銀行“小企業(yè)旅游貸”風(fēng)險(xiǎn)管理及問題研究

摘要：某分行多年來緊緊圍繞“金融服務(wù)本地實(shí)體經(jīng)濟(jì)”主題，首創(chuàng)一款具有針對性的信貸產(chǎn)品“小企業(yè)旅游貸”。從2013年8月首筆貸款發(fā)放以來，該款信貸產(chǎn)品至今已在當(dāng)?shù)啬酥潦?nèi)多個(gè)二級分行開貸，運(yùn)行良好，為文化旅游產(chǎn)業(yè)做出了積極貢獻(xiàn)。本文作者從完善該產(chǎn)品的運(yùn)營過程及加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范角度，提出新的思考和建議，以便更好地發(fā)揮該產(chǎn)品服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的作用。

關(guān)鍵詞：小企業(yè)旅游貸;風(fēng)險(xiǎn)管理

一、“小企業(yè)旅游貸”產(chǎn)品介紹

“小企業(yè)旅游貸”是A分行首創(chuàng)，現(xiàn)主要在省內(nèi)施行為全省旅游小微企業(yè)量身打造的一款信貸產(chǎn)品。對象主要是旅游資源豐富且已對外營業(yè)滿兩年、有升級融資需求的AAA級（含）以上景區(qū)的運(yùn)營小企業(yè)客戶;對AAA級以下尚未獲得質(zhì)量等級認(rèn)定但被市級旅游主管部門納入重點(diǎn)景區(qū)創(chuàng)建計(jì)劃的部分景點(diǎn)，也可申請融資支持。在滿足相關(guān)要求的前提下，銀行可提供最高3000萬元、最長5年的信用方式（追加景區(qū)收費(fèi)權(quán)質(zhì)押）貸款，實(shí)行按月分期還款。

二、研發(fā)背景及創(chuàng)新特征

一個(gè)信貸產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、營銷、管理規(guī)范的制定過程，其實(shí)就是在該信貸產(chǎn)品實(shí)施過程中風(fēng)險(xiǎn)防范程序的構(gòu)建過程。在產(chǎn)品設(shè)計(jì)中貼近行業(yè)、企業(yè)實(shí)際，解決企業(yè)合理融資需求，拓展自身業(yè)務(wù)領(lǐng)域，通過創(chuàng)新與發(fā)展獲得銀行與企業(yè)雙贏，使資產(chǎn)安全升值，是銀行開展信貸創(chuàng)新的初始首要選擇。那么在該信貸產(chǎn)品設(shè)計(jì)中如何把控拓展業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)防范的度就成為關(guān)鍵。

銀行信貸服務(wù)進(jìn)入旅游小微企業(yè)領(lǐng)域，在國內(nèi)是一個(gè)比較新的課題?？v觀整個(gè)金融系統(tǒng)在推出適應(yīng)旅游小企業(yè)的信貸產(chǎn)品方面步伐不快、創(chuàng)新不多的原因在于：旅游相關(guān)行業(yè)小企業(yè)是在旅游市場進(jìn)一步改革開放環(huán)境下逐步形成的一個(gè)新的企業(yè)群體，有著與其他生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)天然的不同特性，他們普遍的特點(diǎn)是前期投入較大，產(chǎn)出周期長，且資金的前期投入和貸款用途均主要用于景區(qū)基建的建造維護(hù)，而以上這些特性全都不符合流動(dòng)資金貸款條件及要求。但從經(jīng)濟(jì)發(fā)展及市場前景分析，旅游小企業(yè)是一個(gè)處于發(fā)展初期、前景無限的朝陽產(chǎn)業(yè)。本款產(chǎn)品的設(shè)計(jì)初衷即是為了搶占這片市場，其創(chuàng)新之處在于：一是從客戶需求上，允許在流動(dòng)資金貸款項(xiàng)下發(fā)放旅游小企業(yè)貸款用于固定資產(chǎn)改建、擴(kuò)建、更新，以切合旅游小企業(yè)的資金需求;二是在擔(dān)保方式上，允許旅游小企業(yè)可以以景區(qū)的收費(fèi)權(quán)作為主擔(dān)保方式，同時(shí)增加其他約束條件確保擔(dān)保有效和能夠變現(xiàn);三是在授信額度的把握上，改變了單一的依據(jù)現(xiàn)金流測算授信的方式，根據(jù)旅游行業(yè)的收入現(xiàn)金貢獻(xiàn)率測算企業(yè)的還款能力和授信。

三、“小企業(yè)旅游貸”風(fēng)險(xiǎn)防控管理

眾所周知，銀行作為特殊企業(yè)，經(jīng)營的產(chǎn)品即貨幣資金與一般產(chǎn)品有著根本不同的屬性，在安全性、流動(dòng)性和效益性選擇中，安全性始終居于首要位置。對于前文介紹的三大創(chuàng)新點(diǎn)中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)隱患，本款產(chǎn)品也相應(yīng)添加了其他增信方式：

