海南自由貿(mào)易賬戶（FT賬戶）體系正式上線運行 實現(xiàn)存、貸、匯、兌四大突破！

2019年1月1日，自由貿(mào)易賬戶（以下簡稱FT賬戶）體系在海南上線。自此，海南成為全國第二個上線FT賬戶的地區(qū)。

FT賬戶自2014年在上海自貿(mào)區(qū)創(chuàng)新推出以來，一直備受關(guān)注。作為一項重大的金融創(chuàng)新，業(yè)內(nèi)人士這樣比喻：如果將金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)比作修路，那么FT賬戶體系的上線，就意味著高速公路的建成通車，企業(yè)開通FT賬戶，就相當于買了一輛可以馳騁在高速公路上的汽車。

FT賬戶就像是資金的高速公路，境內(nèi)外資金可在這個高效、透明、可監(jiān)控的通道中實現(xiàn)高效流通，中國銀行海南省分行和浦發(fā)銀行?？诜中谐蔀槭?nèi)首批試點商業(yè)銀行。截至1月底，已有3000多家企業(yè)開立了FT賬戶，大多為貿(mào)易類民營企業(yè)，賬戶累計收支約2.35億元人民幣。

“FT賬戶是在自貿(mào)區(qū)分賬核算單元開立的規(guī)則統(tǒng)一的本外幣合一的賬戶，獨立于現(xiàn)有的傳統(tǒng)賬戶體系?！敝行凶再Q(mào)區(qū)金融專家朱慧蓮說。

一般情況下，企業(yè)有外匯需求時，需要開通外幣賬戶。比如，有美元收支的企業(yè)要開美元賬戶，有歐元收支的企業(yè)要開歐元賬戶，如果一個企業(yè)跟許多國家都有業(yè)務往來，就要開設(shè)許多不同外幣的賬戶。

本外幣合一的FT賬戶，免去了企業(yè)開立多個賬戶的煩惱。此前，人民幣賬戶與外幣賬戶不能連通的問題也迎刃而解。

浦發(fā)銀行?？诜中邢嚓P(guān)負責人介紹，如果沒有FT賬戶，企業(yè)在開展對外貿(mào)易活動時，需要向國家外匯管理局申請結(jié)匯、售匯等一系列流程，審批過程較長，容易延誤商機。FT賬戶實際上是一個大的賬戶體系，離在岸一體化、本外幣一體化，在這一個賬戶下，懸掛了70多個不同的賬戶，可以實現(xiàn)9種不同貨幣的自由劃轉(zhuǎn)。

整體來看，F(xiàn)T賬戶體系形成了一個類似“U型”的概念：“U型”的“敞口”就是境外，理論上來講它與境外是完全打通的，而在境內(nèi)，則是有限滲透。

FT賬戶就像是資金的高速公路，境內(nèi)外資金可在這個高效、透明、可監(jiān)控的通道中實現(xiàn)高效流通。

在海南FT賬戶體系上線的當天，海南國貿(mào)有限公司便利用FT賬戶完成了首單進、出口貿(mào)易項下的結(jié)算，實現(xiàn)了匯入和匯出雙向資金劃轉(zhuǎn)。

“進行完第一筆業(yè)務，真切感受到FT賬戶的便利性?！焙Ｄ蠂Q(mào)有限公司總經(jīng)理鄭曉波說，這筆交易為進口紙漿和出口服裝面料的業(yè)務，通過FT賬戶，外匯結(jié)算迅速完成，極大提高了公司在外匯業(yè)務方面的便利性。公司的業(yè)務涉及到美元、歐元、日元等多個幣種，在沒有開通FT賬戶之前，公司在處理外貿(mào)外匯時，需要有專人進行外匯買賣，實現(xiàn)一次幣種轉(zhuǎn)換需要一至兩天，而現(xiàn)在通過FT賬戶，發(fā)出一個指令就可以瞬間完成幣種轉(zhuǎn)換。

