農(nóng)業(yè)廢棄物第三方治理顯性激勵研究：委托代理理論視角*

郭志達(dá)，丹 穎，畢鐘元

（大連交通大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，遼寧 大連 116028）

一、引 言

目前，國家高度重視農(nóng)業(yè)廢棄物資源化利用與綜合整治工作，基于黨的十九大“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)總要求，學(xué)術(shù)界與實業(yè)界積極探索農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理新模式。農(nóng)業(yè)廢棄物狹義指農(nóng)戶在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)運(yùn)作管理過程中丟棄的畜禽糞便與作物秸稈等有機(jī)類物質(zhì)（彭靖，2009）。廣義指農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中植物、動物與漁業(yè)等殘余類廢棄物，包括農(nóng)村農(nóng)戶生活排放廢棄物和農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)加工制造過程中各種殘余類廢棄物等（張莉敏等，2011）。隨著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平提高、農(nóng)村生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)變與農(nóng)民生活水平改善，農(nóng)業(yè)廢棄物總量逐漸增多，農(nóng)業(yè)農(nóng)村部官網(wǎng)估算數(shù)據(jù)顯示，我國每年畜禽養(yǎng)殖類農(nóng)業(yè)廢棄物達(dá)38億噸，其綜合利用率不足60%（鄭綢等，2019）；每年秸稈類農(nóng)業(yè)廢棄物近9億噸，其中約2億噸未得到綜合利用（朱明等，2019）。農(nóng)業(yè)廢棄物無法妥善處置必然影響“鄉(xiāng)村振興”戰(zhàn)略與“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)目標(biāo)的實現(xiàn)。農(nóng)民生活垃圾大部分處于無人管理狀態(tài)，統(tǒng)一清運(yùn)處置的垃圾不足20%（李秀芬等，2010；劉杰，2013），且農(nóng)民群眾參與生活垃圾分類積極性與社會責(zé)任感缺失（康佳寧等，2018），勢必影響我國農(nóng)村環(huán)境污染綜合整治工作。為改善農(nóng)村生態(tài)環(huán)境，合理利用農(nóng)業(yè)廢棄物，政、商及學(xué)界均開始探索農(nóng)業(yè)廢棄物資源化利用與無害化處置模式。程琳琳等（2018）在社會學(xué)視角下提出建立農(nóng)民利益訴求表達(dá)與溝通渠道，基于相關(guān)責(zé)任監(jiān)督機(jī)制等方式改善農(nóng)業(yè)廢棄物綠色處置行為。樊斌等（2018）結(jié)合2018年黑龍江省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會調(diào)查數(shù)據(jù)，提出科學(xué)合理布局畜禽養(yǎng)殖場與加大購買糞污處理設(shè)備扶持力度、完善有機(jī)肥市場經(jīng)營機(jī)制與合理有效利用畜禽糞污等對策建議。徐宇鵬等（2018）從多元產(chǎn)業(yè)利用視角提出穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)業(yè)廢棄物多產(chǎn)業(yè)聯(lián)動發(fā)展戰(zhàn)略。農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社及農(nóng)民公眾等主體，主體間在相互依存、共生的復(fù)雜環(huán)境中基于利益相關(guān)者原則分擔(dān)農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理公共事務(wù)，因此可通過博弈理論展開分析與探討（李鵬等，2014；胡一朗，2012；李鵬等，2012）。條件價值評估方法（全世文等，2017）、社會資本理論（顏廷武等，2016；何可等，2015）、Ordinal Probit模型（何可等，2014）、循環(huán)經(jīng)濟(jì)理論（翁伯琦等，2017）也用于研究農(nóng)業(yè)廢棄物資源化綜合利用與治理。在國家系列政策文件指導(dǎo)下，多地積極推行農(nóng)業(yè)廢棄物第三方治理模式（何可等，2019），培育農(nóng)業(yè)廢棄物社會化專業(yè)服務(wù)組織并保障農(nóng)業(yè)廢棄物第三方治理模式高效運(yùn)營與持續(xù)發(fā)展。

