí)強(qiáng)調(diào)主合同包括借款合同及展期合同，視同對主合同、展期合同同時(shí)做了抵押登記，抵押人簽訂同意貸款展期、繼續(xù)對展期后的債務(wù)提供擔(dān)保的證明文件，即使未就展期事項(xiàng)辦理抵押變更登記，抵押擔(dān)保范圍包括展期后的新增貸款利息;如果抵押合同未有前述約定，又未就展期事項(xiàng)辦理抵押權(quán)變更登記，此時(shí)抵押擔(dān)保范圍若包括新增貸款利息對抵押人其他債權(quán)人不公平。筆者建議，商業(yè)銀行貸款展期應(yīng)當(dāng)積極辦理抵押變更登記，以防范法律風(fēng)險(xiǎn)。

四、結(jié)論

盡管在滿足法律規(guī)定和合同約定的前提下，貸款展期時(shí)即使未取得擔(dān)保人書面同意展期的證明文件、合法有效的公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)同意貸款展期的決議或未就展期事項(xiàng)辦理抵押權(quán)變更登記，并不必然導(dǎo)致?lián)Ｈ藢J款展期后新增利息免除擔(dān)保責(zé)任，但商業(yè)銀行辦理貸款展期業(yè)務(wù)不僅涉及到展期貸款有關(guān)擔(dān)保的法律效力，還涉及到銀行業(yè)務(wù)合規(guī)性，因此，筆者建議，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《貸款通則》及相關(guān)監(jiān)管規(guī)定的要求審批貸款展期業(yè)務(wù)，要求借款人、擔(dān)保人出具內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)同意對展期貸款提供擔(dān)保的合法有效決議，與借款人、擔(dān)保人簽訂書面展期文件，按照法律規(guī)定辦理抵押權(quán)變更登記。