商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款信用風(fēng)險管理分析

摘要：伴隨新時期社會經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展，中小企業(yè)不僅是促進(jìn)就業(yè)、推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的重要基石，更對稅收、促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新等貢獻(xiàn)巨大。同時中小企業(yè)又具有自身規(guī)模小、人數(shù)少、內(nèi)部管理能力有限、財務(wù)制度不健全以及抗風(fēng)險能力較低的特點，導(dǎo)致部分商業(yè)銀行面對中小企業(yè)的“不愿貸”問題，限制了中小企業(yè)的發(fā)展。為此，本文立足于中小企業(yè)信貸風(fēng)險分析，展開商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款信用風(fēng)險管理策略研究，以期幫扶中小企業(yè)，提升商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;中小企業(yè);貸款信用風(fēng)險;管理

中圖分類號：F275文獻(xiàn)識別碼：A文章編號：

2096-3157（2020）10-0147-02

現(xiàn)階段，中小企業(yè)具有典型的“五六七八九”特征，即貢獻(xiàn)了5成以上稅收、60%以上GDP、70%以上的技術(shù)創(chuàng)新、80%以上的就業(yè)崗位及90%以上的企業(yè)數(shù)量[1]?？梢哉f，中小企業(yè)發(fā)展與社會發(fā)展聯(lián)系緊密。為幫助中小企業(yè)解決發(fā)展中存在的問題，國家及相關(guān)部門推出了一系列新政。與此同時，商業(yè)銀行也應(yīng)提高自身的服務(wù)能力與水平，針對中小企業(yè)融資貴、貸款難問題，提高貸款信用風(fēng)險管理能力，精準(zhǔn)地為中小企業(yè)“輸血”，提升信貸工作的安全性、有效性。

一、我國中小企業(yè)的發(fā)展概述

無論是新時代的中國還是西方的一些發(fā)達(dá)國家，在國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中，都不能忽視中小企業(yè)的作用。雖然，從地域、國家間不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況來看，中小企業(yè)的發(fā)展各具特色，但其始終在國民生產(chǎn)總值中占據(jù)著較大的比重，為稅收做著重要貢獻(xiàn)，更與民眾的日常生活、生產(chǎn)及就業(yè)問題等密切相關(guān)。

而在我國，資金問題成為掣肘中小企業(yè)發(fā)展的“老大難”。究其原因，一方面，雖然國家再三加強(qiáng)對中小企業(yè)的扶持，關(guān)注對高新技術(shù)企業(yè)的發(fā)展引導(dǎo)、支持，鼓勵銀行放貸，但也需同步完善信貸政策，譬如，在特殊時期如何鼓勵企業(yè)擴(kuò)大規(guī)模、怎樣申領(lǐng)貸款貼息等;另一方面，應(yīng)不斷地完善促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)，提升商業(yè)銀行的認(rèn)識，避免對中小企業(yè)設(shè)置不合理條件、歧視性要求等[2]。以便構(gòu)建良好的信用系統(tǒng)，使銀行與企業(yè)間的信息更加對稱，幫助中小企業(yè)獲得相應(yīng)的貸款支持，并加強(qiáng)對信用體系的建設(shè)，形成信息化監(jiān)管機(jī)制。從而，通過商業(yè)銀行信貸投放為中小企業(yè)的發(fā)展注入新的活力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的高質(zhì)量發(fā)展。

二、商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款信用風(fēng)險管理問題

1.企業(yè)自身

（1）組織結(jié)構(gòu)較為混亂。與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)具有體量小、人員少、抗風(fēng)險能力較弱以及部分自身管理能力欠佳的特點。在企業(yè)的日常運營管理中，存在企業(yè)法人與實際管理者不一致的問題，這便造成經(jīng)營權(quán)、管理權(quán)以及所有權(quán)十分混亂，組織架構(gòu)不明確，企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險大。此外，在一些家族式中小企業(yè)中，很多高層、中層管理者均存在親友關(guān)系，日常員工的管理難度大。還有的中小企企業(yè)職工流動性較大，員工沒有歸屬感、企業(yè)缺乏凝聚力以及部門內(nèi)集體意識淡薄，職工素質(zhì)也呈現(xiàn)出參差不齊的特點，當(dāng)出現(xiàn)惡意違約、逾期及貸款拖欠等現(xiàn)象時，有的職工不以為意，這都在無形中增強(qiáng)了企業(yè)的信貸風(fēng)險。

