江蘇省綠色金融發(fā)展的政策支持

馬昊天 徐秀文 趙朝績(jī) 趙宇

[摘要]近年來(lái)，我國(guó)積極推動(dòng)綠色金融政策體系建設(shè)，促進(jìn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展能力與區(qū)域經(jīng)濟(jì)生態(tài)化水平的不斷提升。隨著2018年10月江蘇省財(cái)政廳《關(guān)于深入推進(jìn)綠色金融服務(wù)生態(tài)環(huán)境高質(zhì)量發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》的發(fā)布，江蘇省在全國(guó)率先建立財(cái)政支持綠色金融發(fā)展的政策體系，引導(dǎo)和激勵(lì)金融資本推動(dòng)生態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。本文基于近年來(lái)國(guó)家及江蘇省為促進(jìn)綠色金融發(fā)布的政策文件和生態(tài)文明建設(shè)近況，分析江蘇省綠色金融發(fā)展情況，并提出推動(dòng)綠色金融發(fā)展的具體建議。

[關(guān)鍵詞]綠色金融 政策體系 江蘇生態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

一、綠色金融概念及發(fā)展現(xiàn)狀

針對(duì)我國(guó)近年來(lái)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中不斷凸顯出的以犧牲生態(tài)環(huán)境換取經(jīng)濟(jì)發(fā)展的問(wèn)題，以習(xí)近平同志為核心的黨中央提出“綠水青山就是金山銀山”的發(fā)展理念，并提出了包括“綠色”在內(nèi)的五大發(fā)展理念?！笆濉币?guī)劃綱要中明確指出“建設(shè)綠色金融體系，發(fā)展綠色信貸、綠色債券，設(shè)立綠色發(fā)展基金”，利用綠色金融的新觀念、新制度、新方法來(lái)加強(qiáng)生態(tài)經(jīng)濟(jì)建設(shè)，對(duì)推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。在此背景下，綠色金融體系逐漸上升為國(guó)家戰(zhàn)略，引起了更多人的關(guān)注。

生態(tài)經(jīng)濟(jì)建設(shè)是一項(xiàng)長(zhǎng)期、復(fù)雜的系統(tǒng)工程，涉及環(huán)境、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等多個(gè)領(lǐng)域。當(dāng)前江蘇省正處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、向現(xiàn)代化邁進(jìn)的關(guān)鍵時(shí)期，生態(tài)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。近年來(lái)，江蘇省大力實(shí)施“兩減六治三提升”專項(xiàng)行動(dòng)，生態(tài)建設(shè)全面推進(jìn)，綠色發(fā)展進(jìn)程明顯加快，生態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展成效顯著，城市空氣質(zhì)量逐步向好，水資源利用狀況總體改善，能源結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，但距離徹底好轉(zhuǎn)仍有很大差距。在進(jìn)一步提升江蘇生態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的過(guò)程中，綠色金融日益凸顯出其對(duì)于區(qū)域經(jīng)濟(jì)生態(tài)化的支持與促進(jìn)作用，成為江蘇省綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要推動(dòng)力。

二、國(guó)內(nèi)綠色金融政策體系

（一）國(guó)家整體綠色金融政策體系

1995年中國(guó)人民銀行印發(fā)《關(guān)于貫徹信貸政策與加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)工作有關(guān)問(wèn)題的通知》（銀發(fā)[1995]24號(hào)），首次要求金融機(jī)構(gòu)將企業(yè)環(huán)保水平作為信貸授信審批的條件之一，落實(shí)國(guó)家環(huán)保政策并以此提高企業(yè)對(duì)環(huán)保的貢獻(xiàn)，拉開(kāi)了中國(guó)構(gòu)建綠色金融體系的序幕。近年來(lái)在“一行三會(huì)”（現(xiàn)“一委一行兩會(huì)”）、生態(tài)環(huán)境部、發(fā)改委等部門(mén)出臺(tái)的政策下，我國(guó)綠色金融體系不斷發(fā)展完善。

1.綠色信貸

2007年7月，為推進(jìn)“十一五”期間單位國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值能耗降低20%左右，主要污染物排放總量減少10%的約束性指標(biāo)的落實(shí)，國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局（現(xiàn)生態(tài)環(huán)境部）、中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（現(xiàn)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，以下簡(jiǎn)稱“銀監(jiān)會(huì)”）三部委聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)》，要求環(huán)保部門(mén)與金融部門(mén)加強(qiáng)聯(lián)合，將環(huán)保信息納入企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，并加強(qiáng)信貸準(zhǔn)入審批管理，嚴(yán)格控制貸款。同年11月，銀監(jiān)會(huì)制定并印發(fā)了《節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)[2007]83號(hào)），為境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供了具體可操作的“綠色授信”指導(dǎo)，為優(yōu)化銀行業(yè)信貸結(jié)構(gòu)和有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)提供了有力的保障。

