商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題及對(duì)策

張思琪

新疆財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院，新疆 烏魯木齊830012

一、引言

黨的十七大報(bào)告中明確指出要加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)，在十八大報(bào)告中進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)生態(tài)文明建設(shè)的重要性，與此同時(shí)提出了綠色發(fā)展、循環(huán)發(fā)展、低碳發(fā)展和建設(shè)“美麗中國(guó)”的理念，自此，生態(tài)文明建設(shè)上升到了一個(gè)空前重要的地位。金融業(yè)的發(fā)展是目前經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的核心產(chǎn)業(yè)，在生態(tài)文明建設(shè)全面實(shí)施、深入推進(jìn)過(guò)程中，對(duì)金融業(yè)的創(chuàng)新提出了新的要求，實(shí)現(xiàn)金融發(fā)展與生態(tài)文明建設(shè)的有機(jī)統(tǒng)一是當(dāng)今形勢(shì)下的迫切需求，綠色金融成為主要發(fā)展趨勢(shì)。綠色金融政策是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下國(guó)家提倡的維持金融可持續(xù)發(fā)展的重要舉措，在我國(guó)政府正確的引導(dǎo)和扶持下，各大商業(yè)銀行紛紛響應(yīng)號(hào)召進(jìn)行金融創(chuàng)新，開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)，興業(yè)銀行首當(dāng)其沖成為發(fā)展綠色金融的領(lǐng)導(dǎo)者、工商銀行的綠色債券承銷(xiāo)量占居榜首并且第一個(gè)開(kāi)設(shè)了環(huán)境壓力測(cè)試項(xiàng)目、招商銀行是國(guó)內(nèi)首家發(fā)行綠色生態(tài)理財(cái)產(chǎn)品的商業(yè)性銀行，綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展已初見(jiàn)成效，其中，綠色信貸發(fā)展現(xiàn)狀最優(yōu)，其次是綠色債券。

二、商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題

（一）商業(yè)銀行普遍缺乏專(zhuān)業(yè)的技術(shù)人員

目前，我國(guó)的綠色金融工作尚處于初級(jí)階段，難免會(huì)遇到各種各樣的問(wèn)題，需要強(qiáng)有力的專(zhuān)業(yè)技術(shù)支撐，綠色金融需要多領(lǐng)域的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，不僅要熟練掌握銀行業(yè)務(wù)還要熟悉環(huán)境、法律、相關(guān)行業(yè)分析等方面的知識(shí)，因此，現(xiàn)實(shí)工作中精通綠色金融業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才嚴(yán)重匱乏。現(xiàn)階段，由于缺乏相關(guān)專(zhuān)業(yè)的綜合型人才及深入的行業(yè)研究，使得大部分商業(yè)銀行難以開(kāi)展創(chuàng)新型綠色金融業(yè)務(wù)，僅有幾家銀行設(shè)立了綠色金融專(zhuān)營(yíng)部門(mén)以開(kāi)展該項(xiàng)業(yè)務(wù)。另外，銀行在社會(huì)與環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作中，無(wú)論是評(píng)估體系還是管理能力都存在不足，大部分銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模式比較滯后，僅僅圍繞信用風(fēng)險(xiǎn)展開(kāi)評(píng)估，不能很好地對(duì)社會(huì)與環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和管理，急需完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和專(zhuān)業(yè)的管理人才。在眾多商業(yè)銀行中，興業(yè)銀行在綠色金融組織體系完善程度方面做得最好，其他銀行相關(guān)的組織體系建設(shè)工作比較落后。正是由于缺少完善的組織架構(gòu)和高水平的專(zhuān)業(yè)人才，才使得商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展緩慢、創(chuàng)新性不強(qiáng)。

（二）缺乏完善的政策制度體系和保障機(jī)制

完善的法律法規(guī)是確保綠色金融市場(chǎng)穩(wěn)定運(yùn)行的根本保障。雖然，我國(guó)從20世紀(jì)90年代就綠色金融出臺(tái)了一系列相應(yīng)配套的規(guī)范性文件，但是由于文件中所涵蓋的內(nèi)容，大部分是宏觀(guān)性、原則性的意見(jiàn)和指引，對(duì)于實(shí)際業(yè)務(wù)并沒(méi)有給出具體的可參考的標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)也缺乏明確的法律責(zé)任規(guī)定，相關(guān)責(zé)任難以落實(shí)到人，導(dǎo)致很多工作很難正常運(yùn)行，使得一些金融機(jī)構(gòu)在開(kāi)展綠色金融工作方面主動(dòng)意識(shí)薄弱。同時(shí)，在推進(jìn)綠色金融工作時(shí)，缺乏完善的制度保障機(jī)制，例如：對(duì)于那些符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向并且處于高耗能或者高污染行業(yè)的上市公司，為其提供融資是實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排、循環(huán)發(fā)展、綠色信貸的有效手段。然而，中國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)尚未調(diào)整相應(yīng)的高耗能和高污染行業(yè)的信貸統(tǒng)計(jì)口徑，這在很大程度上限制了商業(yè)銀行開(kāi)展綠色金融服務(wù)的進(jìn)程。

