退休、性別差異與居民再分配偏好

盧洪友 劉晨陽

摘 要：利用2010和2013年“中國綜合社會調(diào)查（CGSS）”微觀數(shù)據(jù)庫，在模糊斷點(diǎn)回歸設(shè)計(jì)框架中，運(yùn)用參數(shù)法以及排序Probit模型識別退休、性別差異對居民再分配偏好的影響效應(yīng)。結(jié)果顯示：退休政策對于男性和女性的收入再分配偏好都產(chǎn)生了顯著的正向影響，且對女性再分配偏好的影響要大于男性。居民目前的社會經(jīng)濟(jì)地位以及對未來向上流動性預(yù)期與再分配偏好呈現(xiàn)負(fù)相關(guān)關(guān)系，而受教育程度的提升會降低居民再分配偏好程度。因此，應(yīng)根據(jù)現(xiàn)有需求及時(shí)調(diào)整退休政策，以增強(qiáng)政府再分配政策的有效性;同時(shí)，從教育資源區(qū)域分配、戶籍制度改革、就業(yè)市場平等政策完善等方面入手，降低政府收入再分配的機(jī)會不平等程度，減輕因偏好差異過大帶來的再分配政策負(fù)效應(yīng)程度。

關(guān)鍵詞：退休;性別差異;再分配偏好;模糊斷點(diǎn)回歸設(shè)計(jì)

中圖分類號：F812.2 ? 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A ? 文章編號：1003-3890（2019）02-0054-07

一、引言與文獻(xiàn)綜述

收入分配問題是中國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展進(jìn)程中持續(xù)被討論的熱門話題。習(xí)近平總書記在不同場合強(qiáng)調(diào)，要通過深化收入分配制度改革等措施使收入分配更合理、更有序，實(shí)現(xiàn)社會公平正義、共享發(fā)展成果?！跋雀粠雍蟾弧?，收入再分配是其中的重要環(huán)節(jié)。再分配除了政府層次之外，還包括慈善公益組織等第三部門及家族內(nèi)部親屬間的再分配，再分配作用的發(fā)揮越來越向“全民參與治理”模式發(fā)展演變。加強(qiáng)再分配政策形成過程中的公民參與度，提升公民對于再分配政策的回應(yīng)度，是提升政府再分配政策效應(yīng)貢獻(xiàn)度的社會基礎(chǔ)。同時(shí)，公民的再分配偏好能否得到有效滿足，也關(guān)乎到社會幸福感的提升[1]。為了引導(dǎo)公民更多地參與到再分配政策形成過程中，更好地滿足居民的再分配偏好，了解和評估居民的再分配偏好就顯得尤為重要。

