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    積極采取措施 加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展

    2019-02-06 03:55:30林雅琴
    市場(chǎng)觀察 2019年12期
    關(guān)鍵詞:風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行

    林雅琴

    摘要:隨著經(jīng)濟(jì)全球化程度的不斷加深,內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)也得到了飛速發(fā)展,創(chuàng)新更是層出不窮,其作為一種有效的融資渠道為企業(yè)“走出去”實(shí)現(xiàn)境外融資提供強(qiáng)有力的支持,也促進(jìn)了跨境融資業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。雖然這類業(yè)務(wù)在一定程度上有利于推動(dòng)商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)的發(fā)展,但銀行在辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)時(shí)面臨的挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)卻不容忽視。文章總結(jié)了近年來(lái)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的主要因素,并對(duì)當(dāng)前內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及成因做了多方面的分析,從而提出相應(yīng)政策建議,以促進(jìn)銀行內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

    關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;內(nèi)保外貸;風(fēng)險(xiǎn)

    近年來(lái),隨著國(guó)內(nèi)許多企業(yè)在“走出去”政策的引導(dǎo)之下,其在境外設(shè)立的子公司及關(guān)聯(lián)公司的資金需求量日趨增加,但由于規(guī)模小、業(yè)務(wù)少等因素?zé)o法獲得境外銀行較大額度的授信支持,而境內(nèi)公司也難以將境內(nèi)資金直接撥給境外公司使用。國(guó)家外管局處于政策扶持的考慮,逐步放寬了對(duì)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)跨境擔(dān)保的流程要求,內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)開始逐步發(fā)展壯大,給更多“走出去”的企業(yè)滿足境外融資需求。2014年的新政也進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)跨境擔(dān)保外匯管理政策的統(tǒng)一和跨境擔(dān)保的基本可兌換,取消或大幅度簡(jiǎn)化與跨境擔(dān)保相關(guān)的行政審批,進(jìn)一步推動(dòng)資本項(xiàng)目可兌換,給商業(yè)銀行內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)帶來(lái)了極大的發(fā)展機(jī)會(huì)。

    一、近年來(lái)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的主要原因

    (一)外向經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要

    隨著越來(lái)越多的企業(yè)走出國(guó)門,在境外投資辦企業(yè)對(duì)資金的需求也呈進(jìn)一步加大的趨勢(shì)。近幾年集團(tuán)國(guó)際化進(jìn)程不斷加快,部分企業(yè)在“一帶一路”沿線的多個(gè)國(guó)家投資開發(fā)礦產(chǎn)資源,通過(guò)開展內(nèi)保外貸,即由國(guó)內(nèi)方面提供擔(dān)保,由境外子公司在當(dāng)?shù)厝谫Y的模式,進(jìn)行了多個(gè)境外礦產(chǎn)資源項(xiàng)目的并購(gòu),使集團(tuán)公司的綜合國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力得到明顯提升。

    (二)解決境外資金供需矛盾的需要

    企業(yè)在境外投資經(jīng)營(yíng)面臨的問(wèn)題眾多,其中一個(gè)主要問(wèn)題是如何解決資金問(wèn)題。目前國(guó)內(nèi)實(shí)行外匯管制,外匯資金調(diào)出境外受制于國(guó)家外匯監(jiān)管政策,因此更多時(shí)候,要靠企業(yè)在境外自行融資。由于境外中資企業(yè)一般成立的時(shí)間都比較短,資信水平難以達(dá)到當(dāng)?shù)劂y行要求,境外融資難、融資貴的問(wèn)題一直困擾著“走出去"的企業(yè)。以國(guó)內(nèi)銀行資信作擔(dān)保,通過(guò)內(nèi)保外貸模式,多年來(lái)制約企業(yè)赴境外發(fā)展的資金瓶頸問(wèn)題得以順利解決。