從農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理發(fā)包主體看，政府委托的農(nóng)業(yè)廢棄物第三方治理項目集中于畜禽養(yǎng)殖與沼氣工程集中治理等領(lǐng)域（王翠霞等，2017）。政府與第三方專業(yè)治理企業(yè)委托-代理關(guān)系的建立基礎(chǔ)是簽訂農(nóng)業(yè)廢棄物委托治理服務(wù)合同或服務(wù)協(xié)議，理想狀態(tài)即政府與第三方專業(yè)治理企業(yè)依據(jù)委托治理服務(wù)合同各司其職，合作治理農(nóng)業(yè)廢棄物。實際上受各種不確定因素及服務(wù)契約漏洞的客觀影響，政府與第三方治理企業(yè)間委托代理關(guān)系扭曲，存在信息不對稱導(dǎo)致的道德風(fēng)險、責(zé)任推諉及逆向選擇等問題，導(dǎo)致地方鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府與第三方專業(yè)治理企業(yè)間協(xié)同合作不穩(wěn)定，地方鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府作為公共事務(wù)代理人所代表的廣大農(nóng)民利益會遭受損失。若農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理激勵機(jī)制無法有效解決此問題，則無法推廣第三方治理模式，農(nóng)業(yè)廢棄物缺乏高效整治與有效利用，還可能造成二次污染。由于農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理道德風(fēng)險具有客觀隱蔽性，導(dǎo)致治理工作處于責(zé)任與風(fēng)險無法準(zhǔn)確界定的灰色地帶。因此，制定務(wù)實與高效、準(zhǔn)確與合理的積極引導(dǎo)第三方治理企業(yè)的激勵契約是規(guī)制治理責(zé)任與規(guī)避治理風(fēng)險的關(guān)鍵。

二、農(nóng)業(yè)廢棄物第三方治理顯性激勵的委托代理關(guān)系

（一）顯性激勵

政府委托型農(nóng)業(yè)廢棄物第三方治理模式的委托代理雙方：鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府為委托人，農(nóng)業(yè)廢棄物第三方治理企業(yè)為代理人。項目運(yùn)作管理過程中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府期望行為即第三方治理企業(yè)按政府期待行事，但信息不完全及信息不對稱等不確定性因素使第三方治理企業(yè)無法準(zhǔn)確獲取農(nóng)業(yè)廢棄物治理信息，地方鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府無法高效、及時、靈活掌控第三方治理企業(yè)的治理行為，無法準(zhǔn)確評估其治理水平，僅依據(jù)既有可獲取的農(nóng)業(yè)廢棄物治理信息并基于治理激勵服務(wù)合同獎勵或懲罰第三方治理企業(yè)，上述“責(zé)任與風(fēng)險”同在的農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理運(yùn)作方式為第三方治理的“顯性激勵”。

（二）關(guān)系模型

在農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理項目實踐運(yùn)行過程中，政府單一治理行為主體無法解決所有問題，須培育農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理的專業(yè)化與社會化服務(wù)組織，動員多元主體協(xié)同聯(lián)動共同參與污染治理全過程，注重農(nóng)戶公眾、網(wǎng)絡(luò)媒體等社會力量的積極作用，探索可復(fù)制與可推廣的市場化成熟模式。結(jié)合我國國情，培育農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理第三方專業(yè)化與社會化環(huán)保服務(wù)企業(yè)，設(shè)計委托代理關(guān)系模型（見圖1）?！盁o廢鄉(xiāng)村”是參照《“無廢城市”建設(shè)試點工作方案》中“無廢城市”概念定義（周宏春，2019）。“無廢鄉(xiāng)村”是指在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略指導(dǎo)下，為全面加強(qiáng)農(nóng)村生態(tài)環(huán)境保護(hù)與建設(shè)“美麗鄉(xiāng)村”的目標(biāo)，基于綠色與開放、創(chuàng)新與協(xié)調(diào)、共享與分享的發(fā)展理念，堅持問題導(dǎo)向、因地制宜，通過政府設(shè)計引領(lǐng)、農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)與農(nóng)業(yè)合作社清潔生產(chǎn)、農(nóng)戶百姓綠色生活，實現(xiàn)“美麗中國”的農(nóng)業(yè)農(nóng)村可持續(xù)發(fā)展模式。

