農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款存在的問題及對策

陸晉文 邱和陽 彭潔敏

摘要 ? ?在實踐中的農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款效果并不理想，其中金融機構(gòu)積極性較低是制約因素之一。本文簡述了農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款的背景和現(xiàn)狀，概括了金融機構(gòu)的貸款流程，分析了農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款存在的問題，進而提出相應(yīng)的對策，以期為推動農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款提供參考。

關(guān)鍵詞 ? ?農(nóng)地經(jīng)營權(quán);抵押貸款;現(xiàn)狀;問題;對策

中圖分類號 ? ?F321.1 ? ? ? ?文獻標(biāo)識碼 ? ?A

文章編號 ? 1007-5739（2019）23-0262-02 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 開放科學(xué)（資源服務(wù)）標(biāo)識碼（OSID）

1 ? ?農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款背景及現(xiàn)狀

目前我國發(fā)展戰(zhàn)略中，鄉(xiāng)村振興是其中關(guān)鍵的一環(huán)。實施發(fā)展鄉(xiāng)村的戰(zhàn)略，對于農(nóng)村地區(qū)的資金投入就有了一定的需求，而在當(dāng)前的鄉(xiāng)村經(jīng)濟體制下，農(nóng)業(yè)發(fā)展長久以來缺乏融資渠道，有關(guān)融資的資質(zhì)也很難得到認可，這些現(xiàn)象都導(dǎo)致了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展中融資困難，農(nóng)業(yè)要想實現(xiàn)規(guī)模化經(jīng)營卻因沒有足夠資金支撐而無法實現(xiàn)。土地的經(jīng)營權(quán)是農(nóng)戶擁有的重要產(chǎn)權(quán)之一，激活其農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押權(quán)能是盤活農(nóng)村土地資源和促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的重要一環(huán)。近年來，中央陸續(xù)出臺了一系列的關(guān)于農(nóng)村土地改革的政策，強化了農(nóng)民對承包地的權(quán)利，具體包括占有、使用、收益、流轉(zhuǎn)及經(jīng)營權(quán)抵押、擔(dān)保權(quán)能。與此同時，2014年中央一號文件強調(diào)允許以承包土地的經(jīng)營權(quán)向金融機構(gòu)抵押融資。同年，國務(wù)院進一步細化和明確了支持發(fā)展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款的政策措施。2015年國務(wù)院進一步推進了農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款的進程。2016年，人民銀行、銀監(jiān)會、保監(jiān)會、財政部以及農(nóng)業(yè)部聯(lián)合發(fā)布暫行辦法，明確規(guī)定了232個試點縣，通過家庭承包依法取得的土地經(jīng)營權(quán)和通過合法、合規(guī)流轉(zhuǎn)方式獲得土地經(jīng)營權(quán)的農(nóng)戶個體以及其他合法的農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，均可按程序向銀行業(yè)或金融機構(gòu)申請農(nóng)村土地的經(jīng)營權(quán)抵押貸款[1]。這一規(guī)定顯著帶動了農(nóng)村相關(guān)金融服務(wù)的創(chuàng)新和一系列農(nóng)村金融困境的突破，然而農(nóng)地抵押在制度上有了可行性，相關(guān)法律法規(guī)也都在大力支持承包土地的經(jīng)營權(quán)抵押貸款。然而，就試點的實際情況而言，通過農(nóng)地抵押而獲得融資的比例并不大，農(nóng)戶資金受限、融資困難的問題依舊存在。以土地改革的先行者江蘇省為例，在2018年江蘇省內(nèi)共有2 942筆抵押貸款，總計發(fā)放貸款近29億元。就江蘇省財政廳的數(shù)據(jù)來看，2018年江蘇省僅農(nóng)林水的投入已經(jīng)達到了近200億元，農(nóng)地抵押貸款只占其中極小一部分。其中，金融機構(gòu)方面積極性不高是主要制約方面，而其積極性又與其貸款成本、風(fēng)險評估和信用評估等密切相關(guān)。

