農(nóng)行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理分析

摘 要：供應(yīng)鏈金融在我國的發(fā)展仍然處于一個(gè)初步階段，供應(yīng)鏈金融的發(fā)展對(duì)解決現(xiàn)階段我國中小企業(yè)中存在的融資難等問題起到了重要的作用，是一種新型的融資渠道和金融創(chuàng)新產(chǎn)品。加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的分析，能夠?qū)?yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，不斷降低金融業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)。本文對(duì)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)要概述，分析了現(xiàn)階段農(nóng)行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)形成的原因，并提出了相應(yīng)的解決措施，為促進(jìn)農(nóng)行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展提供幾點(diǎn)建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)行；供應(yīng)鏈金融；風(fēng)險(xiǎn)管理

引言

近年來，隨著我國社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)越來越重要的作用，對(duì)國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)不斷增加，但由于規(guī)模小以及資產(chǎn)少等原因，使得中小企業(yè)的融資較為困難，這也影響了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)拓展。為了對(duì)這一現(xiàn)象進(jìn)行有效的解決，供應(yīng)鏈金融發(fā)展起來。供應(yīng)鏈金融的產(chǎn)生，有效的解決了中小企業(yè)融資較為困難的問題，但對(duì)商業(yè)銀行來說，供應(yīng)鏈金融的產(chǎn)生既是機(jī)遇也是挑戰(zhàn)，因此，必須對(duì)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，確保商業(yè)銀行的平穩(wěn)較快發(fā)展。

一、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概述

（一）供應(yīng)鏈金融

供應(yīng)鏈金融是指商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)根據(jù)供應(yīng)鏈中的核心企業(yè)以及上下游企業(yè)之間的產(chǎn)銷關(guān)系，以核心企業(yè)為中心，對(duì)企業(yè)上下游產(chǎn)品的購銷過程進(jìn)行全程的監(jiān)測(cè)，對(duì)供應(yīng)鏈上的物流、現(xiàn)金以及信息流進(jìn)行有效的整合，通過運(yùn)用核心企業(yè)對(duì)上下游企業(yè)的信用支持，結(jié)合供應(yīng)鏈的商業(yè)運(yùn)作和交易結(jié)算的特點(diǎn)，向上下游企業(yè)提供金融服務(wù)的全新金融服務(wù)模式。供應(yīng)鏈金融是由核心企業(yè)、上下游中小企業(yè)以及商業(yè)銀行構(gòu)成。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)主要有以下幾個(gè)特點(diǎn)：

1.自償性、封閉性和連續(xù)性。

2.參與主體多元化。

3.改變了金融機(jī)構(gòu)的授信視角。

對(duì)于農(nóng)行來說，開展供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)具有重要的意義，不但能夠?qū)蛻艚Y(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，獲得更加優(yōu)質(zhì)的客戶資源，還能夠改變傳統(tǒng)的盈利模式，拓寬中間業(yè)務(wù)的收入渠道。

（二）供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)銀行等金融機(jī)構(gòu)向供應(yīng)鏈上的相關(guān)企業(yè)進(jìn)行金融服務(wù)的提供時(shí)，由于存在各種不確定的因素，使得產(chǎn)品實(shí)際的收益比預(yù)期低或者資產(chǎn)不能回收而遭受損失的可能性。只有對(duì)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小，才能獲得最大的利益。一般來說，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)。

二、農(nóng)行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)形成的原因

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險(xiǎn)，是由以下幾個(gè)因素造成的。

1.由于核心企業(yè)自身原因造成的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)。核心企業(yè)在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中居于重要地位，一旦核心企業(yè)出現(xiàn)問題，將導(dǎo)致整個(gè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)出現(xiàn)問題；

2.供應(yīng)鏈中上下游企業(yè)的原因造成的信用風(fēng)險(xiǎn)。供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中的中小企業(yè)中存在較多影響因素，一旦影響因素法發(fā)生問題，將造成供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)；

3.環(huán)境變化造成的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)，給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)。銀行融資最終保障的質(zhì)押物一般為存貨，而這類質(zhì)押物的價(jià)格是隨著市場(chǎng)行情的變化而不斷波動(dòng)的，這使得農(nóng)行的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中存在著市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)相對(duì)于其他的金融業(yè)務(wù)具有特殊性，因此，在對(duì)其操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理時(shí)也有所不同。農(nóng)行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)主要由以下原因造成。

