農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)存在的問(wèn)題及化解對(duì)策

【摘要】目本文主要針對(duì)農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量不實(shí)、季末波動(dòng)明顯，存款流失問(wèn)題突出，同業(yè)業(yè)務(wù)大幅萎縮，不良貸款逐年攀升，部分機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)突出等問(wèn)題。應(yīng)采取切實(shí)有效的措施加以應(yīng)對(duì)和解決。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng) 對(duì)策

當(dāng)前，農(nóng)村信用社準(zhǔn)確把握宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢(shì)，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家貨幣信貸政策，堅(jiān)持立足“三農(nóng)”、服務(wù)城鄉(xiāng)社區(qū)的市場(chǎng)定位，積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)拓展，深化結(jié)構(gòu)調(diào)整，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，努力提升服務(wù)能力，在復(fù)雜經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)下，實(shí)現(xiàn)了各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展。農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)行總體平穩(wěn)，繼續(xù)保持了穩(wěn)中有進(jìn)、穩(wěn)中向好的發(fā)展態(tài)勢(shì)，整體形勢(shì)符合預(yù)期，貸款投放平穩(wěn)增長(zhǎng)，各項(xiàng)存款小幅提升，利潤(rùn)指標(biāo)相對(duì)穩(wěn)健。同時(shí)也存在資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量不實(shí)、季末波動(dòng)明顯，存款流失問(wèn)題突出，同業(yè)業(yè)務(wù)大幅萎縮，不良貸款逐年攀升，部分機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)突出等問(wèn)題。

一、農(nóng)村信用社發(fā)展的現(xiàn)狀

2017年在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，各地區(qū)各部門(mén)全面貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，推動(dòng)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、動(dòng)力轉(zhuǎn)換和質(zhì)量提升，國(guó)民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、好于預(yù)期，經(jīng)濟(jì)活力、動(dòng)力和潛力不斷釋放，穩(wěn)定性、協(xié)調(diào)性和可持續(xù)性明顯增強(qiáng)，實(shí)現(xiàn)了平穩(wěn)健康發(fā)展。初步核算，全年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值827122億元，按可比價(jià)格計(jì)算，比上年增長(zhǎng)6.9%。

在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大背景下，農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)也取得了新的成績(jī)，以某地區(qū)為例，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神，貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，全區(qū)整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持平穩(wěn)，主要先行指標(biāo)持續(xù)好轉(zhuǎn)，經(jīng)、濟(jì)結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，質(zhì)量效益明顯改善。2017年，受同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇、互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展、金融脫媒等因素影響，各項(xiàng)存款增長(zhǎng)乏力的特點(diǎn)。居民儲(chǔ)蓄存款較年初增加，對(duì)公存款較年初下降。從單體機(jī)構(gòu)看，機(jī)構(gòu)間存款極不均衡，部分機(jī)構(gòu)降幅較大。從貸款發(fā)放對(duì)象來(lái)看，公司類(lèi)貸款快速增長(zhǎng)，農(nóng)村信用社持續(xù)貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院多措并舉著力減輕企業(yè)融資成本，深入推進(jìn)延長(zhǎng)貸款期限、降低農(nóng)牧業(yè)貸款融資成本工作，貸款期限進(jìn)一步延長(zhǎng)，受外圍經(jīng)濟(jì)環(huán)境有所好轉(zhuǎn)、資金市場(chǎng)利率上升及利率市場(chǎng)化逐漸深化等因素影響，貸款利率降幅收窄。各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)行平穩(wěn)，經(jīng)營(yíng)效益穩(wěn)中有進(jìn)。

二、存在的主要矛盾和問(wèn)題

（一）資金組織形勢(shì)嚴(yán)峻

受?chē)?guó)有和股份制商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)和互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)存款的沖擊，居民儲(chǔ)蓄略有增長(zhǎng)，對(duì)公存款余額大幅下降，存款流出問(wèn)題突出，核心負(fù)債穩(wěn)定基礎(chǔ)差。加上銀監(jiān)開(kāi)展“三三四十”專(zhuān)項(xiàng)治理活動(dòng)，同業(yè)市場(chǎng)資金利率持續(xù)走高，同業(yè)資金融入受限；財(cái)政和企業(yè)開(kāi)辦了資金歸集業(yè)務(wù)，單位存款、財(cái)政性存款持續(xù)下降。負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新投入不足，運(yùn)用專(zhuān)項(xiàng)金融債、大額存單、要約交易、資產(chǎn)證券化等多種手段籌集資金的手段缺位，增存壓力越來(lái)越大。