    (三)國(guó)內(nèi)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要

    如果能夠充分利用境內(nèi)分支行的客戶資源,例如境內(nèi)母公司與境外子公司或控股公司存在的關(guān)聯(lián)關(guān)系,通過(guò)境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)的聯(lián)動(dòng)營(yíng)銷管理,開展內(nèi)保外貸,在拓展海外業(yè)務(wù)的同時(shí),對(duì)海外信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提升也是一個(gè)保障。同時(shí),國(guó)內(nèi)銀行擁有大量的外匯存款,也促使其要加大海外分支機(jī)構(gòu)的信貸投放力度,拓寬外匯資金的使用渠道。

    (四)降低資金成本的需要

    境內(nèi)外資金成本差異也成為近年來(lái)內(nèi)保外貸發(fā)展速度較快的一個(gè)重要因素。通過(guò)有效降低資金成本方式,能緩解企業(yè)的財(cái)務(wù)成本壓力,提升企業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。

    二、商業(yè)銀行內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)

    (一)政策風(fēng)險(xiǎn)

    近年來(lái),隨著外管局政策的逐步放寬,各家銀行的內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)得到迅速發(fā)展,甚至出現(xiàn)了井噴的現(xiàn)象。究其實(shí)質(zhì),規(guī)模擴(kuò)大一定程度上是因?yàn)橥夤芫衷谡呱蠈?duì)企業(yè)限制的放寬,但在逐步寬松的政策背后也預(yù)示著風(fēng)險(xiǎn)的加劇。同時(shí)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)也涉及到境外主體,易受境外政策的影響,即存在雙重政策風(fēng)險(xiǎn)。

    (二)操作風(fēng)險(xiǎn)

    內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)隨著近幾年的發(fā)展,也不斷創(chuàng)造出新的形式,結(jié)構(gòu)也逐漸復(fù)雜化。如內(nèi)保外債、內(nèi)保外貸可轉(zhuǎn)讓、內(nèi)保外貸證券化以及融資租賃售后回租內(nèi)保外貸等形式。這些金融創(chuàng)新給商業(yè)銀行帶來(lái)了不少的發(fā)展契機(jī)和利潤(rùn)空間,但也帶來(lái)了更多的風(fēng)險(xiǎn),在不斷發(fā)展的金融市場(chǎng)中,任何一個(gè)制度上的空隙都會(huì)成為風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的漏洞,給我國(guó)本就不成熟的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制制度帶來(lái)了極大的壓力,商業(yè)銀行很可能在面對(duì)跨境擔(dān)保工具、相關(guān)國(guó)際慣例以及風(fēng)險(xiǎn)控制措施時(shí)受到極大損失。

    (三)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

    這里的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一方面是指人民幣價(jià)值變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面是指內(nèi)保外貸在實(shí)際結(jié)算中并未使用人民幣,以至于我們?cè)镜睦脙?nèi)保外貸擴(kuò)大人民幣在境外的利用率的初衷沒有得到很好的貫徹,反而由于海外資金以進(jìn)口商品等形式大量涌入內(nèi)地,加大了內(nèi)地的流動(dòng)性,給宏觀調(diào)控帶來(lái)困難。

    (四)套利風(fēng)險(xiǎn)

    套利風(fēng)險(xiǎn)主要是源自利差套利和匯差套利兩個(gè)方面,前者是企業(yè)有目的的借助境外低成本資金,在流入境內(nèi)后獲得高收益的套利模式,這是基于境內(nèi)存款利率高于境外信用外匯貸款利率的一種模式。后者則是受到人民幣市場(chǎng)價(jià)值的波動(dòng)而產(chǎn)生模式。匯差套利的影響比較巨大,不僅僅會(huì)引發(fā)熱錢的跨境流動(dòng),更會(huì)使得該流入國(guó)的貨幣價(jià)值劇烈波動(dòng),其影響完全展開之后不僅僅是對(duì)單個(gè)商業(yè)銀行造成損失,而是引發(fā)金融危機(jī)。

    三、對(duì)商業(yè)銀行健康發(fā)展內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的建議

