我國(guó)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理研究

吳佟迪

摘 要：保險(xiǎn)公司要想高質(zhì)量發(fā)展必須合理地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。保險(xiǎn)公司能否做好風(fēng)險(xiǎn)管理是保險(xiǎn)公司未來能否可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵，也關(guān)系著社會(huì)的穩(wěn)定和人民的財(cái)產(chǎn)安全。本研究分析了保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)管理問題，并提出了加強(qiáng)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策，希望能對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)從業(yè)者帶來一定的啟示。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)公司;風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)管理

經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)下，中央要求各行業(yè)要高質(zhì)量發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)也不例外，同樣要高質(zhì)量發(fā)展。有效地識(shí)別和防控風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)公司及客戶的利益是保險(xiǎn)公司能否高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵。從2016年原保監(jiān)會(huì)正式實(shí)施償二代等監(jiān)管規(guī)則到2018年銀監(jiān)會(huì)與保監(jiān)會(huì)合并意味著國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管趨于嚴(yán)格，更加重視監(jiān)管的質(zhì)量和效率，這就倒逼保險(xiǎn)公司改變以往粗放低效的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，利用現(xiàn)代科技力量，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，以防范發(fā)生系統(tǒng)性金融危機(jī)。2018年普華永道對(duì)82家保險(xiǎn)公司調(diào)查發(fā)現(xiàn)，90%以上的保險(xiǎn)公司初步建立了風(fēng)險(xiǎn)管理框架。但是從風(fēng)險(xiǎn)管理體系完善程度來看，國(guó)內(nèi)很多保險(xiǎn)公司與世界先進(jìn)保險(xiǎn)公司的差距還很大。從規(guī)模來看，大規(guī)模保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系好于中小規(guī)模保險(xiǎn)公司;從公司業(yè)務(wù)范圍來看，壽險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系稍好于財(cái)壽險(xiǎn)公司。保險(xiǎn)公司能否做好風(fēng)險(xiǎn)管理是保險(xiǎn)公司未來能否長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵，也關(guān)系著社會(huì)的穩(wěn)定和人民的財(cái)產(chǎn)安全。

一、保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的問題

（一）保險(xiǎn)公司面臨投資風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展之初，恰逢中國(guó)經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，當(dāng)時(shí)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)監(jiān)管法律法規(guī)不健全，保險(xiǎn)公司的投資范圍沒有明確的限制，因此保險(xiǎn)公司涉足房地產(chǎn)、證券、信托等領(lǐng)域。但是到了20世紀(jì)90年代，房地產(chǎn)泡沫破裂，保險(xiǎn)公司形成大量不良資產(chǎn)，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大大增加。直到1995年《保險(xiǎn)法》頒布，明文規(guī)定保險(xiǎn)資金不得投資于房地產(chǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，只得投資于銀行存款或者國(guó)債等穩(wěn)健收益類產(chǎn)品。直到2004年，國(guó)家放寬了保險(xiǎn)資金的投資渠道，保險(xiǎn)資金在接下來的幾年中開始涉足股票、基礎(chǔ)設(shè)施、股權(quán)、不動(dòng)產(chǎn)投資等。2012年，在“放開前端、管住后端”監(jiān)管思路的指導(dǎo)下，保險(xiǎn)公司的投資范圍和投資比例進(jìn)一步拓寬，在低利率和股票市場(chǎng)較景氣的背景下，保險(xiǎn)公司投資股票市場(chǎng)的資金比例進(jìn)一步加大。但是一些不當(dāng)?shù)耐顿Y行為給保險(xiǎn)公司帶來了巨大的損失。如，2015年，保險(xiǎn)公司頻頻舉牌上市公司，2016年，股市走低，大幅震蕩，50%以上被險(xiǎn)資舉牌的上市公司的股價(jià)大幅下跌，給保險(xiǎn)公司帶來了一定的虧損。另外，保險(xiǎn)公司在投資中脫實(shí)向虛，影響了實(shí)體經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。目前，保險(xiǎn)公司參與境外投資的比例加大，在世界經(jīng)濟(jì)、政治、金融局勢(shì)、國(guó)際關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜的背景下，保險(xiǎn)企業(yè)走出去戰(zhàn)略還面臨著國(guó)外監(jiān)管制度、法律制度、管理制度等多元性、不確定性和復(fù)雜性風(fēng)險(xiǎn)因素，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司缺乏高端國(guó)際投資人才，客觀上加大了境外投資的風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)平安的境外投資曾經(jīng)經(jīng)歷過一場(chǎng)噩夢(mèng)，在對(duì)比利時(shí)富通集團(tuán)投資的過程中，由于全球金融危機(jī)爆發(fā)，富通股價(jià)大跌，并被國(guó)有化以后低價(jià)出售，中國(guó)平安損失慘重。這警示我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)不可盲目進(jìn)行境外投資，境外投資的政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于國(guó)內(nèi)。

