淺談商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理

摘 要：受到國(guó)際環(huán)境的影響，商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，提升商業(yè)銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)力成為眾多商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的重要內(nèi)容，加強(qiáng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理是提升銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)力的重要內(nèi)容，因此，提升商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)顯得非常重要。巴塞爾協(xié)議之后，銀行界對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理日益重視。由于其管理本身具有廣泛性和復(fù)雜性和管理人員操作的不確定性，所以目前一直缺少有效的管理標(biāo)準(zhǔn)和控制手段。特別是我國(guó)，操作風(fēng)險(xiǎn)管理處于剛剛起步的初級(jí)階段，但如果操作失誤，對(duì)國(guó)家和人民造成的損失是巨大的。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)管理；措施；發(fā)展策略；現(xiàn)狀

引言

20世紀(jì)70年代到現(xiàn)在，各國(guó)經(jīng)濟(jì)和全球政治格局不斷變化。由于金融交易電子化和全球經(jīng)濟(jì)一體化的不斷推進(jìn)，促使各類金融創(chuàng)新層出不窮。同時(shí)，金融化的發(fā)展使得國(guó)際銀行業(yè)面臨的不穩(wěn)定性風(fēng)險(xiǎn)也在增長(zhǎng)，致使銀行制度存在很多不確定性。二十世紀(jì)九十年代后，操作風(fēng)險(xiǎn)才被提出，它與有商業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比較，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、管理和數(shù)目積累等問(wèn)題理論并不多。但最近商業(yè)銀行由于操作不當(dāng)引發(fā)的金融事故，牽扯的資金數(shù)目過(guò)大，嚴(yán)重影響了百姓生活。由此可見(jiàn)，商業(yè)銀行操作管理對(duì)社會(huì)和諧發(fā)展的重要性。

一、銀行操作風(fēng)險(xiǎn)存在的原因

（一）錯(cuò)誤的操作風(fēng)險(xiǎn)管理理念

1.銀行把風(fēng)險(xiǎn)管理的工作重點(diǎn)放在已經(jīng)發(fā)生或已經(jīng)存在的事后處理上，期望通過(guò)運(yùn)用嚴(yán)格的考核管理機(jī)制來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)的存在。但是這種管理方式，并不能將風(fēng)險(xiǎn)降到最低，尤其是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)前期的預(yù)測(cè)，操作過(guò)程中的管理等，這些管理措施都往往是形同虛設(shè)，沒(méi)有實(shí)質(zhì)性的措施。這種事前不關(guān)注的錯(cuò)誤理念，事后又不能準(zhǔn)確操作的方式有待改正。

2.我國(guó)銀行業(yè)在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上有一個(gè)頑固不化的錯(cuò)誤概念，即重基層人員管理，輕高層領(lǐng)導(dǎo)人員管理，把操作風(fēng)險(xiǎn)的工作重點(diǎn)對(duì)象設(shè)置在基層人員，而忽略了高層領(lǐng)導(dǎo)管理。普遍認(rèn)為銀行內(nèi)部審查計(jì)算部分將主要視點(diǎn)放在基層人員的操作上，對(duì)高層管理人員沒(méi)有進(jìn)行常規(guī)的監(jiān)察，忽略了其督查的重要性，殊不知，高層人員掌握的財(cái)務(wù)、人員、資金等權(quán)利，由其引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)造成的經(jīng)濟(jì)損失遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于基層的操作人員。

（二）不健全的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門

1.缺少專業(yè)的管理部分最常見(jiàn)的表現(xiàn)形式是管理職責(zé)分散。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的定義，人員、流程、系統(tǒng)和外部事件是引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，其范圍覆蓋銀行各個(gè)職能。但在我國(guó)不同種類的操作風(fēng)險(xiǎn)由不同部分負(fù)責(zé)并沒(méi)有設(shè)置綜合的調(diào)節(jié)部門。這就導(dǎo)致管理的分散性，使得銀行管理缺少統(tǒng)一操作，更別提統(tǒng)一個(gè)發(fā)展戰(zhàn)略和共同目標(biāo)了。同時(shí)高層管理者也不能全面統(tǒng)籌規(guī)劃地監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)狀況，使操作風(fēng)險(xiǎn)因無(wú)人可管陷入僵局

