海外EPC總承包工程項目的風(fēng)險控制

張林發(fā)

摘要：近年來我國參與的海外EPC總承包工程項目越來越多，但因受到經(jīng)驗的限制，不少企業(yè)在風(fēng)險控制上遭遇了諸多障礙，遭受了不必要的損失。本文結(jié)合海外EPC總承包工程項目的特點，對其風(fēng)險來源和特點、風(fēng)險識別方法以及風(fēng)險控制建議做出簡單總結(jié)，旨在為同類型項目風(fēng)險控制提供參考。

關(guān)鍵詞：海外EPC總承包工程項目；風(fēng)險識別；風(fēng)險控制

1.海外EPC總承包工程項目的風(fēng)險來源及特點

1.1風(fēng)險來源

海外EPC總承包工程項目是一種工程項目中涵蓋了工程設(shè)計、采購、工程施工、安裝調(diào)試等多個環(huán)節(jié)，直至竣工進行項目移交的項目總承包模式。在經(jīng)濟全球化趨勢的影響下，海外EPC總承包工程項目越來越多，并成為我國工程建設(shè)項目與國際相互結(jié)合的重要途徑。由于海外EPC總承包工程項目本身的特殊性，使得其不可避免地夾帶著諸多風(fēng)險。綜合這些風(fēng)險的來源，可將其概括為內(nèi)部來源以及外部來源，具體如下：

1.1.1內(nèi)部來源：海外EPC總承包工程項目內(nèi)部風(fēng)險實際上可概括為項目自身所具備的風(fēng)險，具體包括了施工、設(shè)計、工程變更等風(fēng)險。在對項目進行設(shè)計期間，若對國際當(dāng)前所通行的相關(guān)設(shè)計規(guī)范以及項目所在地區(qū)的施工標(biāo)準(zhǔn)的要求不熟悉，那么就非常可能會導(dǎo)致不必要的損失。海外EPC總承包工程項目主要在國外地區(qū)進行施工，在進行施工過程中，其條件自然無法與國內(nèi)相比較，這就勢必會導(dǎo)致施工風(fēng)險因此增加。項目變更風(fēng)險則主要包括以下幾個方面：（1）在非洲等不發(fā)達國家，項目施工過程中，通常采取的是邊設(shè)計邊施工的方式，為此，在施工過程中，經(jīng)常性會出現(xiàn)施工方案變更的情況。（2）項目在進入到施工階段之后，因地質(zhì)條件或者審核等各方面原因，不得不對地塊進行更換，從而導(dǎo)致項目的風(fēng)險增加。（3）業(yè)主單位部門負責(zé)人在進行調(diào)整過程中，新的部門負責(zé)人通常情況下，會對項目提出一些其他或者新的要求，導(dǎo)致項目不得不面臨著變更。

1.1.2外部來源：海外EPC總承包工程項目所面臨的最主要的外部風(fēng)險主要是指文化、政治、軍事以及經(jīng)濟等各方面導(dǎo)致的風(fēng)險。海外EPC總承包工程項目因其工期本身就相對較長，加之部分地區(qū)在部分季節(jié)極易遭遇較為嚴重的自然災(zāi)害，這些都會致使項目的風(fēng)險增加。此外，針對部分內(nèi)亂和戰(zhàn)爭國家，經(jīng)常性出現(xiàn)在項目建設(shè)期間不得不面臨毀約或者因遭到破壞而停工的情況。當(dāng)項目所在國家的法律政策在出現(xiàn)了改變之后，致使承包企業(yè)承擔(dān)不必要的責(zé)任和風(fēng)險。與此同時，項目所在國家其通貨膨脹、貨幣匯率以及國家政局等在發(fā)生了變化之后，也會導(dǎo)致承包企業(yè)面臨著不必要的風(fēng)險。

1.2風(fēng)險特點

海外EPC總承包工程項目因其本身所具備的特殊性，使得它們除有一般工程的風(fēng)險之外，且風(fēng)險還存在以下特點：

1.2.1全局性（綜合性）：海外EPC總承包工程項目的經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、合同風(fēng)險等均會致使整個項目實施受到較大影響。

1.2.2風(fēng)險多（復(fù)雜性）：由于海外EPC總承包工程項目參與國家眾多，投入資金量大，建設(shè)周期非常長等，其除了需考慮一般工程的風(fēng)險之外，還會受到文化差異、所在地技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)、政治因素等方面的影響。