（二）保險(xiǎn)公司面臨運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)公司的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要指保險(xiǎn)公司在承保、收取保費(fèi)和保險(xiǎn)理賠等業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司在承保階段，由于信息不對(duì)稱被投保人欺騙。如：投保人沒有如實(shí)告知被保險(xiǎn)人身體健康情況或刻意隱瞞被保險(xiǎn)人身體疾病情況，造成保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)加大，日后的理賠支出會(huì)增加。由于我國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)還比較年輕，大多保險(xiǎn)條款是根據(jù)國(guó)外的保險(xiǎn)條款制定的，因此，險(xiǎn)種的設(shè)計(jì)可能與中國(guó)的國(guó)情不太相符，在費(fèi)率厘定上可能也有不合理之處。當(dāng)保險(xiǎn)公司運(yùn)營(yíng)一段時(shí)間后，才發(fā)現(xiàn)某個(gè)險(xiǎn)種無法盈利，甚至虧損，增加了保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)。在保費(fèi)收取過程中，有些保險(xiǎn)公司采取延期收取保費(fèi)或更改繳費(fèi)年限的方式收取保費(fèi)，造成保險(xiǎn)公司存在很大一部分的應(yīng)收賬款與應(yīng)收票據(jù)，增加保險(xiǎn)公司的催收成本。若投保人無力支付續(xù)期保費(fèi)，則會(huì)形成壞賬，加大公司資金風(fēng)險(xiǎn)。在保險(xiǎn)理賠過程中，經(jīng)常會(huì)遇到騙保的情況發(fā)生，若保險(xiǎn)公司理賠人員無法辨別，無疑加大了保險(xiǎn)公司理賠的風(fēng)險(xiǎn)。這就要求保險(xiǎn)公司理賠人員在審核理賠案件時(shí)，必須提高警惕，夯實(shí)專業(yè)知識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，切實(shí)杜絕騙?，F(xiàn)象的發(fā)生，提高理賠工作的效率，促進(jìn)保險(xiǎn)公司的穩(wěn)健發(fā)展。

（三）保險(xiǎn)公司面臨聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)監(jiān)管是保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的保障。前保監(jiān)會(huì)主席項(xiàng)俊波于2017年落馬，其擁有扭曲的政績(jī)觀，為了給個(gè)人謀取政治利益，濫用審批權(quán)和監(jiān)管權(quán)，對(duì)抗組織審查，并違規(guī)為他人謀取利益，嚴(yán)重影響了保險(xiǎn)監(jiān)管部門的公眾形象和監(jiān)管權(quán)威。中國(guó)人民保險(xiǎn)集團(tuán)股份有限公司原總裁王銀成利用在保險(xiǎn)公司任職的便利，非法收受他人財(cái)物約870萬元，以受賄罪追究其刑事責(zé)任。中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司原副總經(jīng)理戴春寧也因貪污、受賄問題被依法追究刑事責(zé)任。此外，還有一些激進(jìn)的保險(xiǎn)公司高管為了搶占市場(chǎng)，采取不正當(dāng)?shù)臓I(yíng)銷手段促使公司保費(fèi)在短時(shí)間內(nèi)大幅增加，損害了保險(xiǎn)行業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)秩序，損害了保險(xiǎn)行業(yè)的誠(chéng)信形象，使保險(xiǎn)公司面臨聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，保險(xiǎn)行業(yè)也在互聯(lián)網(wǎng)上發(fā)展得如火如荼，一些創(chuàng)新型險(xiǎn)種在互聯(lián)網(wǎng)上大賣特賣，但是這些險(xiǎn)種的設(shè)計(jì)有巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，消費(fèi)者在不知情的情況下購買了互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)致使權(quán)益受損。近年來，關(guān)于保險(xiǎn)的銷售和投訴越來越多，一方面是由于保險(xiǎn)代理人在銷售保險(xiǎn)過程中存在誤導(dǎo)消費(fèi)者甚至欺騙消費(fèi)者的行為，另一方面是由于保險(xiǎn)理賠中的糾紛不斷，保險(xiǎn)公司在消費(fèi)者心目中的形象大打折扣，使整個(gè)行業(yè)面臨著極大的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