（三）缺乏有力的激勵(lì)約束機(jī)制

商業(yè)銀行的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)自身利潤(rùn)的最大化。然而，綠色金融最為顯著的特點(diǎn)是周期長(zhǎng)、短時(shí)間內(nèi)收益低、前期投資大，商業(yè)銀行若開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)就要付出很大代價(jià)、損失很多利益。而且，目前政府對(duì)于金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任的考評(píng)還沒(méi)有一套規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)，因此，銀行開(kāi)展綠色金融工作時(shí)仍然持一種觀(guān)望的態(tài)度，在支持和投入環(huán)保工作方面缺乏主動(dòng)性和積極性，大量資金仍用在傳統(tǒng)項(xiàng)目投資上。一方面，從商業(yè)銀行角度來(lái)看，管理人員沒(méi)有真正把綠色金融的理念融入到銀行發(fā)展的每一個(gè)環(huán)節(jié)中去，并且在鼓勵(lì)加大對(duì)節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域的資金投入上缺乏高效且具有強(qiáng)制執(zhí)行力的約束措施。另一方面，從政府角度來(lái)看，對(duì)商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融缺少激勵(lì)機(jī)制和制約機(jī)制，對(duì)商業(yè)銀行開(kāi)展綠色金融的扶持力度不夠，對(duì)不積極開(kāi)展綠色金融的商業(yè)銀行的約束力不強(qiáng)。

（四）綠色金融產(chǎn)品單一

多種多樣的綠色金融產(chǎn)品能夠給商業(yè)銀行的綠色金融業(yè)務(wù)注入新的生機(jī)與活力，但我國(guó)的商業(yè)銀行沒(méi)有很好的利用這個(gè)優(yōu)勢(shì)，在綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新上沒(méi)有投入足夠的資本和精力，導(dǎo)致金融產(chǎn)品形式單一，主要還是以傳統(tǒng)的項(xiàng)目融資和信貸為主，很少有新的產(chǎn)品推向消費(fèi)者，而且產(chǎn)品的研發(fā)創(chuàng)新能力不足。除了產(chǎn)品形式單一之外，在綠色金融產(chǎn)品的類(lèi)型方面也仍然存在較大的局限性，尤其是與國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家相比問(wèn)題尤為突出，我國(guó)商業(yè)銀行仍然以綠色信貸業(yè)務(wù)為主，而國(guó)外的商業(yè)銀行除了開(kāi)展基本的綠色金融業(yè)務(wù)外，還開(kāi)展了一系列相關(guān)的上市融資業(yè)務(wù)。因此，我國(guó)的商業(yè)銀行應(yīng)著重開(kāi)發(fā)新的產(chǎn)品，借鑒國(guó)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)豐富自己的綠色金融產(chǎn)品類(lèi)型以適應(yīng)新時(shí)代的發(fā)展要求，促進(jìn)自身可持續(xù)發(fā)展。

三、商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的對(duì)策

（一）加強(qiáng)綠色金融專(zhuān)業(yè)人才培養(yǎng)

商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)的順利發(fā)展很大程度上取決于專(zhuān)業(yè)技術(shù)人才的支撐。因此，必須不斷加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員專(zhuān)業(yè)知識(shí)與技術(shù)的培訓(xùn)。首先，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立起一套完整的培訓(xùn)體系，對(duì)所有員工進(jìn)行系統(tǒng)的、全面的培訓(xùn)，使他們能夠充分掌握與綠色金融有關(guān)的法律、環(huán)保、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、行業(yè)分析等知識(shí)，以便更好地推行綠色金融業(yè)務(wù)。其次，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)重視政府的協(xié)同作用，加強(qiáng)與政府有關(guān)部門(mén)及各大高校的合作，建立一套行之有效的人才培育計(jì)劃，培養(yǎng)出一批復(fù)合型的商業(yè)人才，為商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)提供強(qiáng)有力的人才供給。