那么，F(xiàn)T賬戶和普通賬戶之間的資金如何劃轉(zhuǎn)呢？這是海南眾多企業(yè)所關(guān)注的。朱慧蓮介紹，目前，同一企業(yè)FT賬戶與同名常規(guī)賬戶之間可以因經(jīng)常項下業(yè)務、償還自身名下貸款、實業(yè)投資以及其他符合規(guī)定的實際跨境交易需要辦理資金劃轉(zhuǎn)；而FT賬戶與非同名境內(nèi)區(qū)外企業(yè)賬戶之間產(chǎn)生的資金流動，視同跨境業(yè)務管理。

FT賬戶遵循“一線便利、二線管理”的原則。在一線劃轉(zhuǎn)（即FT賬戶與境外賬戶、境內(nèi)的非居民機構(gòu)賬戶，以及FT賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)）中，企業(yè)憑收付款指令即可，資金結(jié)算更加高效。

銀行機構(gòu)也能夠享受到FT賬戶的便利。商業(yè)銀行在提供跨境金融服務、拓展境外客戶方面，也需要擁有兩套賬戶體系。以中國銀行為例，在常規(guī)地區(qū)有一套常規(guī)賬戶體系，在上海、海南也必須有一套FT賬戶體系。如果客戶通過FT賬戶申請業(yè)務，銀行所提供的資金必須來自FT賬戶體系，而不能直接調(diào)動常規(guī)賬戶的資金。

過去對外貿(mào)易，需要提供貿(mào)易背景的材料，而在FT賬戶下，只用給銀行一個指令，就可以對外互換，速度更快、自由度更高，極大地提高了商業(yè)效率

哪些人可以開通FT賬戶？

1、FTI：居民個人自由貿(mào)易賬戶，在自貿(mào)區(qū)工作的居民個人；

2、FTF：境外個人自由貿(mào)易賬戶，境外身份并在自貿(mào)區(qū)工作一年以上，持有就業(yè)許可證。外籍個人自由貿(mào)易賬戶，是自貿(mào)區(qū)內(nèi)境外個人；

3、FTE：自貿(mào)區(qū)內(nèi)機構(gòu)自由貿(mào)易賬戶：企業(yè)（包括法人和非法人）；境外機構(gòu)駐自貿(mào)區(qū)內(nèi)機構(gòu)；自貿(mào)區(qū)內(nèi)工商個體戶。

4、FTN：境外機構(gòu)自由貿(mào)易賬戶，在境外注冊成立的法人和其他組織可以開立；

5、FTU：自貿(mào)區(qū)內(nèi)同業(yè)機構(gòu)自由貿(mào)易賬戶，其他金融機構(gòu)的試驗區(qū)分賬核算單元和境外金融機構(gòu)，銀行同業(yè)為主。

開通FT賬戶后可以做什么？

海南省企業(yè)開通FT賬戶之后可以實現(xiàn)結(jié)算、兌換、融資、投資、資產(chǎn)管理等業(yè)務。

另外，從商業(yè)銀行角度，F(xiàn)T賬戶體系涉及四種基本業(yè)務，即存、匯、兌、融。

存（存款）：自貿(mào)區(qū)內(nèi)，存款價格可以在一定程度上由商業(yè)銀行自主定價。為了吸引資金流向自貿(mào)區(qū)，商業(yè)銀行則會提升存款利率，以讓利的方式搞活自貿(mào)區(qū)賬戶體系。

匯（匯款）：FT賬戶最終想要達到的效果是，賬戶內(nèi)資金的自由劃匯，克服了之前企業(yè)不同外幣開多個不同外幣賬戶的弊端。

兌（匯兌）：自貿(mào)區(qū)FT賬戶使得企業(yè)可以在任何時點都能按照自身意愿進行相應幣種轉(zhuǎn)換，以及做遠期、期權(quán)等業(yè)務，而不需要提供額外證明材料。

融（融資）：通過FT賬戶，企業(yè)可以得到流動資金貸款、國際貿(mào)易融資、項目貸款、并購貸款等融資服務。獲得融資后，企業(yè)既可以在賬戶中自由匯兌，也可以投資敘做衍生品交易，從而減少匯率、利率風險，實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值。