二、加強(qiáng)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

（一）創(chuàng)新監(jiān)管理念，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范制度建設(shè)

俗話說：沒有規(guī)矩不成方圓。保險(xiǎn)公司作為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的公司，必須在風(fēng)險(xiǎn)防范制度約束下進(jìn)行經(jīng)營(yíng)。我國(guó)一直在探索保險(xiǎn)監(jiān)管制度的建設(shè)，2018年組建中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，證明保險(xiǎn)監(jiān)督邁入新時(shí)代，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)與銀行業(yè)協(xié)同監(jiān)管，嚴(yán)守風(fēng)險(xiǎn)底線，防止發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。償二代的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架是以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)，采用不同方法對(duì)可量化的風(fēng)險(xiǎn)和不可量化的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，把風(fēng)險(xiǎn)控制在合理范圍內(nèi)，加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。對(duì)于資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配的風(fēng)險(xiǎn)，要建立相應(yīng)的資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管體系，2018年3月原保監(jiān)會(huì)印發(fā)《保險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理監(jiān)管規(guī)則（1-5號(hào)）》，進(jìn)一步細(xì)化了監(jiān)管規(guī)則，有利于未來保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制及防范，促進(jìn)保險(xiǎn)行業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。保險(xiǎn)監(jiān)管部門需要明確自身的責(zé)任，明晰監(jiān)管目標(biāo)，整合各類資源，增強(qiáng)部門協(xié)作，真正把風(fēng)險(xiǎn)管理的措施落實(shí)到位，防范風(fēng)險(xiǎn)傳染。

（二）規(guī)范保險(xiǎn)公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程

首先，保險(xiǎn)公司要制定詳細(xì)的規(guī)章制度，從高層管理人員到基層保險(xiǎn)代理人都要嚴(yán)格遵守行為準(zhǔn)則和行為規(guī)范，對(duì)違反規(guī)定的行為予以嚴(yán)重懲罰。對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)涉嫌犯罪的高層管理人員法院公開審理并發(fā)布視頻，對(duì)行業(yè)起到警示作用。對(duì)基層保險(xiǎn)代理人誤導(dǎo)、欺詐消費(fèi)者的情況，一旦發(fā)現(xiàn)，取消保險(xiǎn)代理人資格，肅清行業(yè)風(fēng)氣。其次，對(duì)保險(xiǎn)公司違規(guī)的投資行為或者投放到市場(chǎng)的不合理險(xiǎn)種，保險(xiǎn)監(jiān)管部門要及時(shí)制止并予以嚴(yán)懲，維護(hù)廣大消費(fèi)者的利益。杜絕保險(xiǎn)公司的惡性低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)，擾亂保險(xiǎn)市場(chǎng)的秩序。最后，建立保險(xiǎn)公司客戶信用評(píng)級(jí)機(jī)制，并針對(duì)不同客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。在客戶投保時(shí)，根據(jù)其信用和風(fēng)險(xiǎn)狀況為其制定合理的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。對(duì)于騙?？蛻?，列入保險(xiǎn)公司黑名單，用法律手段來懲治這種不誠(chéng)信的行為，維護(hù)保險(xiǎn)行業(yè)的良好秩序。

（三）引進(jìn)和培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才

保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才的不足是制約保險(xiǎn)公司開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要因素。隨著保險(xiǎn)行業(yè)的快速發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的變化，保險(xiǎn)公司必須加大人才的儲(chǔ)備。風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才是高層次復(fù)合型人才，不僅要了解金融保險(xiǎn)行業(yè)，還必須具備一定的會(huì)計(jì)投資知識(shí)，同時(shí)也要具備卓越的管理才能。在保險(xiǎn)公司內(nèi)部人才知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)不足的情況下，有必要花重金從外面引進(jìn)人才，給予人才豐富的物質(zhì)及精神激勵(lì)，留住人才。同時(shí)，保險(xiǎn)公司對(duì)公司內(nèi)部的人員加大培訓(xùn)，不僅要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理理論知識(shí)的培訓(xùn)，而且更要加強(qiáng)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的積累，在老人帶新人的模式下，對(duì)保險(xiǎn)公司的各種風(fēng)險(xiǎn)做到及時(shí)識(shí)別，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做到準(zhǔn)確評(píng)估，采取措施防范并化解風(fēng)險(xiǎn)，使得保險(xiǎn)公司長(zhǎng)期穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)。

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