國內(nèi)外學(xué)者對居民再分配偏好的形成及發(fā)展展開了廣泛的討論，理論研究方面：Hirschman認(rèn)為，社會居民的再分配偏好會受到其有關(guān)正義和公平觀念的影響[2]。Piketty提出一個(gè)學(xué)習(xí)模型，識別了社會流動性、努力還是運(yùn)氣決定收入以及再分配偏好之間的關(guān)系[3]。Benabou關(guān)注了社會流動性在其中扮演的角色，建立了“向上流動愿望”（POUM，prospect of upward mobility）模型，認(rèn)為當(dāng)再分配政策不能頻繁地更改時(shí)，有一些收入低于平均水平的居民會反對再分配政策，因?yàn)樗麄兝硇缘仡A(yù)期未來的收入會高于平均水平[4]。Alesina et al.證實(shí)，流動性預(yù)期是影響居民再分配偏好的重要因素，當(dāng)個(gè)體對未來向上流動的預(yù)期較高時(shí)，再分配的偏好較低;而當(dāng)個(gè)體向下的流動性預(yù)期較高或者存在負(fù)面的流動性經(jīng)歷，居民對再分配的支持程度增強(qiáng)[5]。實(shí)證研究方面：2000年Lokshin et al.使用俄羅斯1996年的調(diào)查數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，預(yù)期未來收入會下降的居民的再分配偏好較高[6]。劉華等研究發(fā)現(xiàn)當(dāng)有向下流動預(yù)期時(shí)，即使高收入居民也會更多地支持再分配政策[7]。社會經(jīng)濟(jì)地位對于居民再分配偏好的影響是一個(gè)經(jīng)驗(yàn)問題，直接確定其關(guān)系是有難度的，但是大多數(shù)的實(shí)證研究得出的結(jié)論是窮人比富人更加支持再分配，比如Alberto et al.利用美國數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，收入水平和居民再分配偏好之間是負(fù)向關(guān)系[8]。相對經(jīng)濟(jì)地位會顯著地影響中國居民的收入再分配偏好，經(jīng)濟(jì)地位越低的居民越支持再分配[9-11]。居民受教育水平對居民再分配偏好的影響：一方面，一般較高的受教育程度會伴隨著較高的收入水平，且對未來向上流動有著較高的預(yù)期，這會降低較高受教育程度居民對再分配的偏好[5，8];另一方面，接受更多教育的居民也可能由于對聲譽(yù)的保持以及對理想信念強(qiáng)烈的追求動機(jī)而更多地支持再分配[12]。此外，Rehm認(rèn)為老年人可能因?yàn)楦右蕾囸B(yǎng)老保險(xiǎn)，從而更加支持再分配[12]。

綜上可以看出，居民所處的立場以及身份的轉(zhuǎn)變是影響其再分配偏好的根本原因。退休是居民一生中的重大轉(zhuǎn)折點(diǎn)，在此前后居民的身份[13]、經(jīng)濟(jì)狀況[14]、對未來的預(yù)期以及生活狀態(tài)[15]等都會出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變。退休引起的居民社會身份的轉(zhuǎn)變和生活狀態(tài)的變化，將會深刻影響包括居民收入再分配偏好在內(nèi)的各類偏好：（1）退休金是居民退休后生活收入的主要來源，再分配功能的加強(qiáng)有利于提高和完善我國相對較低水平的社會保險(xiǎn)制度。在我國當(dāng)前以現(xiàn)收現(xiàn)付制為主的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)體制下，退休后的居民出于經(jīng)濟(jì)利益的動機(jī)可能更加支持再分配。（2）退休后，老年人的身體健康狀況會有一定程度的下降[16]，健康風(fēng)險(xiǎn)較大，為了避免花費(fèi)大量的財(cái)力用于治療與康復(fù)，降低風(fēng)險(xiǎn)，退休后的居民再分配偏好也可能更為強(qiáng)烈。（3）退休后，居民會降低未來向上流動的預(yù)期，努力動機(jī)下降，從而對居民再分配偏好產(chǎn)生影響[11]。

除此之外，與希臘、德國等西方發(fā)達(dá)國家設(shè)置了延遲退休與提前退休各類方案的彈性退休制度不同，中國實(shí)施的是強(qiáng)制退休制度。國家法定的企業(yè)職工退休年齡是男性年滿60周歲，女性工人年滿50周歲，女干部年滿55周歲。中國男性和女性區(qū)別對待的強(qiáng)制退休制度，不僅為我們識別退休對居民再分配偏好影響的因果效應(yīng)提供了一個(gè)良好的準(zhǔn)自然實(shí)驗(yàn)，而且還為考察這一因果效應(yīng)在男性和女性兩個(gè)群體間的異質(zhì)性提供了有效的渠道。本文運(yùn)用2010和2013年“中國綜合社會調(diào)查（Chinese General Social Survey，CGSS）”的微觀數(shù)據(jù)，利用模糊斷點(diǎn)回歸設(shè)計(jì)方法，分析退休對居民收入再分配偏好的影響及傳導(dǎo)機(jī)制。在人口老齡化加速以及延遲退休年齡、提高養(yǎng)老金等退休政策紛紛出臺的背景下，研究退休與居民再分配偏好之間的關(guān)系無疑具有重要現(xiàn)實(shí)意義和實(shí)踐價(jià)值。

