農(nóng)村信用社支農(nóng)能力策略研究

周孟亮++彭慧敏

摘要：農(nóng)村信用社是支農(nóng)服務(wù)的主力軍，為大部分農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶提供金融服務(wù)，具有不可替代性。農(nóng)村信用社長期根植于農(nóng)村，在農(nóng)村金融市場上具有比較優(yōu)勢。為了增強支農(nóng)惠農(nóng)、服務(wù)縣域經(jīng)濟，開展普惠金融的能力，農(nóng)村信用社開始改制。本文從農(nóng)村信用社基本現(xiàn)狀出發(fā)，利用數(shù)據(jù)對比分析，具體分析支農(nóng)效果，并針對存在的問題提出對策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；支農(nóng)能力；策略研究

農(nóng)村信用社是支農(nóng)服務(wù)的主力軍，大部分農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶從此處獲取金融服務(wù)，具有不可替代性。農(nóng)村信用社長期根植于農(nóng)村，在農(nóng)村金融市場上具有比較優(yōu)勢。經(jīng)過多年發(fā)展，我國農(nóng)村信用社為農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收提供了金融支持，較好地服務(wù)了“三農(nóng)”發(fā)展。

一、農(nóng)村信用社的基本現(xiàn)狀

農(nóng)村信用社是支農(nóng)服務(wù)的主力軍，大部分農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)戶從此處獲取金融服務(wù)，具有不可替代性。農(nóng)村信用社長期根植于農(nóng)村，在農(nóng)村金融市場上具有比較優(yōu)勢。

據(jù)中國農(nóng)村金融服務(wù)報告（2014）顯示，農(nóng)村信用社現(xiàn)有4萬多個網(wǎng)點，積累了6億多個服務(wù)客戶對象，從業(yè)人員數(shù)達423992名，資源稟賦豐富。2003年以來，共發(fā)放小額信貸約9600多億元，解決了800多萬農(nóng)戶家庭的貸款需求，推動大量信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、信用村建設(shè)，鼓勵更多講信用、講誠信的人通過小額信貸獲得金融支持。

雖然農(nóng)村信用社發(fā)展取得了積極成效，但長期以來，管理體制和產(chǎn)權(quán)制度不明等問題始終制約著農(nóng)村信用社的發(fā)展，農(nóng)村信用社要想真正發(fā)展成為自主經(jīng)營、自我發(fā)展、自我約束、自擔(dān)風(fēng)險的金融主體機構(gòu)，還有很長一段路要走。對于農(nóng)村信用社實施股份制改革，組建農(nóng)村商業(yè)銀行，全面加強經(jīng)營管理水平，不斷提升市場競爭力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，已成為鞏固增進農(nóng)村金融機構(gòu)支持地方經(jīng)濟有效發(fā)展的必然選擇，也是應(yīng)對復(fù)雜金融環(huán)境的必然趨勢。通過改制，力爭建立科學(xué)的法人治理結(jié)構(gòu)、完善的風(fēng)險管理機制和內(nèi)控制度，并實現(xiàn)資本充足、產(chǎn)權(quán)明晰、治理完善、內(nèi)控嚴(yán)密、財務(wù)良好、服務(wù)高效，具有較強競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力的農(nóng)村商業(yè)銀行。

2012年，農(nóng)村信用社改制之路快步前行。在中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的全面支持下，全國農(nóng)村商業(yè)銀行的組成速度明顯得到提升。從重慶農(nóng)村商業(yè)銀行的赴港成功上市的例子可以看出，我國農(nóng)村商業(yè)銀行具有很好的發(fā)展勢頭，從業(yè)人員數(shù)達373635名，有趕超農(nóng)村信用社員工數(shù)量的勢頭。從圖1便可看出，我國的農(nóng)村商業(yè)銀行數(shù)量從2010年開始顯著上升。