2012年1月由銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)綠色信貸指引的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2012]4號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《綠色信貸指引》）是中國(guó)首次以“綠色信貸”為主題的政策文件，更加強(qiáng)調(diào)信貸發(fā)放與經(jīng)濟(jì)、環(huán)境與社會(huì)三者之間的關(guān)系。從組織管理、政策制度、能力建設(shè)、流程管理、內(nèi)控管理、信息披露、監(jiān)督檢查等方面對(duì)境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出了規(guī)范要求，以此防范環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，支持循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

2.綠色債券

隨著“綠色”發(fā)展理念對(duì)環(huán)境、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)作用不斷加強(qiáng)，綠色債券逐漸發(fā)展起來(lái)。2015年12月，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《關(guān)于在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行綠色金融債券有關(guān)事宜的公告》、《綠色債券支持項(xiàng)目目錄》。隨后，國(guó)家發(fā)改委發(fā)布了《綠色債券發(fā)行指引》（發(fā)改辦財(cái)金[2015]3504號(hào)），首次明確提出“綠色債券”的定義，引導(dǎo)和鼓勵(lì)社會(huì)資本流向推動(dòng)綠色發(fā)展、緩解環(huán)境和氣候問(wèn)題的節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)。為綠色債券的發(fā)行提供“綠色通道”，拓寬資金的使用范圍，為后來(lái)綠色債券的發(fā)展起到極大的推動(dòng)作用，綠色債券市場(chǎng)發(fā)展迅速。

2016年3月開(kāi)始，上海證券交易所和深證證券交易所先后發(fā)布《關(guān)于開(kāi)展綠色債券業(yè)務(wù)試點(diǎn)的通知》。為了進(jìn)一步推動(dòng)綠色債券市場(chǎng)的建設(shè)工作，提升綠色債券對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支持作用，2017年3月，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“證監(jiān)會(huì)”）發(fā)布了《關(guān)于支持綠色債券的指導(dǎo)意見(jiàn)》，針對(duì)以往綠色債券操作過(guò)程中的不規(guī)范行為，提出一些列具體指導(dǎo)意見(jiàn)，并要求大力豐富綠色債券產(chǎn)品種類。

3.綠色保險(xiǎn)

中國(guó)首次提出綠色保險(xiǎn)是在2007年12月國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局聯(lián)合中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（現(xiàn)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，以下簡(jiǎn)稱“保監(jiān)會(huì)”）發(fā)布的《關(guān)于環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》，提出了“到2015年，環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)制度相對(duì)完善，并在全國(guó)范圍內(nèi)推廣”的目標(biāo)，加強(qiáng)對(duì)綠色保險(xiǎn)的歷法和制度建設(shè)，加強(qiáng)實(shí)踐探索，是來(lái)綠色保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。

2013年1月，環(huán)境保護(hù)部聯(lián)合保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于開(kāi)展環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》，環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)試點(diǎn)啟動(dòng)。2017年后，環(huán)保部發(fā)布《關(guān)于公開(kāi)征求<環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)管理辦法（征求意見(jiàn)稿）意見(jiàn)的函>》，確定了環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)由試點(diǎn)轉(zhuǎn)為強(qiáng)制投保，綠色保險(xiǎn)發(fā)展進(jìn)入新階段。

4.碳排放權(quán)交易

2011年10月國(guó)家發(fā)改委辦公廳發(fā)布了《關(guān)于開(kāi)展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的通知》（發(fā)改辦氣候[2011] 2601號(hào)），在北京、天津、上海、重慶、湖北、廣東及深圳7省市開(kāi)展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作，這是碳排放權(quán)在中國(guó)開(kāi)始建立的標(biāo)志。2016年1月，國(guó)家發(fā)改委辦公廳發(fā)布《關(guān)于切實(shí)做好全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)啟動(dòng)重點(diǎn)工作的通知》），大力推進(jìn)全國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)建設(shè)。