（二）信貸基礎(chǔ)管理和能力建設(shè)需不斷強(qiáng)化

信貸管理能力與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)模不匹配，粗放式管理問(wèn)題仍較突出。部分機(jī)構(gòu)客戶準(zhǔn)入把關(guān)不嚴(yán)，盡敏調(diào)查不到位，調(diào)查走訪和了解客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況不全面，審查管理不能及時(shí)跟進(jìn)，導(dǎo)致不具備資質(zhì)條件的客戶獲得授信。部分機(jī)構(gòu)在沒(méi)有滿足當(dāng)?shù)刭Y金總求的情況下，發(fā)放超千萬(wàn)元跨地區(qū)異地貸款，未派專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)和人員管理，管理辦法和風(fēng)控機(jī)制不健全。部分機(jī)構(gòu)未開(kāi)展授信評(píng)級(jí)，“先評(píng)級(jí)、后授信、再用信”流于形式，主觀評(píng)判，客戶選擇隨意性較大。部分機(jī)構(gòu)授信審批效率不高，貸款期限、額度、還款方式、利率等設(shè)定不靈活，存在貸款與農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)周期錯(cuò)配的問(wèn)題。部分機(jī)構(gòu)內(nèi)控不嚴(yán)，缺乏有效制衡、約束和監(jiān)管，導(dǎo)致借冒名貸款屢禁不止，形成了法律和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）不良貸款防控壓力大

2017年末，某地區(qū)農(nóng)村信用社四級(jí)分類(lèi)不良貸款500億元，本金逾期90天以上貸款（不含利息預(yù)期）400億元，與不良貸款的偏離度分別達(dá)到100%和75%；從逾期90天以上貸款與賬面不良貸款比較，有29家機(jī)構(gòu)超過(guò)100%，其中8家機(jī)構(gòu)超過(guò)150%（含），部分機(jī)構(gòu)逾期90天以上貸款余額與不良貸款比例超200%。關(guān)注類(lèi)貸款400億元，貸款下遷壓力大。按照監(jiān)管要求，真實(shí)反映不良貸款，下一步如果調(diào)整形態(tài)，不良貸款處置壓力將空前巨大。

三、破解問(wèn)題的方法與途徑

要牢牢把握好全國(guó)金融工作會(huì)議確定的服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防控金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融改革“三位一體”的金融工作主題，把服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)作為根本目的，把防范化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)作為核心目標(biāo)，把深化金融改革作為根本動(dòng)力，不斷改善對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的金融服務(wù)。積極發(fā)展普惠金融，大力敆持小微企業(yè)、“三農(nóng)三牧”和精準(zhǔn)脫貧等經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)，著力解決融資難融資貴問(wèn)題。

（一）圍繞穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)推動(dòng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)平穩(wěn)健康發(fā)展

要把穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)貫徹到各個(gè)方面，切實(shí)做到穩(wěn)定大局、不斷進(jìn)取、奮發(fā)有為。要牢牢抓好“四個(gè)把握”，即：把握好穩(wěn)和進(jìn)的關(guān)系、把握好平衡、把握好時(shí)機(jī)、把握好度，做到“三個(gè)確?！?，即：確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)行的質(zhì)量和效益；確保農(nóng)牧業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革金融服務(wù)得到深化，推動(dòng)全區(qū)農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)平穩(wěn)健康發(fā)展；確保守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。

（二）圍繞推動(dòng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)展暢通產(chǎn)品創(chuàng)新研發(fā)機(jī)制

要充分發(fā)揮自治區(qū)聯(lián)社“大平臺(tái)、小法人”優(yōu)勢(shì)，提高服務(wù)法人機(jī)構(gòu)效能，整合各部門(mén)優(yōu)勢(shì)資源，建立健全產(chǎn)品創(chuàng)新機(jī)制，統(tǒng)籌規(guī)劃系統(tǒng)建設(shè)，完善跨部門(mén)、跨領(lǐng)域、跨平臺(tái)的協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)機(jī)制，滿足各旗縣法人機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)化和個(gè)性化的產(chǎn)品創(chuàng)新總求。一是統(tǒng)一業(yè)務(wù)總求入口。將分散在不同業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)總求變成“一點(diǎn)接入”，統(tǒng)籌分析整理，制定詳盡的實(shí)施規(guī)劃，減少重復(fù)建設(shè)和解決業(yè)務(wù)系統(tǒng)間的功能錯(cuò)位問(wèn)題。二是組建專(zhuān)家論敃工作小組，對(duì)產(chǎn)品和項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行合理評(píng)估論敃，提出業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)、科技等層面的意見(jiàn)和建議，為領(lǐng)導(dǎo)提供專(zhuān)業(yè)化的決策依據(jù)。三是搭建全區(qū)統(tǒng)一的產(chǎn)品創(chuàng)新和發(fā)布平臺(tái)，逐步將分散業(yè)務(wù)系統(tǒng)向服務(wù)功能轉(zhuǎn)變，破除各業(yè)務(wù)系統(tǒng)敍間的技術(shù)壁壘，完善產(chǎn)品跨系統(tǒng)、跨平臺(tái)的統(tǒng)一管理，實(shí)現(xiàn)柜面、手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行、自助終端、金融門(mén)戶網(wǎng)站等多渠道的產(chǎn)品統(tǒng)一應(yīng)用。四是建立產(chǎn)品創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制。通過(guò)加大內(nèi)部人員培訓(xùn)力度和引進(jìn)外部專(zhuān)業(yè)人才相結(jié)合等措施，主動(dòng)建立一敆技術(shù)精專(zhuān)、業(yè)務(wù)過(guò)硬的人才隊(duì)伍，深入挖掘內(nèi)部潛力，建立創(chuàng)新價(jià)值評(píng)估導(dǎo)向，對(duì)產(chǎn)品創(chuàng)新和自主研發(fā)項(xiàng)目有貢獻(xiàn)的員工或團(tuán)隊(duì)給予合理的物質(zhì)及精神獎(jiǎng)勵(lì)，充分調(diào)動(dòng)全員對(duì)業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新積極性和主動(dòng)性。