圖1 農(nóng)業(yè)廢棄物第三方治理委托代理關(guān)系模型

三、農(nóng)業(yè)廢棄物第三方治理顯性激勵的委托代理模型

農(nóng)業(yè)廢棄物第三方治理模式產(chǎn)生的委托代理關(guān)系中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府部門僅通過觀測第三方治理企業(yè)行動及外生隨機(jī)因素同時決定的少部分變量，判斷其是否按照環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)等規(guī)范治理，由于信息不對稱無法直觀確定第三方治理企業(yè)行為選擇。因此，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府需準(zhǔn)確判別已觀測信息，并據(jù)此激勵第三方治理企業(yè)，使其按鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府期望行動，規(guī)避信息不對稱導(dǎo)致的道德風(fēng)險。

（一）基本假設(shè)

假設(shè)1：第三方治理企業(yè)因較鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府掌握更多農(nóng)業(yè)廢棄物治理信息而處于優(yōu)勢地位，在信息不對稱情況下，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府獲得農(nóng)業(yè)廢棄物治理信息需付出一定成本；

假設(shè)2：農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理存在責(zé)任劃分不清晰等問題，風(fēng)險偏好方面，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府與第三方治理企業(yè)分別持風(fēng)險中立和風(fēng)險規(guī)避態(tài)度，二者均為理性“經(jīng)濟(jì)人”，且第三方治理企業(yè)治理邊際效用遞減；

假設(shè)3：由于第三方治理企業(yè)具有不變絕對風(fēng)險規(guī)避性，設(shè)定其效用函數(shù)為u=-e-ρω，ρ代表第三方治理企業(yè)絕對風(fēng)險規(guī)避量，ω代表第三方治理企業(yè)實際貨幣收益；

假設(shè)4：第三方治理企業(yè)治理成本簡化為c(a)=a2/2b(b＞0)并等價于貨幣成本；

假設(shè)5：第三方治理企業(yè)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府利益存在沖突，第三方治理企業(yè)試圖以最小治理投入獲取最大預(yù)期經(jīng)濟(jì)收益，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府期望第三方治理企業(yè)多付出，使預(yù)期公共收益最大化，二者目標(biāo)函數(shù)不一致。

（二）變量定義

本研究變量參數(shù)界定見表1。

表1 變量參數(shù)

（三）相關(guān)函數(shù)

第三方治理企業(yè)產(chǎn)出函數(shù)為：

第三方治理企業(yè)產(chǎn)出期望值為：

鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府與第三方治理企業(yè)簽訂治理服務(wù)合同，確定第三方治理項目收益函數(shù)為：

α代表與產(chǎn)出π無關(guān)的第三方治理企業(yè)固定收益；β為激勵強(qiáng)度系數(shù)，β=1表示第三方治理企業(yè)承擔(dān)全部治理風(fēng)險，β=0表示第三方治理企業(yè)不承擔(dān)治理風(fēng)險。由于第三方治理項目涉及的鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府風(fēng)險中立，給定s(π)=α+βπ，此時鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府預(yù)期收益與期望效用相等，為：

第三方治理企業(yè)效用函數(shù)為u=-e-ρω，治理成本c(a)=ba2/2(b＞0)，第三方治理企業(yè)實際治理收益為：

第三方治理企業(yè)確定性等價收益為：

第三方治理企業(yè)最大化期望效用函數(shù)Eu=-Ee-ρω等價于式（6）確定性等價收益。將ω定義為第三方治理企業(yè)預(yù)留收益水平，當(dāng)CE＜w時，第三方治理企業(yè)不會接受治理項目服務(wù)合同。第三方治理企業(yè)參與約束IR為：

而第三方治理企業(yè)激勵相容約束為：

a代表鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府期望的治理行為選擇，a1代表第三方治理企業(yè)治理行為選擇。當(dāng)治理企業(yè)從a中得到效用大于a1時會選擇a。

（四）基本模型

1.信息相互對稱情形下的委托代理模型

當(dāng)?shù)谌街卫砥髽I(yè)治理水平被鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府了解后，第三方治理項目激勵合同的實施必須體現(xiàn)于農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理具體行為上，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府可強(qiáng)制第三方治理企業(yè)嚴(yán)格遵守服務(wù)合同，但第三方治理激勵相容約束不會發(fā)揮作用。若第三方治理企業(yè)行為選擇為a*，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府支付第三方治理企業(yè)的收益為s(a*)=s*或s＜s*，s變小會對第三方治理企業(yè)產(chǎn)生利益約束，促使其向地方鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府期望方向努力。因此，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府通過選擇(a,β)體現(xiàn)其作用，最優(yōu)化問題如下：