    (一)完善商業(yè)銀行內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的內(nèi)控制度。商業(yè)銀行應(yīng)完善內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的規(guī)章制度和操作規(guī)程,在對(duì)業(yè)務(wù)開展前的調(diào)查,業(yè)務(wù)中的審查以及業(yè)務(wù)發(fā)生后的跟蹤都不能忽視。因內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)涉及海外代理行和境外借款企業(yè),商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)與海外代理行溝通,進(jìn)行業(yè)務(wù)跟蹤,嚴(yán)把風(fēng)險(xiǎn)關(guān),避免出現(xiàn)因業(yè)務(wù)調(diào)查不詳實(shí)、內(nèi)控制度不完善、人員素質(zhì)不高等帶來(lái)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

    (二)加強(qiáng)政策風(fēng)險(xiǎn)的防控

    監(jiān)管當(dāng)局在政策制定上肯定是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過(guò)程,需要跟著宏觀環(huán)境的變化而變化,因此,商業(yè)銀行需要有專業(yè)的人員對(duì)國(guó)內(nèi)外的政策和局勢(shì)變動(dòng)進(jìn)行監(jiān)視,確保自身的利益能在變化的政策中抽離,或是能在政策發(fā)生變化時(shí)積極應(yīng)對(duì)。境內(nèi)商業(yè)銀行也應(yīng)該積極與外管局取得溝通和交流,對(duì)新的業(yè)務(wù)登記、報(bào)送流程盡快熟悉,一定要遵循國(guó)家外匯管理政策,決不能違規(guī)辦理業(yè)務(wù)。

    (三)要加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)

    內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng),外匯管理政策變化和更新又較快,因此商業(yè)銀行在加強(qiáng)新政策傳導(dǎo)的同時(shí),應(yīng)對(duì)所涉及的不同業(yè)務(wù)部門,進(jìn)行專項(xiàng)培訓(xùn),做到業(yè)務(wù)審批各個(gè)環(huán)節(jié)都有專業(yè)審核,以防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

    (四)落實(shí)崗位職責(zé),加強(qiáng)部門溝通

    境內(nèi)銀行應(yīng)按匯發(fā)[2014]29號(hào)要求做好反擔(dān)保人和擔(dān)保業(yè)務(wù)的跟蹤工作。境外銀行應(yīng)加強(qiáng)盡職審查、貸后管理等工作,按獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)、信息共享的原則完成業(yè)務(wù),同時(shí),加強(qiáng)相互之間的溝通,促進(jìn)合作共贏,保障業(yè)務(wù)的合法、合規(guī)性,控制履約風(fēng)險(xiǎn)。

    (五)合規(guī)開展內(nèi)外業(yè)務(wù),主動(dòng)化解風(fēng)險(xiǎn)隱患

    從銀行全行整體利益出發(fā),采取合理、有效的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。境內(nèi)分行要嚴(yán)格執(zhí)行所涉及的融資性對(duì)外擔(dān)保指標(biāo)、客戶評(píng)級(jí)、保證金比例、保證金監(jiān)管及業(yè)務(wù)期限等方面的管理要求,合規(guī)制定客戶評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和確定保證金比例,不放松保證金監(jiān)管要求。境外代理銀行要按申請(qǐng)用途發(fā)放貸款和支付款項(xiàng),主動(dòng)加強(qiáng)境外被擔(dān)保人賬戶資金監(jiān)控以及經(jīng)營(yíng)情況的持續(xù)跟蹤檢查,判斷使用效果是否符合預(yù)期,客戶經(jīng)營(yíng)是否正常,保證貸款支用符合監(jiān)管規(guī)定,杜絕貸款違規(guī)流向其他渠道。

    總之,商業(yè)銀行的內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)給企業(yè)和商業(yè)銀行帶來(lái)了機(jī)遇,同時(shí)也存在著多方面的風(fēng)險(xiǎn),商業(yè)銀行要做到積極采取應(yīng)對(duì)措施,健康開展內(nèi)保外貸業(yè)務(wù),在合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下,根據(jù)企業(yè)實(shí)際需求來(lái)設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)化的融資方案,為“一帶一路”建設(shè)保駕護(hù)航。

    參考文獻(xiàn):

    [1]李德紅.商業(yè)銀行內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].安徽大學(xué),2017.

    [2]孔彥 . 銀行內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理[J] . 中國(guó)外匯,2014,

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