2.管理人員素質(zhì)有待進(jìn)一步提升?，F(xiàn)階段，很多銀行管理人員對(duì)操作管理過(guò)程并沒(méi)有引起足夠的重視，管理人員的綜合素質(zhì)也往往存在一定的不足，尤其是部分管理人員，在具體的操作管理過(guò)程中，沒(méi)有足夠的操作管理經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)對(duì)提升和加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)的要求并沒(méi)有引起的足夠的重視。另外，操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員的專業(yè)能力也存在欠缺，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)不足、操作的管理措施也存在不足，這些因素都成為制約銀行操作風(fēng)險(xiǎn)降低的主要因素。

二、提高商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理效果的對(duì)策

（一）全面加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，提升銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

內(nèi)部控制制度是有針對(duì)性的管理操作風(fēng)險(xiǎn)的有力工具，有效且能保證嚴(yán)格執(zhí)行的內(nèi)部控制制度是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心。

1.建立合理的組織架構(gòu)和有效的法人治理結(jié)構(gòu)，在制度上保證內(nèi)控的效率。商業(yè)銀行內(nèi)控管理如果想要有效的發(fā)揮它的作用，那么必須要有合理的組織結(jié)構(gòu)和有效的法人治理架構(gòu)。在這兩個(gè)結(jié)構(gòu)中，組織架構(gòu)是不是合理對(duì)內(nèi)控效果起到非常重要的作用。因?yàn)楸O(jiān)督反饋系統(tǒng)，決策系統(tǒng)和操作系統(tǒng)之間是具有相互制約性的，商業(yè)銀行需要充分考慮以上因素才能制定組織結(jié)構(gòu)。簡(jiǎn)單地說(shuō)，合理的組織架構(gòu)就是要在橫向上進(jìn)行平衡權(quán)利，促進(jìn)各個(gè)部門合理分工，明確責(zé)任，同時(shí)也要使各個(gè)部分既要相互挾制又要相互獨(dú)立；在縱向上要降低管理的復(fù)雜程度和精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)，使下面機(jī)構(gòu)得到很好的控制。

2.提升銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。銀行的管理人員不僅要對(duì)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)有足夠的重視，尤其是對(duì)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的重要性更要引起足夠的重視。銀行的管理人員可以通過(guò)多種途徑提升銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，如定期召開(kāi)操作風(fēng)險(xiǎn)管理會(huì)議，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理考核機(jī)制等，最大限度的提高銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

（二）提高銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員的綜合素質(zhì)

銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員的綜合素質(zhì)高低直接影響到銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的效果。因此，銀行在對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員的管理過(guò)程中，不僅需要加強(qiáng)對(duì)相關(guān)人員的招聘管理和考核管理，更加需要對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員的培訓(xùn)管理，通過(guò)多種方式、多種內(nèi)容的培訓(xùn)，最大限度的提高銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員的綜合素質(zhì)和專業(yè)技能，才能最大限度的降低風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

三、結(jié)束語(yǔ)

當(dāng)前，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理處在較低水平階段。若讓銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布相關(guān)規(guī)范條例和監(jiān)管方法還不成熟，監(jiān)管部們工作的重中之重應(yīng)放到提高風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量上。本文通過(guò)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀的分析與診斷，并結(jié)合操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論，探討了商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題并提出了解決措施。但是我們也要同時(shí)意識(shí)到，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立是一項(xiàng)艱巨而又復(fù)雜的項(xiàng)目，需要在社會(huì)實(shí)踐中不斷地改進(jìn)與修正。

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作者簡(jiǎn)介：

古紫柏，江西財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院。