在最優(yōu)化情況下，式（9）成立，求解得到：

最優(yōu)化一階條件為：

最優(yōu)第三方治理服務(wù)合同為：

由于第三方治理企業(yè)規(guī)避風(fēng)險，而鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府風(fēng)險中立，此時第三方治理企業(yè)不承擔(dān)治理風(fēng)險，其固定報酬α等于成本c與收入w之和；鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府可依據(jù)治理信息觀測第三方治理企業(yè)的選擇。假設(shè)第三方治理企業(yè)選擇a＜kMA/b，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府會按服務(wù)合同約定支付其a＜w＜a*，因此第三方治理企業(yè)一定會選擇a＜kMA/b，進(jìn)而實現(xiàn)農(nóng)業(yè)廢棄物污染有效治理。

2.信息不對稱情形下的委托代理模型

在第三方治理項目推進(jìn)過程中，作為監(jiān)管主體的鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府無法時刻監(jiān)督第三方治理企業(yè)行為，必然出現(xiàn)信息不對稱情形，此時鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府無法通過“強(qiáng)制服務(wù)合同”約束第三方治理企業(yè)行為，只能通過“激勵服務(wù)合同”使第三方治理企業(yè)選擇其所期望的行動。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府選擇第三方治理激勵服務(wù)合同s(π)，以實現(xiàn)期望效用最大化并滿足第三方治理企業(yè)參與約束IR與激勵相容約束IC。

最優(yōu)化問題為：

在未給定β的情況下，第三方治理企業(yè)選擇a最大化其確定性等價收益，激勵相容約束為：a=βkMA/b。第三方治理企業(yè)參與約束及激勵相容約束等價為：

將式（14）代入式（13），對β一階求導(dǎo)，假設(shè)其導(dǎo)數(shù)為零，得式（15）：

將式（15）代公式（14），得到，ρ=0,β=1 a**=β**kMA/b

在信息不對稱情形下，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府與第三方治理企業(yè)間激勵合同為：

由于第三方治理企業(yè)規(guī)避風(fēng)險（ρ＞0），因此，0＜β**＜1表明第三方治理企業(yè)要承擔(dān)一定風(fēng)險，此時激勵第三方治理企業(yè)的最優(yōu)合同規(guī)定其承擔(dān)一部分責(zé)任（如民事合同責(zé)任）或風(fēng)險（如經(jīng)濟(jì)收益風(fēng)險）。因此，通過分析第三方治理企業(yè)風(fēng)險偏好，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府可選擇相應(yīng)激勵策略（見表2）。

表2 第三方治理企業(yè)激勵策略

四、農(nóng)業(yè)廢棄物第三方治理顯性激勵的政策思考

在實施《農(nóng)業(yè)農(nóng)村污染治理攻堅戰(zhàn)行動計劃》背景下，按照黨中央與國務(wù)院加快補(bǔ)齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村生態(tài)環(huán)境短板的緊迫要求，農(nóng)業(yè)廢棄物第三方治理模式既是“農(nóng)業(yè)農(nóng)村農(nóng)民”工作與農(nóng)村生態(tài)環(huán)境保護(hù)工作的一項重大創(chuàng)新，也是新時代社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求下全面加強(qiáng)農(nóng)業(yè)農(nóng)村污染治理后推進(jìn)農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理模式轉(zhuǎn)變的重要切入點。本文基于委托代理理論，分析第三方治理委托方（鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府）與代理方（第三方治理企業(yè)）間關(guān)系，建構(gòu)第三方治理顯性激勵的兩組委托代理模型，并分析其參數(shù)。由于農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理具有公共產(chǎn)品屬性，激勵作用在第三方治理過程中具有關(guān)鍵地位。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府與第三方治理企業(yè)為委托代理關(guān)系，為穩(wěn)固長期持續(xù)合作關(guān)系，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府要激勵與監(jiān)督第三方治理企業(yè)，基于利益最大化原則增加第三方治理企業(yè)潛在收益，是推進(jìn)第三方治理模式的重要切入點。第三方治理工作為一項系統(tǒng)工程，如何建立第三方治理顯性激勵機(jī)制，形成完整“激勵鏈”，是第三方治理創(chuàng)新發(fā)展面臨的重要挑戰(zhàn)?；诒狙芯拷Y(jié)果，從以下層面防止環(huán)境污染第三方治理道德風(fēng)險行為發(fā)生。

