基于互聯(lián)網(wǎng)金融背景下第三方支付資金管理的研究

范銳

摘要：經(jīng)濟(jì)全球化時(shí)代背景下，人們已經(jīng)習(xí)慣使用手機(jī)結(jié)賬付款，這種第三方資金支付方式為人類的工作與生活帶來(lái)極大的便利?；诖?，本文以第三方支付資金管理作為研究對(duì)象，分析第三方支付過(guò)程中存在的資金風(fēng)險(xiǎn)，從資金管理模式、賬戶核算要求、風(fēng)險(xiǎn)管理以及軟硬件建設(shè)等方面闡述第三方支付資金管理途徑。

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)? 金融行業(yè)? 第三方支付

近幾年，互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展迅猛，支付寶、微信支付等第三方支付平臺(tái)快速崛起，人們可以通過(guò)移動(dòng)網(wǎng)絡(luò)完成線上與線下支付，徹底改變了過(guò)去現(xiàn)金交易的付款方式。但是在第三方支付資金管理體系下，人們需要加強(qiáng)對(duì)資金風(fēng)險(xiǎn)的管理，利用有效的手段強(qiáng)化互聯(lián)網(wǎng)背景下第三方支付平臺(tái)的監(jiān)管，保證使用者的合法權(quán)益。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融背景下第三方支付資金管理存在的風(fēng)險(xiǎn)

（一）金融風(fēng)險(xiǎn)

第三方支付在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下作用重大，雖然它屬于非金融機(jī)構(gòu)，但是第三方支付的服務(wù)范圍已經(jīng)延伸到多個(gè)行業(yè)。不同款項(xiàng)支付與結(jié)算的金融業(yè)務(wù)都可以使用第三方支付方法完成支付，但是結(jié)算時(shí)也存在各種金融風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常產(chǎn)生于賬戶模式中。常見(jiàn)的兩種金融風(fēng)險(xiǎn)如下：第一，套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。指的是網(wǎng)上交易中，第三方支付作為交易的基礎(chǔ)，無(wú)法保證雙方交易的真實(shí)性，有的人會(huì)利用第三方支付平臺(tái)進(jìn)行資金套現(xiàn)管理，例如信用卡套現(xiàn)。這種套現(xiàn)行為會(huì)增加個(gè)人資金管理風(fēng)險(xiǎn)，存在信用卡盜刷或者資金詐騙等隱患。第二，流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。指的是第三方支付資金管理不當(dāng)，企業(yè)出現(xiàn)資金回收問(wèn)題，資金變現(xiàn)面臨壓力，影響企業(yè)正常運(yùn)營(yíng)，導(dǎo)致第三方支付面臨資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)[1]。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)

雖然第三方參與會(huì)存在信用缺失問(wèn)題，但是第三方支付也會(huì)帶來(lái)信用風(fēng)險(xiǎn)，例如支付商違約。支付商挪用資金或違法操作都會(huì)導(dǎo)致資金管理面臨風(fēng)險(xiǎn)，第三方支付存在信用問(wèn)題，嚴(yán)重情況下還會(huì)造成相關(guān)人或企業(yè)的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，給支付雙方帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失，影響互聯(lián)網(wǎng)金融的穩(wěn)定性。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)指的是銀行支付結(jié)算系統(tǒng)或支付雙方終端，如果支付系統(tǒng)出現(xiàn)問(wèn)題，或者系統(tǒng)面臨病毒侵入，將會(huì)導(dǎo)致通訊系統(tǒng)與電子設(shè)備運(yùn)行故障，進(jìn)而引發(fā)第三方支付的操作風(fēng)險(xiǎn)。一般情況下，操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)發(fā)生于人為失誤或故意操作，用戶在第三方支付中不熟悉操作流程，因?yàn)槭д`造成資金管理風(fēng)險(xiǎn)，影響第三方支付平臺(tái)正常交易。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融背景下第三方支付資金管理的有效途徑