總之，通過FT賬戶存款將會獲得更高收益，資金更自由進出，方便本外幣的轉(zhuǎn)換，通過FT賬戶也可以與國內(nèi)國外金融機構(gòu)進行貨物貿(mào)易、服務貿(mào)易的融資和項目的融資。

目前，海南省可以開通FT賬戶的只有海南中行、海南工行、浦發(fā)銀行?？诜中?，省內(nèi)其它有意愿且具備上線條件的銀行機構(gòu)，正在開展制度建設(shè)以及系統(tǒng)改造測試等前期準備工作，有望在2019年4月13日前基本上線。

作為資本開放的重要工具，F(xiàn)T賬戶在便利境內(nèi)外資金流通的同時，如何防范相關(guān)的金融風險，也成為業(yè)界關(guān)注的話題。

“海南的金融改革創(chuàng)新需要修好金融發(fā)展的數(shù)字‘高速公路，也要做好風險防控，加緊建設(shè)‘電子圍欄?！敝袊y行貿(mào)易金融部副總經(jīng)理張欣園說。

中國人民銀行海口中心支行副行長黃革表示，有了FT賬戶，就有了一個“電子圍欄”，在這個“電子圍欄”里面，資金的兌換是自由的，資金的流動也更加便利。有了這個“電子圍欄”，還可以積極探索和推動金融業(yè)務方面的創(chuàng)新，促進海南金融市場開放。

“FT賬戶相當于離岸賬戶，這樣就可以在自貿(mào)區(qū)內(nèi)創(chuàng)設(shè)離岸金融環(huán)境，既可以防范金融風險往境內(nèi)傳遞，又可以充分讓資本在自貿(mào)區(qū)、自貿(mào)港內(nèi)流通，促進經(jīng)濟繁榮?！睒I(yè)內(nèi)人士這樣解釋，企業(yè)擁有FT賬戶和常規(guī)賬戶，就可以實現(xiàn)風險的隔離。

《中國（海南）自由貿(mào)易試驗區(qū)總體方案》指出，進一步擴大人民幣跨境使用、探索資本項目可兌換、深化外匯管理改革、探索投融資匯兌便利化，擴大金融業(yè)開放，為貿(mào)易投資便利化提供優(yōu)質(zhì)金融服務。

作為海南自貿(mào)區(qū)、自貿(mào)港建設(shè)的十二個先導性項目之一，F(xiàn)T賬戶體系的上線，是海南貫徹落實《中共中央國務院關(guān)于支持海南全面深化改革開放的指導意見》的重要舉措之一。它不僅創(chuàng)造了全新的資金流通渠道，為海南的企業(yè)、機構(gòu)和個人開展跨境交易提供了更多的選擇和更大的便利，而且還構(gòu)建了“電子圍欄”式的金融環(huán)境，為未來的金融創(chuàng)新提供了一個風險可控、更加安全和穩(wěn)定的空間，這標志著海南的金融改革開放進入了全新的階段。

省商務廳相關(guān)負責人在海南FT賬戶推介會上表示，F(xiàn)T賬戶是深入推進海南自貿(mào)試驗區(qū)、自貿(mào)港建設(shè)的一項重大舉措，F(xiàn)T賬戶業(yè)務也是高含金量的金融創(chuàng)新之一，對于進一步深化金融改革、實現(xiàn)貿(mào)易投資便利化，具有跨時代的意義。

2019年海南省政府工作報告中提出，創(chuàng)新金融開放制度，在海南自由貿(mào)易賬戶體系上線運行的基礎(chǔ)上創(chuàng)新業(yè)務，提高企業(yè)跨境存、貸、匯、兌的便利化水平。相信隨著FT賬戶的普及，以及在此基礎(chǔ)上更多金融創(chuàng)新業(yè)務的推出，更多的利好將逐步釋放，也將惠及更多企業(yè)、機構(gòu)和個人。