二、模型設(shè)計(jì)與數(shù)據(jù)

在中國強(qiáng)制退休制度的背景下，是否退休成為影響居民偏好的外生變量。準(zhǔn)確估計(jì)退休對居民收入再分配偏好的影響，需要構(gòu)造一個(gè)“反事實(shí)”的結(jié)果，“反事實(shí)”是指對已經(jīng)發(fā)生的事件相反的情景設(shè)定的一種狀態(tài)[17]。識別“反事實(shí)”狀態(tài)需要專門的工具，而斷點(diǎn)回歸設(shè)計(jì)就是這樣一種能夠識別“反事實(shí)”狀態(tài)的有效工具。在沒有條件進(jìn)行隨機(jī)實(shí)驗(yàn)的狀況下，斷點(diǎn)回歸設(shè)計(jì)使得參數(shù)估計(jì)的內(nèi)生性問題得到了避免，因此在斷點(diǎn)回歸設(shè)計(jì)中變量之間的因果關(guān)系能夠得到較為真實(shí)的反映[18]。

在這里需要說明的是，根據(jù)式（3）所估計(jì)出來的β1*只能根據(jù)其符號來判斷退休制度與居民收入再分配偏好之間的因果關(guān)系的方向，并不能根據(jù)其大小來判斷其因果關(guān)系的大小。退休制度對于居民收入再分配偏好的影響程度（即邊際效應(yīng)），還需要進(jìn)一步的測算（具體參見下文）。

本文所使用的數(shù)據(jù)來源于中國綜合社會調(diào)查（CGSS），主要是2013年與2010年的數(shù)據(jù)。表1詳細(xì)列出了本文中所使用變量的名稱及內(nèi)容。

三、實(shí)證結(jié)果與分析

本部分主要匯報(bào)模糊斷點(diǎn)回歸設(shè)計(jì)的基準(zhǔn)回歸和穩(wěn)健性分析的結(jié)果，以及退休對于居民收入再分配偏好邊際影響效應(yīng)的測算結(jié)果?？紤]到男性和女性不僅在勞動力市場中有著不一樣的社會經(jīng)濟(jì)地位，還面臨著不一樣的退休政策，不同性別對于社會問題有著不一樣的偏好。因此，在實(shí)證分析中，我們將樣本分為男性與女性兩個(gè)子樣本進(jìn)行回歸，以考察退休政策對于不同性別群體收入再分配偏好影響的異質(zhì)性。

（一）基準(zhǔn)回歸結(jié)果

1. 第一階段回歸結(jié)果。表2為模型第一階段的回歸結(jié)果。被解釋變量為2013年與2010年的男性（45～75歲）、女性（40～60歲）是否退休的虛擬變量，解釋變量主要是年齡的虛擬變量，另外我們還加入了年齡差（實(shí)際年齡-法定退休年齡）及其多項(xiàng)式、年齡差與年齡虛擬變量的交互項(xiàng)以控制在退休年齡上下的非線性關(guān)系，并對模型根據(jù)AIC準(zhǔn)則進(jìn)行選擇，地區(qū)之間的差異通過加入地區(qū)虛擬變量進(jìn)行消除。從表2中我們可以看出，結(jié)果與我們所預(yù)期的一致，年齡虛擬變量（z）的系數(shù)均在1%的水平上顯著為正，說明當(dāng)年齡超過法定退休年齡時(shí)，退休的可能性大幅增加，在法定退休年齡前后，男性和女性的退休率都存在明顯的跳躍。

2. 第二階段回歸結(jié)果。表3和表4分別匯報(bào)了利用CGSS 2013年與CGSS 2010年樣本進(jìn)行回歸的結(jié)果，模型估計(jì)結(jié)果與前文提出的假設(shè)基本一致：退休政策對于大部分居民的收入再分配偏好具有顯著的正向影響。