（一）企業(yè)層面

基于市場化原則設(shè)計合理的第三方治理企業(yè)選擇機(jī)制，并通過激勵機(jī)制與政策引導(dǎo)建立農(nóng)業(yè)廢棄物上下游關(guān)聯(lián)企業(yè)間農(nóng)業(yè)廢棄物交易市場，基于委托代理關(guān)系或特許經(jīng)營方式推廣鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府和第三方農(nóng)業(yè)廢棄物資源化專業(yè)服務(wù)企業(yè)的合作模式，推行第三方委托代理服務(wù)模式，鼓勵第三方治理企業(yè)參與其中，滿足參與主體激勵相容條件，第三方治理項目道德風(fēng)險的激勵約束機(jī)制才可發(fā)揮效用，使鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府與第三方治理企業(yè)均采取正確行為，進(jìn)而規(guī)避道德風(fēng)險。此時，要選擇綜合實力強(qiáng)的第三方治理企業(yè)，并為優(yōu)秀農(nóng)業(yè)廢棄物服務(wù)企業(yè)建立專門企業(yè)信息庫，幫助有實力的第三方治理企業(yè)向綜合型與集約型發(fā)展。

（二）政府層面

健全第三方治理模式的政府監(jiān)督管理決策支持體系，完善第三方治理模式相關(guān)體制機(jī)制建設(shè)，基于“互聯(lián)網(wǎng)+”顛覆式創(chuàng)新趨勢，由此構(gòu)建政府與第三方治理企業(yè)等合作并深度參與的村鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理模式。針對第三方服務(wù)模式實踐，基于數(shù)據(jù)信息探索有效的第三方治理監(jiān)管模式與流程，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府由農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理者和技術(shù)提供者向市場監(jiān)管者轉(zhuǎn)變。政府應(yīng)作為指導(dǎo)者與引領(lǐng)者，做好農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理數(shù)據(jù)審核與項目監(jiān)管，防范第三方治理道德風(fēng)險。

政府應(yīng)推進(jìn)第三方治理模式的市場化制度建設(shè)，促使第三方治理企業(yè)主動加大科技投入、提升農(nóng)業(yè)廢棄物處置項目管理水平，形成“治理有收益”的制度保障；落實對第三方治理企業(yè)的稅收減免和財政支持政策，可將第三方治理企業(yè)收益分為固定部分和其他部分，其他部分作用為鼓勵第三方治理企業(yè)高效與理性治理農(nóng)業(yè)廢棄物污染。

（三）責(zé)任層面

應(yīng)重視激勵，由農(nóng)業(yè)廢棄物污染治理“罰”時代向“法”時代轉(zhuǎn)變。明確鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府（委托方）和農(nóng)業(yè)廢棄物第三方專業(yè)治理企業(yè)（受托方）責(zé)任，消除第三方治理企業(yè)對政策風(fēng)險的顧慮，建立長期、穩(wěn)定與可持續(xù)的第三方治理激勵機(jī)制，建議鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府轉(zhuǎn)換角色，由直接介入第三方治理的執(zhí)行者轉(zhuǎn)變?yōu)殚g接調(diào)控者。將鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府定位為與第三方治理企業(yè)相同的治理責(zé)任主體，建立不因換屆、領(lǐng)導(dǎo)思路轉(zhuǎn)變或主要負(fù)責(zé)人等問題中斷的第三方治理項目合作。建立長期有效的第三方治理激勵機(jī)制評估體系，準(zhǔn)確評估、反饋并與及時修正現(xiàn)行第三方治理激勵機(jī)制，保證農(nóng)業(yè)廢棄物第三方治理激勵機(jī)制的長期有效運(yùn)行。