銀發(fā)〔2017〕235號文對客戶身份識別工作的新挑戰(zhàn)

楊帆

【摘要】在235號文件出臺之后，中國人民銀行要求加強(qiáng)對客戶身份識別，重點(diǎn)針對反洗錢運(yùn)動進(jìn)行識別。文章以此為分析對象，首先對客戶身份識別定義概念進(jìn)行了介紹，接著分析了235號文件出臺背景，最后論述了235號文件給金融機(jī)構(gòu)啟示，以便使得金融機(jī)構(gòu)可以更好的做好客戶身份識別，做好反洗錢工作。

【關(guān)鍵詞】客戶 反洗錢 身份識別

近日中國人民銀行下發(fā)了關(guān)于反洗錢客戶識別工作的通知，簡稱235號文件，該文件主要是以落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理為本職工作方法，指導(dǎo)反洗錢機(jī)構(gòu)更好的對客戶身份進(jìn)行識別。

一、客戶身份識別的定義與概念

在許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家的眼中，我國反洗錢語境中，關(guān)于客戶身份識別和客戶盡職調(diào)查詞匯基本上是相同的意思，主要是指金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)盡到自身義務(wù)，窮盡一切合法的辦法了解客戶信息，防止?jié)撛谙村X或者其他違法活動的存在。

在國際反洗錢的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)之中，根據(jù)國際新十項(xiàng)規(guī)定，客戶盡職調(diào)查和客戶身份識別之間有明確的區(qū)分。客戶身份識別主要是對客戶的身份進(jìn)行辨別，并且進(jìn)一步可以劃分成身份識別。除此之外，客戶盡職調(diào)查還包含有對客戶的所作所為持續(xù)跟蹤，對于其所操作的可疑交易進(jìn)行監(jiān)測。換言之，客戶盡職調(diào)查包含有客戶身份識別，不僅需要對靜態(tài)的人進(jìn)行掌控，更要關(guān)注人們的各項(xiàng)動作尤其是交易動作，不僅需要對眼前所看到的事物進(jìn)行摸排，更需要透過現(xiàn)象看本質(zhì)，探究客戶交易的真實(shí)目標(biāo)，判斷其是否存在洗錢的可能。

從某種意義上說，金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作就是對客戶身份的識別工作。

二、《235號文》之背景

在去年9月份，國際反洗錢工作小組曾將相機(jī)20集團(tuán)提供的一些具體可行的報(bào)告建議建議加快有關(guān)法人企業(yè)的透明度，國際標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)，國際反洗錢集團(tuán)針對各國執(zhí)行加強(qiáng)受益所有權(quán)標(biāo)準(zhǔn)文件的情況進(jìn)行了評估，通過不斷強(qiáng)化后續(xù)留存使相關(guān)缺失得以及時(shí)糾正。其中一個(gè)至關(guān)重要的著眼點(diǎn)在于，審視各國是否真正落實(shí)了相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，而不僅僅只是關(guān)注各國法律中是否包含的一些文件標(biāo)準(zhǔn)。因此，235號文件呼之欲出。在235號文件中，文件首次明確了認(rèn)定受益所有權(quán)的范圍之外，還加入了由中國人民銀行征信中心負(fù)責(zé)登記的相關(guān)內(nèi)容。之所以規(guī)定了受益所有權(quán)集中登記主要是由于金融機(jī)構(gòu)在核實(shí)法人實(shí)體收益所有權(quán)時(shí)非常困難，存在許多挑戰(zhàn)。

第一，復(fù)雜的法律結(jié)構(gòu)格會掩蓋公司實(shí)體的所有權(quán)結(jié)構(gòu)。在許多情況之下，復(fù)雜的法人結(jié)構(gòu)及其離岸主體的多層次是洗錢的天然屏障，他們可以通過非常可靠方式悄無聲息的達(dá)到洗錢目的，而且這種方式難以讓人覺察。

第二，具有多層所有權(quán)的法律結(jié)構(gòu)或者公司實(shí)體可能會增加金融機(jī)構(gòu)的核實(shí)數(shù)量。

第三，各國之間的文件缺乏標(biāo)準(zhǔn)化的定義，在履行義務(wù)或者核實(shí)收益權(quán)工作時(shí)困難重重。

第四，在受益所有權(quán)轉(zhuǎn)讓司法管轄區(qū)間內(nèi)，金融機(jī)構(gòu)可能不會意識到這種變化，但是這種變化卻能給銀行的業(yè)務(wù)帶來風(fēng)險(xiǎn)。