（2）經(jīng)營管理存在缺陷。市場經(jīng)濟(jì)背景下，中小企業(yè)獲得了更多的發(fā)展機(jī)遇。而部分企業(yè)經(jīng)營管理不規(guī)范或管理人員缺乏守約意識，為了獲得更高額的回報，不如約還貸、將貸款資金挪為他用等現(xiàn)象時有發(fā)生。有的管理人員在獲得放貸后，并未如期擴(kuò)充生產(chǎn)，而是將資金用在與生產(chǎn)完全無關(guān)聯(lián)的領(lǐng)域中，以期進(jìn)行投資增值。此外，因自身的風(fēng)控意識淡薄，外加管理人員缺乏投資眼光，對行情的判斷有誤，也會造成資金的損失，進(jìn)而使貸款資金白白流失。此外，有的中小企業(yè)沒有符合抵押規(guī)范的抵押品，而銀行的信貸工作人員又無法確定投資貸款資金流向，這也是為什么很多商業(yè)銀行不愿向中小企業(yè)提供信貸服務(wù)的原因之一。

（3）財務(wù)制度不夠健全。大部分中小企業(yè)內(nèi)控能力欠佳，尚未建立規(guī)范的財務(wù)管理制度，企業(yè)運營、財務(wù)工作開展存在一定的隨意性。有的在申請貸款的時候，為了銀行能盡快放貸，所出具的企業(yè)資料也并非真實的資料。銀行的工作人員無法了解中小企業(yè)生產(chǎn)、運營實際情況，便無法精準(zhǔn)地判斷其還貸能力。而一旦遇到經(jīng)營風(fēng)險，便會因信息缺失，造成資金不能如期回籠，產(chǎn)生惡意欠貸。

2.銀行方面

很多商業(yè)銀行都會因中小企業(yè)不良貸款多、違約率相對高而更傾向于向大型企業(yè)提供信貸服務(wù)。一如上述，一部分中小企業(yè)壞賬率高、企業(yè)運營情況欠佳、償還能力弱以及信貸風(fēng)險大。同時，商業(yè)銀行也存在如下問題：

（1）風(fēng)控意識待強(qiáng)化。近年來伴隨各地互聯(lián)網(wǎng)金融平臺的崛起，P2P網(wǎng)貸、互聯(lián)網(wǎng)金融等為中小企業(yè)的發(fā)展帶來助力，使其獲得新的融資途徑。很多中小企業(yè)通過網(wǎng)絡(luò)渠道籌集發(fā)展所需資金，其在一定程度上確實緩解了中小企業(yè)貸款難、融資難問題。先放下P2P平臺發(fā)展是否規(guī)范，近年爆雷、失聯(lián)、跑路新聞頻發(fā)問題，其存在在一定程度上加劇了信貸行業(yè)內(nèi)部競爭。有的商業(yè)銀行風(fēng)控工作存在紕漏，業(yè)務(wù)人員將關(guān)注點放在放貸數(shù)量上，對信貸工作前企業(yè)資質(zhì)審批有所忽視，且資金應(yīng)用、貸后管理跟進(jìn)不力，只是一味地關(guān)注信貸工作指標(biāo)是否完成，而沒有形成良好的風(fēng)險防控意識。

（2）信貸制度不完善。首先，一些商業(yè)銀行在進(jìn)行信貸產(chǎn)品及管理制度的設(shè)計上有缺陷，習(xí)慣對比大型企業(yè)制定中小企業(yè)信貸管理機(jī)制，沒有結(jié)合中小企業(yè)發(fā)展特點、市場前景等，缺乏可行性;其次，缺乏引入信用評價機(jī)構(gòu)介入的意識，只是依靠企業(yè)近幾年財務(wù)情況了解其運營，信息具有不全面性;最后，對潛在風(fēng)險的防范力度不足，很多商業(yè)銀行多將貸前審核工作集中于企業(yè)資金需求合理性、貸款的用途以及對企業(yè)財務(wù)狀況等調(diào)查中，對市場的行情走勢、真實信息了解不充分，難以發(fā)覺潛在風(fēng)險。