（二）江蘇省綠色金融政策體系

江蘇高度重視綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展，堅(jiān)持綠色創(chuàng)新的發(fā)展理念，在省內(nèi)各市積極推進(jìn)綠色轉(zhuǎn)型實(shí)踐，不斷推動(dòng)省內(nèi)經(jīng)濟(jì)生態(tài)化發(fā)展。近十年來(lái)，省財(cái)政廳、省生態(tài)環(huán)境廳等各政府部門(mén)聚焦省內(nèi)負(fù)面現(xiàn)狀的改善，根據(jù)上級(jí)部委發(fā)布的相關(guān)文件，根據(jù)江蘇省地方特色制定政策文件，不斷規(guī)范完善綠色金融系統(tǒng)。江蘇綠色金融發(fā)展起步較早，國(guó)內(nèi)首筆排污權(quán)交易、首筆跨區(qū)域二氧化硫排污權(quán)交易均在江蘇誕生。目前，江蘇省正在積極推動(dòng)南京市申報(bào)第二批國(guó)家綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)。

1.設(shè)立“省金融創(chuàng)新獎(jiǎng)”鼓勵(lì)綠色金融發(fā)展

近年來(lái)，江蘇省金融業(yè)在財(cái)政政策、貨幣政策和產(chǎn)業(yè)政策協(xié)同作用下不斷創(chuàng)新，金融市場(chǎng)體系建設(shè)不斷完善，經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式漸趨優(yōu)化。為鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展綠色金融，促進(jìn)省內(nèi)金融模式轉(zhuǎn)型，江蘇省財(cái)政廳于2014年8月發(fā)布《江蘇省財(cái)政廳關(guān)于促進(jìn)金融業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的若干意見(jiàn)》，提出設(shè)立“省金融創(chuàng)新獎(jiǎng)”以鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)對(duì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)生態(tài)發(fā)展的企業(yè)提供服務(wù)。

2.在綠色金融領(lǐng)域不斷推進(jìn)政府與社會(huì)資本合作（PPP）模式

隨著江蘇城市化水平的不斷提升，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公共服務(wù)項(xiàng)目和新型城鎮(zhèn)化建設(shè)投融資渠道窄的問(wèn)題日益嚴(yán)重，出現(xiàn)社會(huì)資本不能得到充分利用的局面。江蘇省積極推廣運(yùn)用政府和社會(huì)資本合作（PPP）模式，盤(pán)活社會(huì)存量資本，提升政府公眾服務(wù)水平。江蘇省財(cái)政廳于2014年12月發(fā)布《江蘇省關(guān)于推進(jìn)政府與社會(huì)資本合作（PPP）模式有關(guān)問(wèn)題的通知》，積極推廣PPP模式在節(jié)能環(huán)保、城市供水、污水和垃圾處理等方面項(xiàng)目的實(shí)施。2017年11月，江蘇省財(cái)政廳發(fā)布《江蘇省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作規(guī)范發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》，作為首個(gè)地方版PPP規(guī)范文件，強(qiáng)調(diào)嚴(yán)禁借PPP模式變相舉債融資，完善PPP工作體制機(jī)制。財(cái)政部PPP中心數(shù)據(jù)顯示，截至2018年11月底，江蘇省入庫(kù)項(xiàng)目共367個(gè)共計(jì)8022.99億元。

3.率先建立財(cái)政支持綠色金融發(fā)展的政策體系

2018年10月10日上午，江蘇省首次“金環(huán)”對(duì)話會(huì)在南京舉行，通過(guò)構(gòu)建有效的財(cái)政激勵(lì)政策支持建立覆蓋全省的多層次、多元化綠色金融產(chǎn)品供給體系，提升金融服務(wù)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)的能力和水平。會(huì)上發(fā)布并解讀了《關(guān)于深入推進(jìn)綠色金融服務(wù)生態(tài)環(huán)境高質(zhì)量發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》，針對(duì)省內(nèi)生態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在的問(wèn)題，從綠色信貸、綠色擔(dān)保、綠色發(fā)展基金與PPP模式、綠色保險(xiǎn)等十個(gè)方面提出了意見(jiàn)。

四、推動(dòng)江蘇省綠色金融發(fā)展建議

作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展強(qiáng)省，江蘇始終秉持“創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)，爭(zhēng)先領(lǐng)先率先”的江蘇精神。在國(guó)家大力推動(dòng)綠色金融發(fā)展支持經(jīng)濟(jì)生態(tài)化發(fā)展的情況下，江蘇省在發(fā)布政策文件鼓勵(lì)綠色金融發(fā)展的過(guò)程中還應(yīng)結(jié)合省內(nèi)經(jīng)濟(jì)、地區(qū)發(fā)展特點(diǎn)，可通過(guò)復(fù)制推廣綠色金融改革成功經(jīng)驗(yàn)、完善省內(nèi)公共環(huán)境數(shù)據(jù)平臺(tái)與部門(mén)合作機(jī)制和健全相關(guān)法律法規(guī)等方式，把綠色金融政策落實(shí)到位，促進(jìn)省內(nèi)經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展。