2 ? ?金融機構(gòu)貸款流程

貸款流程一般包括8個步驟。一是申請貸款。借款人準(zhǔn)備相關(guān)資料并向相應(yīng)的金融機構(gòu)提出申請。資料包括質(zhì)押證明、保證人擬同意保證的證明、質(zhì)押物或抵押物清單、借款人及保證人基本情況以及相應(yīng)有處分權(quán)人的同意抵押證明。二是信用等級評估。即銀行對借款人一定時期的信用等級進行合理評估。三是貸款調(diào)查。貸款銀行對借款個人進行盈利性、安全性、合法性等方面的的調(diào)查。四是貸款審批。銀行嚴(yán)格按照分級審批及審貸分離的貸款管理制度進行相應(yīng)的貸款審批。五是簽訂合同。貸款銀行和相應(yīng)借款人簽訂借款合同。六是貸款發(fā)放。銀行按照借款合同上的規(guī)定，按期發(fā)放貸款。七是貸后檢查。貸款銀行對借款人對于借款合同的執(zhí)行情況及借款人的自身經(jīng)營情況進行跟蹤檢查。八是貸款歸還。借款人于貸款到期日，將貸款本息足額歸還，如若要求還款展期，則必須在借款到期日之前，提出貸款展期申請，并由銀行決定是否批準(zhǔn)展期[2-3]。

3 ? ?農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款存在的問題

3.1 ? ?農(nóng)村的征信體系尚不完善，難以對個體農(nóng)戶信用進行評估

目前，農(nóng)地經(jīng)營權(quán)的抵押融資存在著較高的由于征信評價制度缺失以及征信體系不完善而導(dǎo)致的違約風(fēng)險。農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)抵押融資，為貸款額度較大的貸款方式，需注意借款人是否有信用違約的風(fēng)險。目前在我國的農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的信用體系大多數(shù)建設(shè)程度較低，大多經(jīng)營主體缺少相關(guān)信用檔案，而金融機構(gòu)深入基層調(diào)查其信用情況由于難度較大、成本較高而難以實現(xiàn)。

3.2 ? ?抵押物價值的評估機制不健全，抵押物價值確定缺乏參照

抵押物價值的評估是貸款審批流程中的重要環(huán)節(jié)，其評估價值的真實性與準(zhǔn)確性直接影響著貸款金額的大小及未來的抵押物變現(xiàn)，進而影響金融機構(gòu)的權(quán)益。然而，在農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)為抵押的貸款中，抵押物屬于非實物的資產(chǎn)，估價過高過低均不利于貸款發(fā)放。目前，尚未形成統(tǒng)一的估價標(biāo)準(zhǔn)，而第三方的估價成本又相對較高且估價結(jié)果的科學(xué)性無法保障。

3.3 ? ?農(nóng)地經(jīng)營權(quán)的流轉(zhuǎn)關(guān)系不穩(wěn)定

農(nóng)作物價格因受多種因素影響，因而價格波動較大。在起伏價格的背景下，土地流轉(zhuǎn)雙方的心理預(yù)期各不相同，農(nóng)戶擔(dān)心價格上漲，而承租方擔(dān)心價格下跌，其結(jié)果是土地流轉(zhuǎn)短期化，所流轉(zhuǎn)的土地經(jīng)營權(quán)在長期內(nèi)具有不穩(wěn)定性，直接影響貸款的償還能力，給放貸的金融機構(gòu)造成風(fēng)險。

3.4 ? ?農(nóng)業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險大，資金回收難

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中，自然風(fēng)險和社會風(fēng)險都比較高，金融機構(gòu)易質(zhì)疑其還款能力。農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展水平較低，農(nóng)戶缺少了風(fēng)險保障。此外，農(nóng)業(yè)投資的周期較長，而資金周轉(zhuǎn)較為緩慢，農(nóng)業(yè)資本的使用率也偏低，而金融機構(gòu)針對農(nóng)民發(fā)放的大多數(shù)為信用貸款，一旦出現(xiàn)了市場風(fēng)險，很難有第二還款來源。

3.5 ? ?抵押物處置存在困難

農(nóng)村社會保障體系尚不完善，廣大農(nóng)民長期把土地視為最后保障，若強制農(nóng)民流轉(zhuǎn)土地，可能會造成農(nóng)民失業(yè)、失房、失地而影響社會的穩(wěn)定。由于土地不動產(chǎn)的特性，加上中國傳統(tǒng)的土地觀念的影響，造成難以找到合適的承包人，土地經(jīng)營權(quán)變現(xiàn)困難;而且根據(jù)商業(yè)銀行法規(guī)定，金融機構(gòu)不允許自營不動產(chǎn)以及農(nóng)作物種植具有一定時間性的要求等因素，極大地降低了農(nóng)地經(jīng)營權(quán)的實際價值，非常不利于金融機構(gòu)獲得清償[4]。