三、商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款信用風(fēng)險管理策略

提升商業(yè)銀行的服務(wù)能力，降低中小企業(yè)信貸風(fēng)險，助力市場經(jīng)濟(jì)的向好發(fā)展。結(jié)合實際工作及中小企業(yè)信貸風(fēng)險，可從以下幾方面推進(jìn)工作，加強(qiáng)風(fēng)險管理。

1.強(qiáng)化信貸風(fēng)險管理模型

“互聯(lián)網(wǎng)+”時代背景下，商業(yè)銀行應(yīng)強(qiáng)化信貸風(fēng)險管理模型，轉(zhuǎn)變工作開展思維，將以往傳統(tǒng)的對中小企業(yè)進(jìn)行資質(zhì)審核、風(fēng)險評估，變?yōu)橐劳写髷?shù)據(jù)、信息庫、人工智能等高新科技手段的風(fēng)險管理，優(yōu)化管理流程、提升管理效率，結(jié)合企業(yè)的運營特點、涉獵行業(yè)等，對其實施綜合性分析、數(shù)據(jù)比對，進(jìn)而使信貸風(fēng)險管理工作朝著高效、智能、創(chuàng)新的方向不斷邁進(jìn)。同時，還需建立風(fēng)險預(yù)警體系，以便發(fā)揮信息化工作開展優(yōu)勢，加強(qiáng)對風(fēng)險的識別，并設(shè)置相應(yīng)的風(fēng)險參數(shù)。例如，在對某中小企業(yè)放貸過程中，還應(yīng)加強(qiáng)對其信用值、還款行為、押品價值變化以及資金流向等因素進(jìn)行檢測，一旦有異常便觸發(fā)賬戶凍結(jié)，實現(xiàn)風(fēng)控工作的量化、精準(zhǔn)化評估，自動化、智能化處理。相應(yīng)的，更應(yīng)保障用戶的信息安全，對內(nèi)部信息庫進(jìn)行加密技術(shù)處理，以免非法訪問造成信貸用戶的信息外泄，給企業(yè)、銀行造成不可估量的損失。

2.重視放貸前的調(diào)查工作

為提升中小企業(yè)信貸滿意度，做好貸款信用風(fēng)險管理工作，應(yīng)創(chuàng)新貸前審核、縮減審核流程、提升放貸效率。為此，可開設(shè)移動端同步審核渠道，讓中小企業(yè)少跑路，使審核工作更全面。此外，審核所需資料不局限于企業(yè)的近期經(jīng)營情況、財務(wù)狀況、流水、資產(chǎn)等，還應(yīng)展開實地考核，深入行業(yè)內(nèi)部，分析企業(yè)發(fā)展前景，以便確定企業(yè)實際情況、償還能力、生產(chǎn)狀況等，做好放貸調(diào)查。此外，對與本行有合作關(guān)系的中小企業(yè)，還可推出多種信貸產(chǎn)品服務(wù)，提高企業(yè)的滿意度。例如：推出APP審核，在授信期限內(nèi)，對企業(yè)用戶過往一年間的經(jīng)營、財務(wù)、信用及擔(dān)保等要素進(jìn)行綜合評估，出具年度授信方案，提升銀行的信貸風(fēng)險防控能力，并簡化審批流程，優(yōu)化用戶體驗。

3.構(gòu)建更專業(yè)的風(fēng)控團(tuán)隊

為提升銀行的信貸風(fēng)險管理能力，不僅應(yīng)重視日常工作培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)人員的綜合素養(yǎng)，還應(yīng)加強(qiáng)對高新人才的引進(jìn)，成立新的風(fēng)控部門，構(gòu)建一直專業(yè)化信貸風(fēng)險管理團(tuán)隊。當(dāng)為中小企業(yè)辦理貸款業(yè)務(wù)時，既需要依照銀行的現(xiàn)有風(fēng)險評估體系進(jìn)行數(shù)據(jù)估算，嚴(yán)格規(guī)范審核工作，還應(yīng)結(jié)合對企業(yè)的前景判斷與相關(guān)單位的合作（例如市場監(jiān)管局、第三方征信機(jī)構(gòu)等），關(guān)注潛在風(fēng)險，從源頭降低壞賬率。從而，不給那些皮包公司以可乘之機(jī)。例如2019年河南某商業(yè)銀行便被一個從未開展過國際貿(mào)易的皮包公司騙貸1億多元。而銀行工作人員若在放貸前能夠深入走訪企業(yè)，而非僅憑其偽造的資料進(jìn)行“紙上談兵式”審核，多方面多了解其運營情況，向貸款人進(jìn)行真實身份調(diào)查，亦或積極尋求海關(guān)部門的幫助，進(jìn)行貿(mào)易合同及資料等核實，便可能會找到諸多破綻，使騙貸者無處遁形。

