銀行賬戶(hù)實(shí)名制在落實(shí)過(guò)程中的問(wèn)題與建議

孟慶平 石峰

摘? 要：銀行賬戶(hù)實(shí)名制作為一項(xiàng)基礎(chǔ)金融制度安排，意義重大。在基層銀行落實(shí)賬戶(hù)實(shí)名制的過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)當(dāng)開(kāi)戶(hù)證明文件為非居民身份證、在境外合法注冊(cè)成立的證明文件以及臨時(shí)居民身份證時(shí)對(duì)于落實(shí)賬戶(hù)實(shí)名制存在一定困難，亟待解決。

關(guān)鍵詞：賬戶(hù)實(shí)名制;建議

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的的廣泛應(yīng)用，支付賬戶(hù)數(shù)量急劇增加。在使用上支付賬戶(hù)需要與銀行賬戶(hù)關(guān)聯(lián)，銀行賬戶(hù)是資金運(yùn)動(dòng)最根本的起點(diǎn)和終點(diǎn)，是單位和個(gè)人進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金存取的基礎(chǔ)，記錄著社會(huì)資金運(yùn)動(dòng)的軌跡。嚴(yán)格落實(shí)作為基礎(chǔ)金融制度的銀行賬戶(hù)實(shí)名制，具有非常重要的意義。

對(duì)銀行賬戶(hù)實(shí)名制的具體規(guī)定主要體現(xiàn)在2000年4月起施行的《個(gè)人存款賬戶(hù)實(shí)名制規(guī)定》中：“本規(guī)定所稱(chēng)實(shí)名，是指符合法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)規(guī)定的身份證件上使用的姓名”。該規(guī)定對(duì)個(gè)人銀行賬戶(hù)的實(shí)名制做出了要求：“個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立個(gè)人存款賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證件，使用實(shí)名”。對(duì)于單位賬戶(hù)，體現(xiàn)在《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》第二十四條 “單位開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)的名稱(chēng)應(yīng)與其提供的申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)的證明文件的名稱(chēng)全稱(chēng)相一致”。從法律上規(guī)定了單位和個(gè)人用實(shí)名身份證件開(kāi)立銀行賬戶(hù)的要求。

一、銀行賬戶(hù)實(shí)名制在基層銀行落實(shí)過(guò)程中的問(wèn)題

在基層銀行落實(shí)賬戶(hù)實(shí)名制的過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)以下三個(gè)問(wèn)題有礙賬戶(hù)實(shí)名制的落實(shí)。

（1）開(kāi)戶(hù)證明文件為非居民身份證。在《個(gè)人存款賬戶(hù)實(shí)名制規(guī)定》中，規(guī)定居民身份證、戶(hù)口簿、軍人身份證件、武警身份證件、港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證、臺(tái)灣居民來(lái)往大陸通行證以及外國(guó)公民的護(hù)照為實(shí)名證件。通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，商業(yè)銀行可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并拒絕為持虛假身份證的存款人開(kāi)戶(hù)。但與此相對(duì)照的是，商業(yè)銀行對(duì)其它身份證明文件則無(wú)法準(zhǔn)確辨別真?zhèn)?。特別是對(duì)于軍人證，由于部隊(duì)各單位的證件格式不統(tǒng)一，有的軍人證是機(jī)打的，有的是手寫(xiě)的，對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)無(wú)法辨認(rèn)真?zhèn)?，只能憑人工判斷給予開(kāi)戶(hù)。

另外，外國(guó)護(hù)照也存在不容易辨認(rèn)真?zhèn)蔚膯?wèn)題。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，有些國(guó)家的護(hù)照甚至從來(lái)沒(méi)有見(jiàn)過(guò)，只能憑翻譯件看懂，僅通過(guò)人工判斷容易給犯罪分子以可乘之機(jī)，影響賬戶(hù)實(shí)名制的落實(shí)。

（2）開(kāi)戶(hù)證明文件為境外機(jī)構(gòu)在境外合法注冊(cè)成立的證明文件。在單位銀行結(jié)算賬戶(hù)中，有一類(lèi)存款人是境外機(jī)構(gòu)。對(duì)境外機(jī)構(gòu)開(kāi)戶(hù)證明文件要求的其中一項(xiàng)是：在境外合法注冊(cè)成立的證明文件。雖然人民銀行下發(fā)的文件規(guī)定了開(kāi)戶(hù)銀行應(yīng)當(dāng)采取措施對(duì)境外機(jī)構(gòu)在境外合法注冊(cè)成立的證明文件進(jìn)行審核，確保開(kāi)戶(hù)證明文件的真實(shí)性、合規(guī)性和完整性，并據(jù)此出具境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開(kāi)立人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)的合法性審核書(shū)面聲明。但在實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)，有些銀行為了增加賬戶(hù)數(shù)量提高存款，對(duì)于境外企業(yè)注冊(cè)文件只是通過(guò)人工查看，并未主動(dòng)采用其它方法或渠道去驗(yàn)證真實(shí)性。另外，對(duì)于開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上要求的存款人公章，境外機(jī)構(gòu)不同于境內(nèi)企業(yè)有統(tǒng)一的格式，因此，對(duì)于境外機(jī)構(gòu)開(kāi)立銀行賬戶(hù)容易存在監(jiān)管上的漏洞。