我們可以看到，男性與女性的退休工具變量關(guān)于“政府在道義上沒有責(zé)任去減少或緩和社會不平等”的系數(shù)顯著為負(fù)，說明居民在退休后，對于政府減少或緩和社會不平等責(zé)任的認(rèn)同度是顯著升高的。關(guān)于“政府能通過收稅與支出減少貧富懸殊” “為減少收入不平等，應(yīng)該對富人征收更高的稅”系數(shù)符號均為正，這也表明了退休政策對于居民收入再分配偏好的影響是正向的。在被解釋變量“縮小貧富差距是政府的責(zé)任”中，男性的系數(shù)顯著為負(fù)，女性的系數(shù)顯著為正。而對于“脫貧是窮人自己的責(zé)任”，男性的系數(shù)顯著為正，女性系數(shù)為負(fù)，并不顯著，這也從側(cè)面反映了退休之后，女性更加認(rèn)同政府收入再分配的責(zé)任，雖然男性也支持政府收入再分配政策的實(shí)施，但同時(shí)也更加強(qiáng)調(diào)在脫貧中居民自己的責(zé)任。

我們分析正向影響產(chǎn)生的原因主要是：第一，居民退休之后，相較于退休前，自身收入有一定程度的降低，收入來源主要是退休金、退休前的財(cái)富積累以及子女的補(bǔ)貼。退休老人對于自身未來向上流動的預(yù)期會減少，當(dāng)居民沒有或者降低了向上流動的預(yù)期時(shí)，就會采取措施來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)[21]，因此居民會更加支持再分配。第二，在退休之后，老人的身體健康狀況會有一定程度的下降[16]。一方面會更加依賴養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)等[12]，另一方面需要花費(fèi)更多錢在治療與康復(fù)上。然而在現(xiàn)階段，我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)以及醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋面還不夠高，在這樣的背景下，居民退休后更支持再分配。第三，流動性的經(jīng)歷，居民在退休前的社會流動經(jīng)歷會逐步讓他們調(diào)整對于公平的認(rèn)知，并衡量其中努力與運(yùn)氣所占的比重，進(jìn)而影響居民對于再分配的支持程度[3]。通常來說，負(fù)面的流動性經(jīng)歷會讓人們更多地支持再分配[5]。

（二）穩(wěn)健性回歸分析

在穩(wěn)健性檢驗(yàn)中，我們首先將樣本的年齡選擇范圍進(jìn)行擴(kuò)大和縮小對模型進(jìn)行重新的估計(jì)。結(jié)果如表5第1行與第2行（2013年）所示①，可以看出，與基準(zhǔn)回歸相比，樣本年齡選擇范圍的擴(kuò)大和縮小基本上沒有使得估計(jì)系數(shù)的符號變化?？偟膩砜?，樣本年齡范圍變化之后，退休對于男性和女性的再分配偏好依然具有顯著的正向影響。

另外，我們將年齡差的三個(gè)階次及其交互項(xiàng)全部加入模型進(jìn)行回歸，觀察估計(jì)系數(shù)符號的變動情況。結(jié)果如表5的第3行所示，系數(shù)的符號基本與基準(zhǔn)回歸的結(jié)果相同，在一定程度上也能說明基準(zhǔn)回歸結(jié)果的穩(wěn)健性。

最后，居民受教育程度、社會經(jīng)濟(jì)地位和對未來向上流動性預(yù)期都會影響居民對收入再分配的支持程度。因此，我們在基準(zhǔn)回歸之中加入了居民受教育年限、目前所處階級以及自我預(yù)期10年后所處階級等控制變量后進(jìn)行回歸，結(jié)果如表5的第4～7行所示，估計(jì)系數(shù)的結(jié)果基本與基準(zhǔn)回歸結(jié)果相同，由此我們可以判斷，基準(zhǔn)回歸模型的結(jié)果是穩(wěn)健的。