第五，金融機(jī)構(gòu)在應(yīng)對政策環(huán)境時(shí)缺乏靈活度，有可能會受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的質(zhì)疑。

三、235號文件給金融機(jī)構(gòu)的啟示

雖然在對客戶身份識別上存在一定難度，但并不是無計(jì)可施，我們可以做到以下幾點(diǎn)。

第一，加強(qiáng)檢查指導(dǎo)，提升反洗錢的意識。網(wǎng)點(diǎn)授權(quán)監(jiān)督人應(yīng)當(dāng)對柜員的日常狀況進(jìn)行檢查，對于新到柜員的業(yè)務(wù)辦理應(yīng)當(dāng)進(jìn)行全程指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)內(nèi)控制度，開展反洗錢檢查，增強(qiáng)新柜員的反洗錢意識。

對于職能部門來說，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)兩微一站平臺建設(shè)，加強(qiáng)員工反洗錢知識的宣傳，可以通過微視頻或者互動形式動員所有職工積極參與其中，使廣大職工充分認(rèn)識到235號文件的重要性，提高廣大職工履行自身職責(zé)意識，使廣大職工積極參與到反洗錢過程之中。

第二，提高服務(wù)技巧，加強(qiáng)反洗錢培訓(xùn)。職能部門應(yīng)當(dāng)加大對于客戶身份識別的技巧訓(xùn)練，根據(jù)235號文件的要求做好對于集團(tuán)客戶尤其是法人客戶的識別。首先，可以聘請專家學(xué)者到行內(nèi)進(jìn)行宣傳，提高廣大會員在反洗錢意識方面的技能。其次，加快反洗錢制度的收集和整理，加快典型案例的印發(fā)和整理，將典型案例可以引發(fā)到一線柜臺的手中，通過自我學(xué)習(xí)和集中學(xué)習(xí)相結(jié)合的模式，提升柜員對反洗錢制度的了解，提高柜員對于235號規(guī)定的認(rèn)知，從而使得柜員的識別能力得到進(jìn)一步加強(qiáng)。最后，應(yīng)當(dāng)結(jié)合現(xiàn)實(shí)狀況進(jìn)行模擬訓(xùn)練，通過對于經(jīng)典場所模擬增強(qiáng)柜員的反洗錢工作實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)。

第三，建立數(shù)據(jù)庫，建立反洗錢系統(tǒng)。對銀行來說，應(yīng)當(dāng)與國家行政部門建立起數(shù)據(jù)庫串聯(lián)數(shù)據(jù)庫，實(shí)時(shí)共享，這樣可以更好做好反洗錢工作，尤其是做好對于法人客戶反洗錢工作。在建立起完善客戶信息庫之后應(yīng)當(dāng)做好備份工作，詳細(xì)記載客戶信息、職業(yè)、聯(lián)系方式、當(dāng)客戶身份發(fā)生任何變化之時(shí)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行補(bǔ)充，保證信息完整和有效。與此同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶的賬戶屬性、行業(yè)行業(yè)內(nèi)種業(yè)務(wù)、交易特征等等記錄對客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行劃分，尤其是為客戶提供規(guī)模以上金額業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行嚴(yán)格操作，即使進(jìn)入中國人民銀行聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，檢驗(yàn)客戶的身份是否真實(shí)，及時(shí)通知人民銀行監(jiān)管系統(tǒng)進(jìn)行填報(bào)，做好現(xiàn)場把關(guān)。

第四，對于初次法人客人應(yīng)當(dāng)對其進(jìn)行識別，了解客戶法人實(shí)際控制人和實(shí)際受益人，法人客戶所有權(quán)結(jié)構(gòu)、股權(quán)變更等等情況。與此同時(shí)，我們還應(yīng)當(dāng)對企業(yè)法人和財(cái)務(wù)人員名單建立大數(shù)據(jù)庫，通過大數(shù)據(jù)對該類人員資金變動進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，密切關(guān)注這些賬戶的任何異?；顒?，通過數(shù)據(jù)模型方式建立可疑監(jiān)測系統(tǒng)，有效識別可疑交易。

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