1.內(nèi)部控制程序和制度不健全導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)。

2.業(yè)務(wù)人員素質(zhì)不合格導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)。

3.貨后管理要求不到位導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)。

三、農(nóng)行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理和防范措施分析

（一）農(nóng)行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

現(xiàn)階段，在農(nóng)行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中主要存在信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)三種，應(yīng)該從風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制三個(gè)方面對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。

1.農(nóng)行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。對(duì)企業(yè)發(fā)生違約的主要原因進(jìn)行分析，分析供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中存在的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，確保供應(yīng)鏈金融授信的支持性資產(chǎn)的還款保障能力，分析授信企業(yè)是否會(huì)產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。

（2）信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。銀行對(duì)授信的違約率和違約成本進(jìn)行綜合分析，判斷信貸投放的信用風(fēng)險(xiǎn)和收益是否匹配。

（3）信用風(fēng)險(xiǎn)控制。信用風(fēng)險(xiǎn)的控制措施包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償以及損失控制等方式。

2.農(nóng)行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理

（1）操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。應(yīng)該對(duì)農(nóng)行供應(yīng)鏈金融服務(wù)的基本環(huán)節(jié)進(jìn)行分析，判斷其中是否存在操作風(fēng)險(xiǎn)。

（2）操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。建立操作風(fēng)險(xiǎn)采集系統(tǒng)，對(duì)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中各個(gè)環(huán)節(jié)中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行收據(jù)收集，對(duì)其中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。

（3）操作風(fēng)險(xiǎn)控制。應(yīng)該通過完善內(nèi)部控制體系，提升工作人員的素質(zhì)，完善供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的流程以及適當(dāng)?shù)倪\(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)的控制。

3.農(nóng)行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理

在對(duì)農(nóng)行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理時(shí)，首先，應(yīng)該對(duì)市場(chǎng)情況進(jìn)行分析，分析風(fēng)險(xiǎn)的來源以及受到風(fēng)險(xiǎn)影響的項(xiàng)目；其次，應(yīng)該對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析，綜合分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，并采取相關(guān)措施。

（二）農(nóng)行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)防范措施

針對(duì)目前農(nóng)行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中各種風(fēng)險(xiǎn)的成因，本文主要從以下幾個(gè)方面，分析如何對(duì)農(nóng)行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范。

1.建立健全供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中的核心企業(yè)準(zhǔn)入體系。核心企業(yè)作為供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵部分，必須建立健全核心企業(yè)的準(zhǔn)入體系，確保核心企業(yè)的信用、管理狀況以及盈利情況的良好。

2.重視對(duì)第三方數(shù)據(jù)監(jiān)管平臺(tái)的建設(shè)。為了確保供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，應(yīng)該不斷加強(qiáng)對(duì)第三方數(shù)據(jù)監(jiān)管平臺(tái)的建設(shè)，通過運(yùn)用信息化的管理手段，對(duì)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的流程進(jìn)行規(guī)范，完善供應(yīng)鏈融資平臺(tái)。

3.做好供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)貿(mào)易真實(shí)性審查工作。為了確保貿(mào)易的真實(shí)性，應(yīng)該做好對(duì)貿(mào)易真實(shí)性的審查工作，設(shè)置合理的上游供應(yīng)商準(zhǔn)入機(jī)機(jī)制，對(duì)供應(yīng)商企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)查，確保供應(yīng)商與核心企業(yè)之間貿(mào)易的真實(shí)性。

4.加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理工作。首先，應(yīng)該做好農(nóng)行中供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)工作人員的培訓(xùn)工作，提升工作人員的對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行處理的水平和能力；其次，應(yīng)該做好外部環(huán)境的監(jiān)測(cè)工作，對(duì)行業(yè)信息進(jìn)行及時(shí)的反饋，合理的對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)技術(shù)進(jìn)行分析，準(zhǔn)確的判斷行業(yè)發(fā)展的前景；最后，應(yīng)該通過成立專業(yè)的法律顧問團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)化監(jiān)督和管理，對(duì)合同是否合法進(jìn)行分析，判斷合同中是否存在真空或者漏洞，避免在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中出現(xiàn)違約損失。

四、結(jié)束語

綜上所述，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)對(duì)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用是不容置疑的，但我國供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)仍然處于起步階段，應(yīng)該對(duì)其中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)分析，并采取相應(yīng)措施對(duì)其進(jìn)行有效控制，確保商業(yè)銀行與供應(yīng)鏈中上下游企業(yè)之間實(shí)現(xiàn)互利共贏的局面。

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作者簡(jiǎn)介：

王霞輝（1984-），中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，碩士研究生，主要從事銀行金融方面工作。