從我國主要涉農(nóng)金融機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點構(gòu)成情況來看，截至2014年末，金融機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點總數(shù)為81397個，其中排名第一的是農(nóng)村信用社網(wǎng)點數(shù)，為42201個，占比為51.85%；其次的是農(nóng)村商業(yè)銀行網(wǎng)點總數(shù)為32776個，占比為40.27%。隨著農(nóng)村信用社的改革的不斷推進，農(nóng)村商業(yè)銀行在未來的涉農(nóng)金融機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點中的比重將逐步上升，并極有可能發(fā)展成為首位。這說明改制得到了社會的認可。具體數(shù)據(jù)如圖2表示。

從2008到2015年，隨著我國農(nóng)村商業(yè)銀行的規(guī)模的不斷擴大，其在銀行類金融機構(gòu)總資產(chǎn)中的比重也在逐年上升。以湖南省為例，截至2014年末，湖南省農(nóng)村信用社（包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行）的農(nóng)戶貸款余額3.39萬億元，持有貸款的農(nóng)戶數(shù)達4236萬戶，平均每戶貸款余額8萬元，與村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機構(gòu)相對比具有較大優(yōu)勢。目前，全省農(nóng)村信用社發(fā)放的涉農(nóng)貸款占全國各銀行業(yè)金融機構(gòu)的三分之一以上，發(fā)放的農(nóng)戶貸款占全國各銀行業(yè)金融機構(gòu)農(nóng)戶貸款的78%，肩負了全省絕大部分空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)的金融服務(wù)的覆蓋任務(wù)，全面承擔(dān)糧食直補、農(nóng)村合作醫(yī)療保障金、社保基金等面向廣大農(nóng)村、農(nóng)戶的政策補助資金的發(fā)放工作，得到了社會各界的高度重視以及廣大農(nóng)民群眾的熱烈歡迎。

二、農(nóng)村信用社支農(nóng)能力效果分析

農(nóng)村信用社在改制后輕裝上陣，注入了市場活力，存、貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)了較大幅度的增長，資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益也得到了逐步提升。改制后的農(nóng)村商業(yè)銀行，繼續(xù)確立了“立足縣域特色，扶持‘三農(nóng)小微；加速轉(zhuǎn)型，苦練內(nèi)功，穩(wěn)健規(guī)模擴張”的市場定位和經(jīng)營戰(zhàn)略，其業(yè)務(wù)經(jīng)營得到了長足發(fā)展，內(nèi)部管理日趨規(guī)范，企業(yè)形象不斷提升，并逐漸正規(guī)化，取得了一系列不俗的成績。

具體說來，改制后的農(nóng)村信用社不僅有效化解了歷史包袱，還極大提高了可持續(xù)發(fā)展能力。隨著各項政策的落實到位，農(nóng)村信用社的資產(chǎn)質(zhì)量以及涉農(nóng)金融服務(wù)得到了明顯改善，商業(yè)化可持續(xù)發(fā)展能力有所增強，顯著提升了其作為農(nóng)村金融服務(wù)主力軍的地位。改制并沒有改變農(nóng)村商業(yè)銀行服務(wù)“三農(nóng)”的定位，反而因為信用社實力增強、資金得到充實，進一步支持了“三農(nóng)”發(fā)展改革。以湖南省為例， 2013年至2015年，全省已改制的農(nóng)村信用社新增小額農(nóng)貸2402萬元；“三農(nóng)”貸款余額比改革前凈增12360萬元，僅2014年前5個月就新增農(nóng)業(yè)貸款5139億元，農(nóng)戶貸款面達到36%。

表1和表2數(shù)據(jù)對比和分析，更能反映出農(nóng)村信用社的巨變。經(jīng)過改制，農(nóng)村商業(yè)銀行的涉農(nóng)不良貸款和資產(chǎn)利潤率分別出現(xiàn)下降和增長，涉農(nóng)貸款普及范圍廣、效果好，稅后利潤并沒有因為支農(nóng)貸款的增多而減少，而是徹底超過了農(nóng)村信用社的稅后利潤。這表明，其市場定位并沒有受到影響，支農(nóng)與盈利的矛盾并沒有出現(xiàn)，改制對農(nóng)村商業(yè)銀行的商業(yè)可持續(xù)能力以及職能能力均產(chǎn)生了正向引導(dǎo)作用。