（一）創(chuàng)新資金管理模式，規(guī)范第三方支付賬戶管理

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與信息技術(shù)為互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展提供便利條件。為了實(shí)現(xiàn)第三方支付資金管理的實(shí)效性，需要進(jìn)一步創(chuàng)新資金管理模式，規(guī)范第三方支付的賬戶管理。要求企業(yè)創(chuàng)新資金管理理念，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)支付模式的資金管理，提高企業(yè)資金周轉(zhuǎn)率，提升投資收益率。第三方支付平臺(tái)日漸壯大，參與平臺(tái)支付的人越來(lái)越多，為了加強(qiáng)對(duì)第三方支付平臺(tái)的資金管理，建議做好賬戶管理工作，對(duì)使用者身份信息加以核對(duì)，嚴(yán)格規(guī)范使用者的付款方式與操作流程，防止使用者在支付中出現(xiàn)盜刷問(wèn)題。使用者在第三方支付平臺(tái)開(kāi)戶時(shí)，明確雙方義務(wù)與權(quán)利，要求使用者遵守第三方支付平臺(tái)規(guī)定，當(dāng)支付中出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，應(yīng)按照簽署的協(xié)議劃分責(zé)任[2]。

關(guān)于安全系統(tǒng)的功能更新，支付寶一直以來(lái)都非常的重視，在2018年的時(shí)候，支付寶將從前的延時(shí)到賬功能又加強(qiáng)了一下成為了2.0版本，支付寶系統(tǒng)如果發(fā)現(xiàn)用戶們正在進(jìn)行交易的收款方情況不對(duì)就會(huì)提醒用戶們打開(kāi)延遲到賬功能，可以在一天之內(nèi)撤回自己的資金不會(huì)被騙。最近，針對(duì)于人們的資金安全保護(hù)，支付寶在這基礎(chǔ)上加了一個(gè)“安全守護(hù)”的功能。支付寶根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)可以識(shí)別出一些涉嫌騙財(cái)?shù)慕灰椎模灰脩粼谥Ц秾氈兴阉鳌鞍踩刈o(hù)”的服務(wù)，然后設(shè)置“守護(hù)人”，一旦風(fēng)控系統(tǒng)識(shí)別出交易存在詐騙可能或賬號(hào)異常登錄，支付寶會(huì)提醒用戶本人，還會(huì)發(fā)短信警告“守護(hù)人”，守護(hù)人也能聯(lián)系對(duì)交易操作不熟悉的用戶，詢問(wèn)這次交易的具體情況，有效實(shí)現(xiàn)了第三方支付交易的安全性。

（二）規(guī)范賬戶核算要求，加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)管理

防止第三方支付資金管理中存在交易漏洞，需要加強(qiáng)對(duì)賬戶的核算，防止交易時(shí)出現(xiàn)漏算或錯(cuò)算情況。第三方支付資金核算時(shí)，應(yīng)將其作為其他貨幣資金核算，核算后資金也會(huì)納入其他貨幣資金中。每個(gè)月第一個(gè)工作日，需要將賬戶的余額與交易情況進(jìn)行核對(duì)，確保本月轉(zhuǎn)出的數(shù)額與第三方支付銀行賬戶中資金到賬的數(shù)額一致，核對(duì)后再進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，表1為部分銀行第三方快捷支付通道限額情況。隨著技術(shù)的發(fā)展，人們?cè)谑褂玫谌街Ц督灰追绞綍r(shí)，面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越多，資金管理工作可以從以下幾方面入手：第一，加強(qiáng)對(duì)第三方支付賬號(hào)密碼管理，每個(gè)用戶的支付賬號(hào)都有一個(gè)密碼，設(shè)置密碼時(shí)第三方支付平臺(tái)為使用者提供密碼等級(jí)，用戶按照提示提高密碼保護(hù)等級(jí)。第二，對(duì)于第三方支付賬號(hào)，可以為使用者提供資金變動(dòng)提醒功能，當(dāng)資金出現(xiàn)流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，軟件可以第一時(shí)間聯(lián)系用戶，加強(qiáng)用戶的資金管理力度。如果本次資金流動(dòng)不是支付賬戶本人操作，使用者可以對(duì)自己的第三方支付賬號(hào)凍結(jié)處理，降低資金風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失。