3.6 ? ?部分貸款數(shù)額較小且盈利較低

由于農(nóng)地貸款具有金額小、筆數(shù)多且貸款手續(xù)繁瑣等特性，導(dǎo)致了金融機構(gòu)在貸前審查、貸后管理等諸多環(huán)節(jié)要投入大量的人力、物力，成本過高直接降低了盈利性金融機構(gòu)的積極性。

4 ? ?對策

4.1 ? ?地方政府主導(dǎo)建設(shè)農(nóng)村信用體系

政府要對農(nóng)戶進行有關(guān)貸款風(fēng)險和金融信用的教育，建立并完善社會信用的激勵與懲戒制度，使農(nóng)戶逐漸形成誠實守信的觀念。同時，政府發(fā)揮主導(dǎo)作用，引導(dǎo)信用數(shù)據(jù)庫建立，將農(nóng)戶及農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的相關(guān)融資歷史、誠信情況、經(jīng)營狀況等錄入信用檔案，降低金融機構(gòu)的信用監(jiān)督成本，為金融機構(gòu)的工作創(chuàng)造出良好的環(huán)境。

4.2 ? ?地方政府采用統(tǒng)一價值評估

為解決地區(qū)內(nèi)無專業(yè)的評估機構(gòu)或不同機構(gòu)之間的評估結(jié)構(gòu)相差較大的問題，地方政府可以以縣（區(qū)）作為基本單位進行統(tǒng)一評估，建立評估結(jié)果公開查詢系統(tǒng)，并定期更新系統(tǒng)內(nèi)容，便于農(nóng)戶及金融機構(gòu)確定貸款金額，加速農(nóng)地貸款中的價值評估。

4.3 ? ?完善風(fēng)險機制，推廣農(nóng)業(yè)保險覆蓋

政府部門需要發(fā)揮政府財政的作用，完善和健全規(guī)避風(fēng)險機制，設(shè)立農(nóng)村土地貸款損失基金以及風(fēng)險補償金，積極鼓勵保險公司對廣大農(nóng)民群眾有針對性地開展相關(guān)涉農(nóng)保險業(yè)務(wù)，為規(guī)避農(nóng)民受災(zāi)損失提供保障，進一步降低融機構(gòu)放貸的風(fēng)險[5]。

4.4 ? ?推動建立資產(chǎn)管理公司，有效解決抵押物處置問題

建立農(nóng)村地區(qū)完善的社會保障制度，覆蓋農(nóng)民的失業(yè)、就業(yè)、養(yǎng)老等基本需求，逐步弱化土地的社會保障功能，消除農(nóng)戶傳統(tǒng)的土地觀念，使農(nóng)民在進行土地流轉(zhuǎn)時減少顧慮，充分發(fā)揮土地價值，實現(xiàn)土地資源的優(yōu)化配置，緩解金融機構(gòu)對于處置抵押物風(fēng)險的擔(dān)憂。此外，可以成立針對農(nóng)村金融資產(chǎn)的管理公司，將金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)打包處理，降低壞賬損失。

4.5 ? ?成立合作金融機構(gòu)，出臺相關(guān)扶持政策

政府部門推動建設(shè)以土地經(jīng)營權(quán)的抵押貸款業(yè)務(wù)為目的，并承擔(dān)國家財政扶助的非營利性的農(nóng)民土地合作金融機構(gòu);制定相應(yīng)的補貼、稅收減免和激勵獎勵等扶持政策，補償金融機構(gòu)的農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的開展成本，提高金融機構(gòu)積極性。

5 ? ?參考文獻

[1] 中國人民銀行榆樹市支行課題組，徐加生.土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款進展緩慢原因探究：以榆樹市為例[J].吉林金融研究，2018（10）：64-66.

[2] 鐘哲.農(nóng)村土地經(jīng)營權(quán)抵押問題的思考與對策[J].產(chǎn)權(quán)導(dǎo)刊，2018（11）：47-51.

[3] 張開華，丁昆.農(nóng)地經(jīng)營權(quán)抵押融資問題探析[J].學(xué)習(xí)與實踐，2019（3）：57-63.

[4] 董靜，杜金向.農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款問題探討[J].現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技，2019（6）：259.

[5] 齊文濤，申旭東，程識遠，等.河北農(nóng)戶開展土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款意愿分析及對策[J].經(jīng)貿(mào)實踐，2016（8）：108.