（二）建立健全法律法規(guī)體系

法律制度是保證社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)制度能夠穩(wěn)定運(yùn)行的強(qiáng)有力手段，盡管我國(guó)針對(duì)綠色金融頒布實(shí)施了一系列與之匹配的法律制度，但仍存在一定的缺陷，主要體現(xiàn)在綠色金融工作具體落實(shí)方面，政府僅僅只是出臺(tái)了大致的方針政策框架，在詳細(xì)的工作指導(dǎo)方面并沒(méi)有制定具體可行的制度內(nèi)容，進(jìn)而導(dǎo)致無(wú)法通過(guò)法律途徑有效解決綠色金融發(fā)展過(guò)程中滋生的很多問(wèn)題。基于這個(gè)現(xiàn)狀，我國(guó)要著重加大綠色金融方面的立法指導(dǎo)工作力度，通過(guò)不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，請(qǐng)有關(guān)金融領(lǐng)域的專(zhuān)家及法律界專(zhuān)家反復(fù)研討，通過(guò)立法表決制定出一套適合我國(guó)國(guó)情的完善的綠色金融法律制度，明確法律責(zé)任、規(guī)范指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)，確保我國(guó)在綠色金融發(fā)展過(guò)程中有法可依、有法可循、執(zhí)法必嚴(yán)、違法必究。

（三）發(fā)揮政府宏觀(guān)調(diào)控作用

企業(yè)若想推動(dòng)綠色經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，僅僅憑借自身微弱的力量是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，政府部門(mén)作為國(guó)家宏觀(guān)政策的有力執(zhí)行者，不僅要在傳統(tǒng)的銀行業(yè)務(wù)中起到引領(lǐng)作用，而且在綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中也要發(fā)揮其積極的引導(dǎo)作用，激勵(lì)商業(yè)銀行加大綠色金融業(yè)務(wù)的資金投入。一方面，政府相關(guān)部門(mén)可以利用減免稅等優(yōu)惠政策吸引商業(yè)銀行加大在節(jié)能減排方面的資金投入力度，積極投身綠色金融的發(fā)展中去。另一方面，政府還可以加大對(duì)企業(yè)在環(huán)境保護(hù)方面的稅收優(yōu)惠補(bǔ)貼，鼓勵(lì)更多的企業(yè)投入到綠色經(jīng)濟(jì)的工作中來(lái)。

（四）加快綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新

目前，我國(guó)對(duì)于個(gè)人、家庭、小微企業(yè)提供的綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)還比較少且形式單一，隨著綠色金融的逐步推進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)該對(duì)這幾類(lèi)服務(wù)對(duì)象進(jìn)行產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)創(chuàng)新，比如實(shí)施綠色租賃、綠色信托、綠色資產(chǎn)證券等等。與此同時(shí)，商業(yè)銀行還應(yīng)努力提高服務(wù)的多樣化，比如為個(gè)人客戶(hù)推出私人訂制的綠色理財(cái)產(chǎn)品。此外，商業(yè)銀行要秉承著不違背循環(huán)經(jīng)濟(jì)的理念，進(jìn)一步拓展綠色金融信貸業(yè)務(wù)，并延伸到節(jié)能、減排、環(huán)保中去，開(kāi)拓出一條綠色信貸發(fā)展的嶄新之路，將綠色金融產(chǎn)品推廣到每一個(gè)投資者手中，激勵(lì)全民積極參與到綠色經(jīng)濟(jì)建設(shè)中來(lái)。

四、結(jié)語(yǔ)

在現(xiàn)行的經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式下，我國(guó)商業(yè)銀行要想實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)擴(kuò)張，發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)是一條高效途徑，并且順應(yīng)中國(guó)生態(tài)文明建設(shè)的發(fā)展潮流。但是，我國(guó)綠色金融近幾年才被高度重視起來(lái)，商業(yè)銀行在綠色金融發(fā)展過(guò)程中不可避免地會(huì)出現(xiàn)各種各樣的問(wèn)題，這就需要商業(yè)銀行能夠在綠色金融發(fā)展過(guò)程中做到與時(shí)俱進(jìn)，不斷創(chuàng)新，培養(yǎng)綠色金融專(zhuān)業(yè)人才，制定獎(jiǎng)懲機(jī)制，完善法律法規(guī)和評(píng)估體系，促進(jìn)綠色金融健康發(fā)展！