淺析保險企業(yè)新型收費(fèi)模式的風(fēng)險防范

李冰

[摘 要]科技的進(jìn)步，互聯(lián)網(wǎng)、智能手機(jī)的普及，使得保險企業(yè)的收費(fèi)方式也由最初的現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬收費(fèi)轉(zhuǎn)向通過第三方交易平臺進(jìn)行收費(fèi)。新型收費(fèi)方式給保險企業(yè)和客戶帶來便利的同時也由于收費(fèi)設(shè)備問題或收費(fèi)系統(tǒng)原因給保險企業(yè)帶來了風(fēng)險。文章首先界定了風(fēng)險的概念并分析了保險企業(yè)的新型收費(fèi)模式，在此基礎(chǔ)上，研究了新型收費(fèi)模式可能給保險企業(yè)帶來的各種風(fēng)險，最后，提出了保險企業(yè)新型收費(fèi)模式的風(fēng)險防范措施和建議。研究結(jié)論為保險行業(yè)采用新型收費(fèi)模式下，提高資金管理效率的同時有效防范風(fēng)險提供了一定的參考價值。

[關(guān)鍵詞]保險企業(yè)；新型收費(fèi)模式；風(fēng)險防范

保險業(yè)的發(fā)展可謂從無到有，保險企業(yè)由改革開放之初僅有的一家發(fā)展到現(xiàn)在200多家保險主體并存，無論是保險產(chǎn)品還是保險服務(wù)創(chuàng)新都發(fā)生了許多變化。保險行業(yè)在金融市場的地位不斷提升，已成為我國經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，并在我國金融市場發(fā)揮著經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通的職能。近些年，隨著科技的進(jìn)步，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展以及智能手機(jī)的普及，保險企業(yè)的收費(fèi)也由原來的現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬方式逐漸轉(zhuǎn)向通過第三方交易平臺收費(fèi)的模式。新型收費(fèi)模式不僅給保險企業(yè)和客戶帶來了便利，而且以其結(jié)算速度快、錯誤率低等優(yōu)勢大大提高了保險企業(yè)的資金管理效率，但是在新型收費(fèi)方式迅速普及的同時必須注意到，由于第三方收費(fèi)平臺管理漏洞、軟件缺陷等原因，也出現(xiàn)了一些問題，這些問題不可避免的給保險企業(yè)帶來各種風(fēng)險，因此保險企業(yè)在使用新型收費(fèi)模式的同時，如何有效地識別風(fēng)險和防范風(fēng)險就顯得極為重要和緊迫。

1 風(fēng)險的內(nèi)涵以及保險企業(yè)的新型收費(fèi)模式

1.1 風(fēng)險的內(nèi)涵及其分類

根據(jù)國資委發(fā)布的《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》，企業(yè)風(fēng)險的定義是：未來的不確定性對企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響。風(fēng)險作為財務(wù)領(lǐng)域的一個專業(yè)術(shù)語，有別于日常用語中的“風(fēng)險”。在財務(wù)領(lǐng)域中，風(fēng)險是指預(yù)期結(jié)果的不確定性。風(fēng)險既包括負(fù)面結(jié)果的不確定性，也包括正面結(jié)果的不確定性。風(fēng)險不同于危險，危險專指負(fù)面結(jié)果的不確定性。企業(yè)需要對危險進(jìn)行識別、度量、防范和控制，這一過程稱為危險管理。風(fēng)險包括危險，但是比危險的范疇更廣，除了負(fù)面結(jié)果的不確定性，風(fēng)險還包括正面結(jié)果的不確定性，這一部分通常被稱為“機(jī)會”。對于機(jī)會，企業(yè)需要對其識別、度量、選擇和獲取。風(fēng)險管理就是防范和控制負(fù)面結(jié)果造成的損失，選擇和獲取正面結(jié)果帶來的收益。本文所指的風(fēng)險是保險企業(yè)利用新型收費(fèi)模式給企業(yè)帶來方便、快捷、高效的同時，也可能給企業(yè)帶來各種潛在的危險，作為保險企業(yè)的財務(wù)部門，要能快速、準(zhǔn)確地識別這些危險，并在其發(fā)生之前予以防范，在其發(fā)生之后予以有效的控制。

隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)面臨的環(huán)境也越來越復(fù)雜，只有正確認(rèn)識和了解風(fēng)險才能提高風(fēng)險防范能力，管控風(fēng)險，取得預(yù)期的經(jīng)營目標(biāo)。根據(jù)來源不同，企業(yè)風(fēng)險可以分為外部風(fēng)險和內(nèi)部風(fēng)險。外部風(fēng)險主要來自于政治、經(jīng)濟(jì)、法律、競爭對手等企業(yè)外部環(huán)境因素的變化，這些變化使企業(yè)的預(yù)期收益變得不確定，這種不確定性被稱為外部風(fēng)險。內(nèi)部風(fēng)險則與企業(yè)日常經(jīng)營活動緊密相關(guān)，包含企業(yè)的運(yùn)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險等。在日常經(jīng)營過程中企業(yè)各部門、各環(huán)節(jié)都有可能存在不確定性，從而給企業(yè)帶來風(fēng)險。企業(yè)應(yīng)注重日常管理工作，建立有效的風(fēng)險防范措施，在滿足客戶需求的同時各部門都應(yīng)承擔(dān)起相應(yīng)的職責(zé)，依法合規(guī)經(jīng)營。

1.2 保險企業(yè)新型收費(fèi)模式

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，科技的進(jìn)步，保險企業(yè)的收費(fèi)模式也從傳統(tǒng)的現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬逐漸發(fā)展到通過第三方平臺收費(fèi)。早期由于現(xiàn)金結(jié)算的直接性和便利性，而廣泛地被社會大眾所接受。但是，現(xiàn)金存在被盜、挪用的風(fēng)險，且清點(diǎn)、保管現(xiàn)金也需要投入一定的人力和物力。保險企業(yè)逐漸引導(dǎo)、鼓勵客戶使用銀行轉(zhuǎn)賬、POS刷卡等非現(xiàn)金形式進(jìn)行繳費(fèi)。最初的POS刷卡設(shè)備是需要通過一條專門通訊線路固定在企業(yè)辦公場所中的固定POS機(jī)上，不能隨身攜帶。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，保險企業(yè)逐漸開始使用可隨身攜帶的移動POS機(jī)進(jìn)行收費(fèi)。

近幾年，隨著電子化支付工具的興起，特別是支付寶、微信的廣泛應(yīng)用，保險企業(yè)也開始使用支付寶、微信進(jìn)行收費(fèi)。保險企業(yè)不用安裝特別的收款設(shè)備，只需形成相應(yīng)的二維碼就可以收款，客戶也只需一臺智能手機(jī)就能完成繳費(fèi)，相較于其他的收費(fèi)方式更加便捷、智能。

目前，保險企業(yè)根據(jù)不同業(yè)務(wù)進(jìn)行收費(fèi)模式的設(shè)置。對于車輛保險業(yè)務(wù)，無論是使用POS刷卡收費(fèi)還是通過掃描保險企業(yè)的二維碼收費(fèi)，均與前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行關(guān)聯(lián)匹配，確定收費(fèi)金額，確保收費(fèi)完成后再生成保險單以符合監(jiān)管“見費(fèi)出單”的要求。其他一些非“見費(fèi)出單”的業(yè)務(wù)則未與前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)相匹配，直接通過POS刷卡或銀行轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行收費(fèi)。

2 保險企業(yè)新型收費(fèi)模式的風(fēng)險分析

新型的收費(fèi)模式不僅給保險企業(yè)、客戶帶來便利，也有效地提高了保險企業(yè)的資金管理效率，降低了保險企業(yè)的人力物力成本，增加了企業(yè)效益。但由于收費(fèi)設(shè)備自身的原因、收費(fèi)系統(tǒng)問題甚至是管理漏洞，新型收費(fèi)模式也可能給保險企業(yè)帶來欺詐、洗錢等風(fēng)險，主要有以下兩個方面：

2.1 收費(fèi)憑據(jù)保存時間有限所帶來的監(jiān)管風(fēng)險

目前，有些型號的POS刷卡設(shè)備，收費(fèi)憑據(jù)是用熱敏紙打印的，使用這種紙打印出來的收費(fèi)憑據(jù)在半年甚至更短的時間內(nèi)，上面的信息就會模糊不清直至消褪。這就有可能造成保險企業(yè)無法確認(rèn)該筆收入的信息來源，且按監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求此類憑據(jù)保存的時限為五年，使用此類刷卡設(shè)備顯然不能達(dá)到相關(guān)監(jiān)管部門的要求，從而有可能給保險企業(yè)帶來監(jiān)管風(fēng)險。