（三）圍繞防控金融風(fēng)險(xiǎn)切實(shí)轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)理念

要從資產(chǎn)負(fù)債管理、法人治理完善、內(nèi)控水平提高等方面，完善制度規(guī)章，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線，全面推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理，切實(shí)保障規(guī)范運(yùn)營(yíng)。盡快制定全區(qū)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)處置規(guī)劃，將監(jiān)管評(píng)級(jí)五級(jí)（含）以下機(jī)構(gòu)納入風(fēng)險(xiǎn)處置化解對(duì)象，采取機(jī)構(gòu)自身努力、自治區(qū)聯(lián)社指導(dǎo)、系統(tǒng)內(nèi)幫扶和外部借力“四位一體”方式，按照“統(tǒng)籌推進(jìn)、市場(chǎng)運(yùn)作、一社一策、分類(lèi)推進(jìn)”的要求，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)既定的風(fēng)險(xiǎn)處置化解目標(biāo)。要加強(qiáng)政策、市場(chǎng)動(dòng)向研判，分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響。加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)和負(fù)面輿情的監(jiān)控，防止突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。全面梳理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)的流動(dòng)性和融資來(lái)源的穩(wěn)定性的管理，合理規(guī)劃資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模、結(jié)構(gòu)及期限，嚴(yán)格控制短借長(zhǎng)投的行為，防止期限錯(cuò)配引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步加大不良貸款清收處置工作力度。按照年初的工作安排部署，結(jié)合前三季度的清收情況，在不良貸款方面：持續(xù)加強(qiáng)對(duì)各機(jī)構(gòu)的監(jiān)測(cè)和指導(dǎo)，嚴(yán)防不良貸款反彈。具體措施上，重點(diǎn)強(qiáng)化依法處置，繼續(xù)加大現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)和敓行案件的跟進(jìn)力度，力爭(zhēng)有所突破；強(qiáng)化市場(chǎng)化處置，進(jìn)一步加大與產(chǎn)權(quán)交易中心、金融資產(chǎn)管理公司等各類(lèi)產(chǎn)權(quán)、資產(chǎn)處置平臺(tái)以及淘寶等互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)的合作，提升處置效能；強(qiáng)化債委會(huì)處置，加大資產(chǎn)保全和聯(lián)合維權(quán)的力度，處置和弱化風(fēng)險(xiǎn)；爭(zhēng)取地方政府?dāng)棾郑诓糠值貐^(qū)和重點(diǎn)機(jī)構(gòu)，協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)卣詢(xún)?yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換農(nóng)村信用社不良貸款，協(xié)助引進(jìn)戰(zhàn)略投資人，在資產(chǎn)確權(quán)、核銷(xiāo)呆賬、減免和返還稅費(fèi)、優(yōu)化環(huán)境等方面取得突破。在非信貸資產(chǎn)方面：指導(dǎo)部分機(jī)構(gòu)強(qiáng)化對(duì)歷年投資理財(cái)、信托和同業(yè)業(yè)務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)處置，強(qiáng)化對(duì)抵債資產(chǎn)、已置換資產(chǎn)處置，最大限度減少損失。

作者簡(jiǎn)介：周玉紅（1971-），女，漢族，內(nèi)蒙古呼倫貝爾人，本科學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，中共黨員，現(xiàn)任內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)合社呼倫貝爾市審計(jì)中心副科長(zhǎng)。