（一）復(fù)制推廣綠色金融改革成功經(jīng)驗(yàn)

2017年6月中國(guó)人民銀行公布在浙江、江西、廣東、貴州及新建五省區(qū)部分地方建設(shè)綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)的總體方案，探索了具有特色的可復(fù)制可推廣的建設(shè)經(jīng)驗(yàn)。江蘇應(yīng)抓住機(jī)遇，支持省內(nèi)有區(qū)委、產(chǎn)業(yè)、資源和生態(tài)優(yōu)勢(shì)的城市申報(bào)建設(shè)具有江蘇特色的綠色金融改革創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)，為省內(nèi)更多城市實(shí)現(xiàn)節(jié)能環(huán)保和清潔生產(chǎn)提供江蘇智慧。學(xué)習(xí)北京、天津等地碳排放權(quán)交易市場(chǎng)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，建立全省統(tǒng)一的用能權(quán)交易平臺(tái)，利用能源消耗總量市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)制，降低成本控制能耗總量。此外，結(jié)合省內(nèi)生態(tài)環(huán)保建設(shè)工作安排，發(fā)揮我省“1+3”功能區(qū)和各類生態(tài)區(qū)發(fā)展定位，促進(jìn)供給側(cè)改革、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶建設(shè)任務(wù)，以綠色金融為支撐點(diǎn)為省內(nèi)生態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供新路徑和新模式。

（二）完善省內(nèi)公共環(huán)境數(shù)據(jù)平臺(tái)與部門(mén)合作機(jī)制

統(tǒng)一省內(nèi)環(huán)保行政處罰信息、能耗核查報(bào)告、用能許可等文件的報(bào)送格式和程序，明確信息報(bào)送的主體并安排相關(guān)部門(mén)對(duì)公共環(huán)境數(shù)據(jù)進(jìn)行審核、上報(bào)和更新，保證信息的完整性、有效性和及時(shí)性。人民銀行南京分行、省發(fā)改委等部門(mén)可聯(lián)合建立省內(nèi)企業(yè)排污狀況和用能信息共享交換平臺(tái)，在原有的對(duì)綠色信貸進(jìn)行專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)范圍，涵蓋綠色保險(xiǎn)、綠色證券等綠色金融相關(guān)產(chǎn)品數(shù)據(jù)，為銀行、保險(xiǎn)和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提供相關(guān)綠色金融服務(wù)提供信息支持，為投資者投資綠色金融產(chǎn)品提供數(shù)據(jù)支撐，促進(jìn)信息對(duì)稱。此外，還應(yīng)當(dāng)建立包括省環(huán)保廳、省金融辦等相關(guān)部門(mén)在內(nèi)的聯(lián)合會(huì)議制度，由省政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，共同促進(jìn)綠色金融在省內(nèi)的發(fā)展。設(shè)立專門(mén)的聯(lián)絡(luò)機(jī)制，加強(qiáng)部門(mén)間的信息共享，避免部門(mén)間信息傳遞受阻，也使得多部門(mén)共同展開(kāi)的工作能更加順利進(jìn)行。

（三）健全相關(guān)法律法規(guī)

我國(guó)有關(guān)綠色金融的相關(guān)法律法規(guī)尚不健全，只是通過(guò)一些政策和指導(dǎo)意見(jiàn)加以引導(dǎo)，缺乏對(duì)相關(guān)主題的權(quán)利保護(hù)和義務(wù)約束?？稍谑?nèi)征集規(guī)范綠色金融發(fā)展的相關(guān)意見(jiàn)，通過(guò)地方人大和地方政府部門(mén)在憲法的框架內(nèi)完善與環(huán)境經(jīng)濟(jì)有關(guān)的法律法規(guī)和操作辦法，為業(yè)務(wù)開(kāi)展提供統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)范，為省內(nèi)綠色金融規(guī)范發(fā)展提供有力的制度保障。尤其要規(guī)范綠色評(píng)估結(jié)果公布、相關(guān)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件、金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管內(nèi)容等方面，將政策性監(jiān)管上升至規(guī)章制度，防范信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。