2.2 資金來源不確定引起的反洗錢風(fēng)險或欺詐風(fēng)險

無論保險企業(yè)使用何種收費(fèi)模式，都應(yīng)該明確資金的來源，確保投保人與繳款人一致或存在委托代理關(guān)系。傳統(tǒng)的現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬收費(fèi)模式均可以通過繳款人的身份信息進(jìn)行有效識別，但是通過第三方平臺收費(fèi)則可能無法明確資金來源，從而給保險企業(yè)帶來洗錢、欺詐風(fēng)險。

首先，POS刷卡設(shè)備可以使用儲蓄卡、信用卡進(jìn)行刷卡收費(fèi)。當(dāng)客戶使用信用卡刷卡時，企業(yè)可以通過信用卡標(biāo)注的姓名及卡片后面的簽名來核對刷卡人信息，確定資金來源。但是當(dāng)客戶使用儲蓄卡進(jìn)行刷卡時，企業(yè)只能通過刷卡人在POS小票上的簽名來確定，這就有可能存在道德風(fēng)險，即保險企業(yè)無法確定是否存在冒用他人銀行卡進(jìn)行繳費(fèi)的情況，無法確定資金來源及繳款人的真實(shí)身份。

其次，通過支付寶、微信進(jìn)行收費(fèi)時，顯示的為消費(fèi)者的網(wǎng)絡(luò)昵稱，保險企業(yè)不能清晰的看到繳款人的真實(shí)姓名，無法確定是否存在盜用他人賬戶進(jìn)行繳費(fèi)的情況，同樣可能由于無法確定資金來源，核實(shí)繳款人的真實(shí)身份，從而帶來洗錢或欺詐風(fēng)險。

3 防范保險企業(yè)新型收費(fèi)模式風(fēng)險的建議

在享受新型收費(fèi)模式帶來的便捷、智能、低成本、高效率的同時，作為金融企業(yè)更應(yīng)該注重風(fēng)險的防范和控制，主動承擔(dān)起風(fēng)險防控的責(zé)任。為了防范新型收費(fèi)模式的風(fēng)險，同時滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求，可以從以下幾個方面做好相應(yīng)的風(fēng)險防范措施：

3.1 規(guī)范相關(guān)設(shè)備的使用

保險企業(yè)應(yīng)根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求選擇相對應(yīng)的POS刷卡設(shè)備，盡量避免使用熱敏紙作為收費(fèi)憑據(jù)的打印介質(zhì)，也可將打印出的收費(fèi)憑據(jù)進(jìn)行復(fù)印留檔保存，以備監(jiān)管機(jī)構(gòu)檢查。

3.2 增強(qiáng)風(fēng)險防控意識

面對新型收費(fèi)方式帶來的風(fēng)險，保險企業(yè)不僅要從自身業(yè)務(wù)出發(fā)完善相關(guān)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，更要增強(qiáng)員工的風(fēng)險認(rèn)知能力，同時密切關(guān)注相關(guān)的法律法規(guī)，加強(qiáng)組織學(xué)習(xí)各項風(fēng)險防控培訓(xùn)。

（1）提高收費(fèi)安全系數(shù)。保險企業(yè)通過第三方平臺收費(fèi)時，可以融入動態(tài)支付口令、數(shù)字證書等授權(quán)識別設(shè)置，加強(qiáng)資金來源識別。

（2）建立完善客戶身份識別驗證機(jī)制。保險企業(yè)在收費(fèi)時應(yīng)仔細(xì)核對相關(guān)繳費(fèi)信息，明確繳費(fèi)人與投保人是否一致，檢查是否存在冒用他人銀行卡或賬戶進(jìn)行繳費(fèi)的情況。如屬于委托辦理，應(yīng)在對委托人采取客戶識別措施的同時，核對受托人的有效身份證件或者身份證明文件，登記受托人的姓名或者名稱等。

4 結(jié)論

經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開改革創(chuàng)新，在創(chuàng)新的同時也帶來新的問題和風(fēng)險。在新型收費(fèi)模式下，保險企業(yè)應(yīng)該及時查找、發(fā)現(xiàn)問題并盡快完善，降低風(fēng)險的發(fā)生幾率。對于新問題、新風(fēng)險的防范除了企業(yè)的關(guān)注，在相關(guān)的法律規(guī)范上也應(yīng)該與時俱進(jìn)，用舊的規(guī)定約束新生事物，就有可能帶來不合規(guī)的問題。只有第三方交易平臺、客戶及保險企業(yè)一起攜手聯(lián)合起來，增強(qiáng)風(fēng)險防控意識，從源頭入手才能做到真正的風(fēng)險防控，使我們的金融環(huán)境更加健康、穩(wěn)定。

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