（3）臨時(shí)居民身份證超過(guò)有效期。在《個(gè)人存款賬戶(hù)實(shí)名制規(guī)定》中，臨時(shí)居民身份證同居民身份證一樣都是中國(guó)公民的實(shí)名證件。但是，臨時(shí)居民身份證的有效期通常是三個(gè)月，臨時(shí)身份證作為開(kāi)戶(hù)證明文件很容易過(guò)期，但銀行卻不容易要求客戶(hù)及時(shí)到銀行柜面重新提交身份證件。

在《反洗錢(qián)法》中第十六條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)對(duì)先前獲得的客戶(hù)身份資料的真實(shí)性、有效性或者完整性有疑問(wèn)的，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶(hù)身份。但從上述情況來(lái)看，對(duì)于個(gè)人賬戶(hù)來(lái)說(shuō)，大多數(shù)銀行沒(méi)有嚴(yán)格要求客戶(hù)及時(shí)到柜面更新身份證件，也沒(méi)有從后臺(tái)嚴(yán)格控制客戶(hù)的業(yè)務(wù)辦理。

類(lèi)似的，對(duì)于單位銀行結(jié)算賬戶(hù)，如開(kāi)戶(hù)銀行在年檢時(shí)發(fā)現(xiàn)開(kāi)戶(hù)證明文件超過(guò)有效期，而企業(yè)存款人沒(méi)有及時(shí)更新資料時(shí)，雖然有規(guī)定要求銀行停止賬戶(hù)的對(duì)外支付，但是實(shí)際上，大多數(shù)銀行對(duì)辦理網(wǎng)上銀行的企業(yè)存款人沒(méi)有從后臺(tái)進(jìn)行控制，存款人依然可以通過(guò)網(wǎng)上銀行辦理轉(zhuǎn)賬。同時(shí)，按照《票據(jù)法》的規(guī)定，銀行在收到該存款人出票的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)也不能拒絕兌付。

二、相關(guān)建議

（1）存款人在開(kāi)戶(hù)時(shí)應(yīng)同時(shí)出具兩個(gè)有效證件。鑒于對(duì)非居民身份證真實(shí)性的核實(shí)較為困難，建議對(duì)以非居民身份證開(kāi)戶(hù)的存款人要求出具輔助證件作為佐證來(lái)確保開(kāi)戶(hù)人身份的真實(shí)。例如：機(jī)動(dòng)車(chē)駕駛證、公安部門(mén)的證明等有效證件。對(duì)于無(wú)法提供輔助證件的存款人，應(yīng)對(duì)其賬戶(hù)的用途、轉(zhuǎn)賬金額等進(jìn)行限制以督促存款人用兩個(gè)有效證件來(lái)開(kāi)戶(hù)。

（2）境外機(jī)構(gòu)開(kāi)戶(hù)證明文件，應(yīng)具有國(guó)內(nèi)權(quán)威部門(mén)的認(rèn)證方才有效。在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)，有的境外企業(yè)注冊(cè)成立文件上粘貼了我國(guó)駐該國(guó)大使館的證明標(biāo)識(shí)。由于大使館的證明標(biāo)識(shí)格式規(guī)范統(tǒng)一且具有一定的防偽性，可信度高且便于識(shí)別，對(duì)于開(kāi)戶(hù)銀行核驗(yàn)境外機(jī)構(gòu)成立文件的真實(shí)性提供了便利和可靠的依據(jù)。因此，建議對(duì)境外機(jī)構(gòu)注冊(cè)成立文件統(tǒng)一要求具備國(guó)內(nèi)權(quán)威部門(mén)的認(rèn)證。

（3）加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的檢查監(jiān)督。對(duì)于臨時(shí)身份證超過(guò)有效期賬戶(hù)還能繼續(xù)使用的問(wèn)題，建議加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的現(xiàn)場(chǎng)檢查，要求商業(yè)銀行嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，對(duì)于證明文件超過(guò)有效期的賬戶(hù)應(yīng)切實(shí)中止辦理包括ATM機(jī)、網(wǎng)上銀行在內(nèi)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。

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作者簡(jiǎn)介：石峰（1963--），男，遼寧法庫(kù)人，中國(guó)人民銀行法庫(kù)縣支行，主要研究方向：金融;

孟慶平（1964-- ），男，遼寧法庫(kù)人，中國(guó)人民銀行法庫(kù)縣支行，主要研究方向：金融。