1.2.3可控性：風(fēng)險的出現(xiàn)，與人的行為存在較大聯(lián)系，尤其是不規(guī)范操作被認為是引起風(fēng)險的主要根源。但是，人的行為本身具有較高的可控性，因此，在海外EPC總承包工程項目中，通過采取相應(yīng)措施即可實現(xiàn)對個人行為的有效控制。

1.2.4規(guī)律性：盡管影響海外EPC總承包工程項目風(fēng)險的因素非常多，但同時其也具有較高規(guī)律性。通過對風(fēng)險進行總結(jié)即可分析其規(guī)律，從而擬定相應(yīng)的測量，來實現(xiàn)對風(fēng)險的控制。

2.海外EPC總承包工程項目風(fēng)險識別方法

風(fēng)險識別主要是通過對風(fēng)險事故引發(fā)的源頭以及造成的后果進行調(diào)查統(tǒng)計。識別結(jié)果可以說直接影響著風(fēng)險控制效果，只有通過對海外EPC總承包工程項目的風(fēng)險因素精心辨識，才能夠在日常監(jiān)測中真正落實安全風(fēng)險和風(fēng)險評估。在進行風(fēng)險識別時，為提高識別的有效性和準(zhǔn)確性，避免重復(fù)多次操作，可由不同的人采取不同的方法對風(fēng)險進行識別。目前，較常使用的幾種風(fēng)險識別方法為：

2.1專家調(diào)查法

該方法需由一支具有豐富管理經(jīng)驗的專業(yè)隊伍執(zhí)行，能全面考慮文化、政治等因素帶來的影響，通常會選取具有代表性的專家加入到該支隊伍中。通過借助專業(yè)人員的經(jīng)驗、知識和常識等，來提高海外EPC總承包工程項目風(fēng)險的識別有效性。這種方法多適用于項目經(jīng)驗較少或者缺乏相關(guān)經(jīng)驗的情況。

2.2核對表法

海外EPC總承包工程項目風(fēng)險本身存在一定的規(guī)律性，按照以往的經(jīng)驗，通過將識別出來的項目風(fēng)險因素進行重新編制，制定成核對表。風(fēng)險核對表一方面可幫助管理人員清楚掌握存在的風(fēng)險因素，進而更加冷靜地提出應(yīng)對策略；另一方面可幫助管理人員根據(jù)核對表中列舉項目來實現(xiàn)對項目風(fēng)險因素的分析。

2.3敏感性分析法

這種方法能夠幫助海外EPC總承包工程項目管理人員了解存在的風(fēng)險因素對項目的影響程度。但這種方法需要借助其他方法來判定風(fēng)險因素，再由該方法來實現(xiàn)其影響程度的識別。

2.4項目工作分解結(jié)構(gòu)

要真正實現(xiàn)對海外EPC總承包工程項目的風(fēng)險因素識別，需要依靠項目工作分解結(jié)構(gòu)。海外EPC總承包工程項目工作分解結(jié)構(gòu)與其他識別方法不同，其能夠非常完整地描述出項目的組成以及各組成部分之間的關(guān)系、項目與環(huán)境之間的必然聯(lián)系等，通過這種方法即可實現(xiàn)對項目結(jié)構(gòu)不確定性的控制，而這也是風(fēng)險識別的主要目的。

2.5頭腦風(fēng)暴法

頭腦風(fēng)暴法主要是對參與人員的經(jīng)驗和分析結(jié)果進行結(jié)合，通過集思廣益的方式，來實現(xiàn)對項目風(fēng)險的識別，此后再通過分析和討論即可明確項目所面臨的風(fēng)險因素，并明確其發(fā)生的可能性以及可能帶來的影響。

3.海外EPC總承包工程項目風(fēng)險控制措施建議

在完成對項目風(fēng)險預(yù)警管理的綜合評價之后，需要結(jié)合海外EPC總承包工程項目與企業(yè)所面臨的風(fēng)險性質(zhì)及其所能夠承擔(dān)的風(fēng)險能力等來制定相應(yīng)的風(fēng)險控制策略，以最低的成本來確保項目的順利進行和風(fēng)險的最大化控制。風(fēng)險減輕、風(fēng)險自留、風(fēng)險回避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移是目前國際上較常使用的四種風(fēng)險預(yù)控策略。