首先，銀行將該貸款品種作為銀政合作的貸款品種把握。由于旅游行業(yè)的行業(yè)特性，單個(gè)企業(yè)要將業(yè)務(wù)做大做強(qiáng)，必須依賴整個(gè)旅游產(chǎn)業(yè)鏈的完整和行政行為的協(xié)調(diào)，而旅游行業(yè)涉及的開發(fā)、經(jīng)營、管理都有著較強(qiáng)的政策指導(dǎo)性、旅游主管部門通過規(guī)劃制定、星級評定、市場管理等不同環(huán)節(jié)對行業(yè)進(jìn)行約束。因此，銀行要求申請貸款的旅游小企業(yè)必須由行業(yè)主管部門書面推薦，并與政府部門共同把關(guān)。同時(shí)要求旅游主管部門承諾將對旅游企業(yè)的扶持資金與銀行捆綁成為支持合力，旅游主管部門書面承諾在企業(yè)不能償還貸款時(shí)，協(xié)助銀行處置抵押資產(chǎn)及權(quán)利，基本解決了保證方式偏弱的問題。

其次，以旅游主管部門委托的第三方統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)作為銀行掌握企業(yè)經(jīng)營收入的主要依據(jù)，避免信息失真和數(shù)據(jù)水分。同時(shí)根據(jù)旅游行業(yè)具有后期經(jīng)營毛利較高的現(xiàn)實(shí)情況，合理測算企業(yè)即期償還能力，解決了授信測算依據(jù)的科學(xué)性問題。

第三，以落實(shí)賬戶監(jiān)管措施為手段，通過簽訂賬戶監(jiān)管協(xié)議，明確要求企業(yè)的貸款資金使用必須與貸款申請用途一致。同時(shí)加強(qiáng)貸后管理，掌握企業(yè)的經(jīng)營情況，提升把控水平。

四、實(shí)踐中存在的問題

自投入使用以來，“小企業(yè)旅游貸”作為立足旅游小企業(yè)經(jīng)營實(shí)際設(shè)計(jì)的產(chǎn)品，在全省推廣實(shí)施及運(yùn)營中，總體運(yùn)作良好。但是，在對承貸企業(yè)及相關(guān)貸款發(fā)放、管理過程中，依然存在幾個(gè)方面的問題。主要表現(xiàn)在：

1.銀行員工未充分理解其創(chuàng)新性

在實(shí)際操作中，經(jīng)辦、督管及審查審批人員對該產(chǎn)品的設(shè)計(jì)理念、思維方式乃至管理辦法的理解仍不夠透徹，甚至存在著僅僅將其理解為增加了一個(gè)貸款通道的思路。在目前的營銷上，也將其等同于一般貸款產(chǎn)品。在產(chǎn)品推廣和管控上也存在一定偏差。

2.貸款對象存在偏差

本款產(chǎn)品的受貸對象明確指向從事旅游景點(diǎn)管理及服務(wù)的小企業(yè)群體，且貸款人及主要股東、實(shí)際控制人，不得有優(yōu)于銀行小企業(yè)旅游貸的其他負(fù)債。這主要考慮到如果存在大量關(guān)聯(lián)關(guān)系，既易引發(fā)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，也脫離了該貸款品種界定的貸款對象范圍。從已發(fā)生的承貸對象來看，有些貸款的實(shí)際控制人名下有多個(gè)經(jīng)營主體，關(guān)聯(lián)貸款額度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出定義的小企業(yè)貸款額度，其經(jīng)營的主業(yè)也并不是旅游業(yè)。針對這一類承貸對象，銀行方無法確保其能做到?？顚Ｓ?。

3.對企業(yè)的資金投入把控不實(shí)

嚴(yán)格界定企業(yè)股東的現(xiàn)金投入，是確保投資人重視資產(chǎn)安全、關(guān)心投入資產(chǎn)價(jià)值的主要措施。在實(shí)際操作中，始終存在著以企業(yè)賬面資產(chǎn)作為認(rèn)定企業(yè)現(xiàn)金投入的額度并據(jù)之發(fā)放貸款等問題。銀行方在核實(shí)企業(yè)投入時(shí)，往往沒有核實(shí)企業(yè)資金投入的票據(jù)、企業(yè)提供的票據(jù)與形成資產(chǎn)之間的關(guān)系以及真實(shí)性等，變相放松了審查條件。

4.與旅游主管部門溝通不充分

僅依靠推薦函作為貸款發(fā)放依據(jù)，缺乏對行業(yè)政策、企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)的動(dòng)態(tài)掌握和企業(yè)經(jīng)營合法合規(guī)性的了解。這使得方案設(shè)計(jì)之初所預(yù)期的銀行與政府主管部門通力合作的良好愿望并未真正實(shí)現(xiàn)，也為一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)不能獲得主管部門的支持埋下了隱患。