（三）加大資金管理力度，提高軟硬件建設(shè)能力

為了防止第三方支付平臺(tái)中存在非法資金管理情況，建議有關(guān)監(jiān)管部門加強(qiáng)對(duì)第三方支付平臺(tái)的管理。托管銀行需要保證自身工作開(kāi)展的科學(xué)性，做好資金管理工作，按照不同用戶提供針對(duì)性資金管理方案，方便后期用戶查看第三方支付資金時(shí)可以查看到詳細(xì)的交易記錄，防止第三方支付平臺(tái)擅自動(dòng)用自己的資金。除此之外，監(jiān)管部門需不斷加大第三方支付資金管理的力度，提高第三方支付準(zhǔn)入門檻，保證第三方支付平臺(tái)擁有一定資金和信用，不斷革新的同時(shí)開(kāi)展增值業(yè)務(wù)，加強(qiáng)與銀行的合作，研發(fā)金融類業(yè)務(wù)。建議第三方支付機(jī)構(gòu)構(gòu)建屬于自己的資金風(fēng)險(xiǎn)管理與控制部門，負(fù)責(zé)監(jiān)管用戶在第三方支付平臺(tái)中不合理的資金管理情況，確保資金可以在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下安全流動(dòng)。

建議加大第三方支付中軟硬件的建設(shè)力度，創(chuàng)新開(kāi)發(fā)系統(tǒng)，升級(jí)第三方支付軟件，使用先進(jìn)的信息安全技術(shù)，強(qiáng)化數(shù)據(jù)存儲(chǔ)與傳輸?shù)陌踩浴０才艑Ｂ毠ぷ魅藛T做好第三方支付平臺(tái)的監(jiān)控工作，根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀創(chuàng)新信息技術(shù)，提高第三方支付資金管理工作的創(chuàng)新性。隨著二維碼支付已經(jīng)全方面浸入人們的日常生活，緊接著“刷臉支付”、“無(wú)感支付”等一系列新的支付體驗(yàn)開(kāi)始浮出水面，而其背后的邏輯，不僅僅是新的科技手段的應(yīng)用，更是以支付作為支點(diǎn)帶來(lái)的衣食住行等實(shí)體領(lǐng)域價(jià)值鏈條的重塑。人們已經(jīng)習(xí)慣了手機(jī)掃描二維碼，或者向商家提供付款碼的第三方支付方式，為了提高支付過(guò)程的安全性，指紋付款和刷臉付款深受人們的喜愛(ài)。隨著技術(shù)的革新，智能POS拉卡拉支付方式以硬件+軟件的形式幫助使用者整合受理銀行卡、微信與支付寶等多種第三方支付軟件，完成統(tǒng)一支付、統(tǒng)一結(jié)算，用戶核對(duì)賬單即可了解自己在各個(gè)平臺(tái)中的資金管理情況。

三、總結(jié)

總而言之，互聯(lián)網(wǎng)金融背景下，與傳統(tǒng)的資金管理模式相比較，第三方支付方式有利于實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)資源的高效配置，起到簡(jiǎn)化流程的目的，符合企業(yè)對(duì)資金管理的實(shí)際需求。利用第三方支付手段構(gòu)建資金管理平臺(tái)，可以實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理一體化的目的，降低企業(yè)投資成本，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

參考文獻(xiàn)：

[1]仇志燕.互聯(lián)網(wǎng)金融背景下第三方資金支付風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)管對(duì)策研究[J].中國(guó)國(guó)際財(cái)經(jīng)（中英文），2017（04）：116-117.

[2]文藝.基于互聯(lián)網(wǎng)金融背景下第三方資金支付風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)管對(duì)策研究[J].財(cái)經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2016（15）：12+31.

（作者系江西經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院講師，學(xué)歷：碩士研究生）