3.1風(fēng)險減輕

主要是指通過有效的措施對各種不利風(fēng)險事件所引起的后果或者發(fā)生的概率進行控制，使其能夠控制在一個較為理想的狀態(tài)下。該方法主要是在出現(xiàn)風(fēng)險或者風(fēng)險發(fā)生前，提前采取有效的應(yīng)對措施來控制風(fēng)險發(fā)生或者降低發(fā)生概率，從而達到降低其對項目帶來的影響。這種方法相較于在發(fā)生風(fēng)險后再采取措施進行補救效果更為顯著。而海外EPC總承包工程項目風(fēng)險減輕的主要目的是為了實現(xiàn)風(fēng)險損失的降低、風(fēng)險發(fā)生可能性的控制以及分散存在的風(fēng)險等。

3.2風(fēng)險自留

主要是指在發(fā)生風(fēng)險時，由項目或者項目主體自行承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險的方法。這種情況在國際中較為多見。針對一部分風(fēng)險損失不大，如果采取其他應(yīng)對策略，其獲得的回報較低，會導(dǎo)致更高損失的情況下，大部分企業(yè)都采取這種方式來進行風(fēng)險控制。在采取該方法進行風(fēng)險控制的情況下，需要擬定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，但在出現(xiàn)風(fēng)險時也必須采取相應(yīng)的應(yīng)對策略。但是，這種方法存在一定的局限性，主要表現(xiàn)為：必須清楚了解風(fēng)險事件的具體信息以及有雄厚的財力作為基礎(chǔ)。

3.3風(fēng)險回避

主要是指對海外EPC總承包工程項目計劃進行調(diào)整或者改變，從而避開可能發(fā)生的風(fēng)險或者排除風(fēng)險，來實現(xiàn)對項目的保護，確保其不會受到來自各方面因素的影響。風(fēng)險回避這種方法通常是從風(fēng)險損失和風(fēng)險發(fā)生概率兩個方面來實施。

3.4風(fēng)險轉(zhuǎn)移

主要是指通過有效的措施將風(fēng)險可能造成的影響全數(shù)轉(zhuǎn)移到第三方。這種方法實際上并未徹底消除風(fēng)險，而是對其進行轉(zhuǎn)移。目前，在海外EPC總承包工程項目中，工程擔(dān)保、工程投標(biāo)、工程分包、工程保險等多種方式均屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移中較常運用的方法。

在為項目提供相應(yīng)風(fēng)險控制策略時，應(yīng)當(dāng)盡可能地根據(jù)不同等級風(fēng)險的不同特點及給項目帶來的影響，選取相應(yīng)的措施。具體來說，針對風(fēng)險較低的項目，即使某個因素風(fēng)險程度有顯著升高，但在不會引起項目不受控制的情況下，建議企業(yè)可通過自留的方式來進行控制；針對低風(fēng)險項目，當(dāng)風(fēng)險程度非常高，可能會致使項目無法順利進行時，應(yīng)當(dāng)采取綜合評估方法確定用風(fēng)險減輕或者自留的方式來進行控制；針對中等風(fēng)險項目，應(yīng)結(jié)合項目的發(fā)展趨勢和實際情況，采取具有較高針對性的風(fēng)險轉(zhuǎn)移或者風(fēng)險減輕等措施來應(yīng)對；若為非常高的風(fēng)險項目，則可通過風(fēng)險轉(zhuǎn)移、減輕或者回避等多項措施來進行綜合應(yīng)對，從而達到降低風(fēng)險后果、控制風(fēng)險概率等目的。

結(jié)語

綜上所述，與國內(nèi)建設(shè)項目相比，海外EPC總承包工程項目具有較高的復(fù)雜性，因此，在進行風(fēng)險控制中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)項目所在地區(qū)以及項目的具體情況來進行策劃，使各個環(huán)節(jié)均能夠?qū)崿F(xiàn)最大限度地控制，有效避免項目經(jīng)濟、名譽的損失。

參考文獻：

[1]曾紹鵬.解析海外EPC工程項目管理與風(fēng)險控制[J].低碳世界，2017（20）：121-122.