5.貸后管理工作不到位

小企業(yè)旅游貸管理辦法中明確規(guī)定了違約責(zé)任、貸款提前到期等管控細(xì)則，借款合同對相關(guān)條款也做了明確規(guī)定。但是在日常貸后管理中，怠于行使權(quán)力情況明顯存在，形成不同程度的風(fēng)險(xiǎn)隱患。這對于季節(jié)性特征非常突出的旅游小企業(yè)而言，是尤其需要引起重視的。

五、產(chǎn)品完善建議

對于小企業(yè)旅游貸產(chǎn)品，由于產(chǎn)品運(yùn)營時(shí)間不長，業(yè)務(wù)發(fā)展與預(yù)想的落實(shí)速度仍有距離，因此，對于操作中表露的問題，也缺乏系統(tǒng)性的信息反饋與研究。在加強(qiáng)制度管控、落實(shí)管理規(guī)章的前提下，筆者基于令銀行能夠真正為促進(jìn)小微企業(yè)旅游貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展出一份力、同時(shí)為銀行搶占旅游小微企業(yè)服務(wù)市場份額的角度出發(fā)，提出具體建議如下：

1.要不斷地檢驗(yàn)和修正產(chǎn)品管理制度

對于小企業(yè)旅游貸，研發(fā)經(jīng)辦行應(yīng)聯(lián)合上級行開展業(yè)務(wù)專題研討，認(rèn)真梳理業(yè)務(wù)經(jīng)辦各個(gè)環(huán)節(jié)中發(fā)現(xiàn)和存在的問題，對照管理規(guī)定要求，分析合理性、合規(guī)性與可行性，提出更加可行的完善辦法，使該信貸產(chǎn)品更加貼近實(shí)際，內(nèi)容更加合理、可操作且具有可推廣性。

2.加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高員工認(rèn)知度

從業(yè)務(wù)經(jīng)辦行到業(yè)務(wù)管理、授信審批等各部門，各個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)認(rèn)真分析掌握管理辦法和要求，領(lǐng)會(huì)該產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理思路，嚴(yán)格按章操作，防微杜漸。對操作該信貸產(chǎn)品的各級經(jīng)辦及管理人員，進(jìn)行專門的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培訓(xùn)合格后方可上崗。

3.對已發(fā)放貸款組織專項(xiàng)檢查

對照管理規(guī)定要求，認(rèn)真檢查已發(fā)放貸款在調(diào)查、審查、審批環(huán)節(jié)可能存在的問題，逐一探索解決措施;對于能夠通過一定措施予以整改的，抓緊時(shí)間予以整改;對于明顯存在漏洞甚至風(fēng)險(xiǎn)暴露水平較高的貸款抓緊收回，避免出現(xiàn)劣變;對于可以通過提供增信措施提高貸款安全性的，迅速采取措施提升貸款安全度。

4.嚴(yán)把準(zhǔn)入及發(fā)放關(guān)

嚴(yán)格按照管理規(guī)定操作，從源頭上加強(qiáng)管控，從嚴(yán)審查、從緊審批、從實(shí)管理，確保這一信貸產(chǎn)品能夠健康發(fā)展，服務(wù)地方特色產(chǎn)業(yè)和銀行業(yè)務(wù)發(fā)展。

5.與各級主管部門保持密切聯(lián)系

依托創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，形成獨(dú)特的競爭優(yōu)勢，與各級政府旅游業(yè)主管部門保持密切的合作關(guān)系，在旅游行業(yè)內(nèi)部打造銀行的專屬服務(wù)品牌，形成自身穩(wěn)定的合作渠道與優(yōu)勢，搶占市場，提升綜合競爭力。

6.關(guān)注國內(nèi)外旅游行業(yè)發(fā)展趨勢

對當(dāng)?shù)芈糜伟l(fā)展規(guī)劃、區(qū)域旅游市場特色等行業(yè)信息保持關(guān)注，尋找熱點(diǎn)和發(fā)展趨勢，融入旅游經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大潮。另外，將小企業(yè)旅游貸產(chǎn)品與小企業(yè)經(jīng)營物業(yè)貸、公司旅游企業(yè)貸款形成良好的互補(bǔ)優(yōu)勢。以推動(dòng)旅游小微企業(yè)健康發(fā)展，同時(shí)提升銀行自身的綜合競爭能力實(shí)現(xiàn)銀企雙贏局面。

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作者簡介：

王姝（1989.12- ?），女，漢族，安徽安慶人，安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)工商管理學(xué)院碩士在讀，研究方向：金融投資與管理。