（三）邊際效應(yīng)分析

正如上文所述，根據(jù)式（3）所估計(jì)出來的系數(shù)符號只能判斷退休制度與居民收入再分配偏好之間的因果關(guān)系的方向，并不能根據(jù)其大小來判斷因果關(guān)系的大小。在本文中，核心解釋變量“退休虛擬變量”是二值離散變量，而且在第二階段回歸需要一階段的擬合值，因此進(jìn)行邊際效應(yīng)的測算需要進(jìn)行一定的處理：

表6匯報(bào)了CGSS 2013退休對于居民收入再分配偏好的邊際效應(yīng)，我們分性別測算了退休對于居民收入再分配偏好指標(biāo)各個(gè)取值上的邊際影響（各取值對應(yīng)含義見表1）。以CGSS 2013中“應(yīng)該從有錢人那里征收更多的稅來幫助窮人”為例，退休之后，在其他變量均處于均值的條件下，回答“同意”的概率男性增加了0.177，女性增加了0.242，回答“不同意”的概率男性減少了0.177，女性增加了0.242。其他指標(biāo)的解釋與此類似。從表6中我們可以看出，在多數(shù)再分配偏好指標(biāo)當(dāng)中，退休對女性邊際影響的絕對值是大于男性的，而且在退休之后，更多的女性強(qiáng)調(diào)了縮小貧富差距中政府的責(zé)任。一種解釋是由于女性更多地承擔(dān)了照顧家庭以及養(yǎng)育子女的責(zé)任，相較于男性，退休之前財(cái)富的積累少于男性，所以退休對于女性再分配偏好的影響更大;另一種解釋是隨著年齡的增長和經(jīng)驗(yàn)的增多，女性與男性在公平信念、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避等動機(jī)方面與男性差異較大[21]。當(dāng)實(shí)施利他主義比較“昂貴”時(shí)，女性比男性也有更大的可能性去做[22]。

四、結(jié)論及政策建議

本文運(yùn)用“中國綜合社會調(diào)查”的微觀數(shù)據(jù)，利用模糊斷點(diǎn)回歸設(shè)計(jì)，分析退休政策對于居民再分配偏好的影響效應(yīng)，結(jié)果顯示，退休政策對男性和女性的再分配偏好都產(chǎn)生了顯著的正向影響，而且對女性的影響效應(yīng)要大于男性。我國現(xiàn)行退休制度主要依據(jù)1978年的相關(guān)政策，從1978年至今，我國經(jīng)濟(jì)社會都發(fā)生了深刻變化，人均壽命也有了提高，強(qiáng)制退休政策想要達(dá)到原有新老員工交替的目的已經(jīng)降低，客觀上需要加以調(diào)整?；谝陨戏治?，本文提出以下政策建議：一是退休年齡與養(yǎng)老金的制定不宜“一刀切”，可設(shè)置一個(gè)供參考的退休年齡，將養(yǎng)老金的金額與居民所選擇的退休年齡掛鉤，給予居民選擇權(quán)。二是再分配政策的制定和實(shí)施應(yīng)體現(xiàn)民意，需要通過嚴(yán)肅有效地調(diào)查來掌握民意，為政府再分配政策的制定和執(zhí)行提供現(xiàn)實(shí)的依據(jù)。三是居民再分配偏好的高低不僅反映了個(gè)體關(guān)于經(jīng)濟(jì)利益的考慮，還隱含了其對當(dāng)前社會機(jī)會均等程度的認(rèn)知。政府應(yīng)根據(jù)機(jī)會不平等的來源，從教育資源的區(qū)域分配、戶籍制度的改革以及就業(yè)市場平等政策的完善方面入手，降低收入分配的機(jī)會不平等程度，形成努力因素在市場分配中占據(jù)主導(dǎo)地位的社會氛圍，減輕由于偏好差異過大對再分配政策效果的削弱。

注釋：

①為節(jié)約篇幅，僅匯報(bào)2013年數(shù)據(jù)核心解釋變量的估計(jì)系數(shù)。

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