4.關(guān)注信用評估信息共享

為構(gòu)建信用評估體系，應(yīng)加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部間的信息共享與交流。為此，一方面，應(yīng)不斷地完善信用評估機(jī)制，對企業(yè)的信用等級進(jìn)行有效劃分，促進(jìn)信息的歸集、整理，這便需要引入稅務(wù)部門、市場部門以及社保部門等信息，打通信息渠道，化解銀行與企業(yè)間的信息不對稱問題;另一方面，關(guān)注違約風(fēng)險處理，借助相關(guān)信息渠道，對失信人員、涉黑人員等進(jìn)行聯(lián)合懲處，嚴(yán)厲打擊惡意逾期、老賴行為，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益[3]。

5.不斷完善抵押擔(dān)保制度

為加強(qiáng)銀行的貸款信用風(fēng)險管理，使中小企業(yè)享受便捷、高效的金融服務(wù)，應(yīng)不斷完善抵押擔(dān)保制度。例如，面對中小企業(yè)貸款、融資問題，出具針對性解決方案，聯(lián)合當(dāng)?shù)氐纳虝?、?dān)保機(jī)構(gòu)等，推出“聚力貸”產(chǎn)品。首先，可由商會對有融資需求的企業(yè)進(jìn)行初步審核，如符合條件便可為其出具推薦函;接著，接到推薦函后銀行風(fēng)控管理部門開展貸前調(diào)研，與擔(dān)保公司共享信息。其次，擔(dān)保公司、銀行進(jìn)行內(nèi)部評審。再次，由商會進(jìn)行擔(dān)保企業(yè)的公示;從而，促進(jìn)反擔(dān)保措施的落實。最后，與銀行簽約，發(fā)放貸款[4]。通過三方合作，使優(yōu)質(zhì)企業(yè)得到資金支持，加強(qiáng)對抵質(zhì)押物的管理，以便跟進(jìn)貸后工作。定期復(fù)核、多方共建，實現(xiàn)后續(xù)監(jiān)管，一旦用戶抵押物不能滿足抵押擔(dān)保需求，則觸發(fā)突發(fā)事件及預(yù)警方案，有效地防范貸款信用風(fēng)險。

四、結(jié)語

中小企業(yè)對國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有舉足輕重的影響，應(yīng)促進(jìn)金融服務(wù)的跟進(jìn)，強(qiáng)化銀行貸款信用風(fēng)險管理[5]。特別是對于商業(yè)銀行來說，應(yīng)具有良好的風(fēng)控意識與貸款信用風(fēng)險管理能力，面對中小企業(yè)可能會出現(xiàn)的各種狀況出具相應(yīng)的應(yīng)對機(jī)制，升級經(jīng)營理念、創(chuàng)新工作開展形式，積極響應(yīng)國家新政，加大對中小企業(yè)的支持力度。從而在進(jìn)行信息收集、建立完善的管理機(jī)制過程中，實現(xiàn)對中小企業(yè)的貸款信用風(fēng)險綜合評估，避免信息不對稱影響放貸工作，幫扶中小企業(yè)并努力實現(xiàn)自身的持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]周炯成.商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的風(fēng)險管理研究[J]財經(jīng)界，2020，（1）：110～111.

[2]王濤.淺談商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款的風(fēng)險控制與防范[J]中外企業(yè)家，2020，（5）：58～58.

[3]尹非.HF銀行濟(jì)南分行的中小企業(yè)信貸風(fēng)險管理優(yōu)化研究[D]云南師范大學(xué)，2019.

[4]鄭海峰.A農(nóng)商銀行Q支行的中小企業(yè)貸款風(fēng)險管理研究[D]電子科技大學(xué)，2019.

[5]謝亮.中小企業(yè)貸款違約影響因素的實證研究——以XX商業(yè)銀行為例[D]電子科技大學(xué)，2019.

作者簡介：

劉穎，供職于單位吉林銀行長春和平支行，經(jīng)濟(jì)師。