據(jù)了解，銀監(jiān)會有關(guān)負責(zé)人表示，農(nóng)村信用社最后都將改制為農(nóng)村商業(yè)銀行?？梢灶A(yù)見，在未來的幾年，農(nóng)村信用社的改制將會如火如荼地進行。

三、目前農(nóng)村信用社支農(nóng)工作存在的主要問題

（一）農(nóng)村信用社商業(yè)化經(jīng)營與政策支農(nóng)存在矛盾。

農(nóng)村信用社改制為農(nóng)村商業(yè)銀行后，應(yīng)以追求利潤最大化、股東利益最大化為發(fā)展目標(biāo)。但根據(jù)中國農(nóng)村金融政策的要求，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)立足于增強社會責(zé)任、創(chuàng)建普惠金融、增強支農(nóng)力度三方面實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，這無疑會增加成本、加大風(fēng)險、減少利潤，農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的經(jīng)營壓力會愈來愈大。同時，伴隨著城鎮(zhèn)化的推進，部分農(nóng)村信用社通過增、撤、并、轉(zhuǎn)、遷的方式，調(diào)整網(wǎng)點布局，向城區(qū)新建社區(qū)和商業(yè)中心轉(zhuǎn)移，撤銷位置不佳、業(yè)務(wù)發(fā)展慢、達不到成本點、盈利能力弱的農(nóng)村網(wǎng)點，存在偏離“三農(nóng)”的趨向。

（二）農(nóng)村信用社增加投放會相應(yīng)增加涉農(nóng)不良貸款。

隨著股份制改革的演進，農(nóng)村商業(yè)銀行信貸系統(tǒng)的便利性得到大力提升，通過改進信貸管理、簡化信貸流程、增加信貸品種，信貸總量不斷攀升。與此同時，農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款風(fēng)險逐步加大，其不良貸款占比較同類型的金融機構(gòu)要高，并且其資產(chǎn)利潤率、撥備覆蓋率、資本充足率也隨之下降。這說明農(nóng)村信用社在信貸管理中還存在薄弱環(huán)節(jié)，在貸戶結(jié)構(gòu)、信貸結(jié)構(gòu)方面需要進一步協(xié)調(diào)。

（三）農(nóng)村信用社綜合經(jīng)營面臨涉農(nóng)專業(yè)人才缺乏問題。

農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村信用社相比，業(yè)務(wù)領(lǐng)域廣，產(chǎn)品種類多，運行更加規(guī)范。這對員工提出了更高要求，需要一批專業(yè)技術(shù)人才從事產(chǎn)品的開發(fā)設(shè)計與經(jīng)營管理。目前很多農(nóng)村商業(yè)銀行普遍缺乏這樣的人才，其員工大都是以前農(nóng)村信用社的老員工，知識水平及業(yè)務(wù)能力有待加強。同時，跨區(qū)域發(fā)展也給農(nóng)村商業(yè)銀行管理能力帶來挑戰(zhàn)，農(nóng)村商業(yè)銀行要想發(fā)展成為具有競爭力的農(nóng)村金融機構(gòu)，必須培養(yǎng)大批專業(yè)人才。

四、農(nóng)村信用社提升支農(nóng)服務(wù)能力的建議

（一）堅持服務(wù)“三農(nóng)”，不斷深化商業(yè)改革。

要牢固樹立服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)中小企業(yè)、服務(wù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的市場定位，不斷改進金融服務(wù)，鞏固好支農(nóng)主力軍地位。部分農(nóng)村信用社雖然完成了股份制改革任務(wù)，但還需要進一步深化改革，解決阻礙發(fā)展的具體問題。要進一步完善法人治理，按企業(yè)的內(nèi)在規(guī)律和要求，建立適合自己的組織架構(gòu)和運行機制，實現(xiàn)企業(yè)化經(jīng)營。要主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)和利率市場化，積極調(diào)整結(jié)構(gòu)，加快經(jīng)營轉(zhuǎn)型。要把風(fēng)險防范放在首位，按監(jiān)管要求，完善全面風(fēng)險管理體系，建立全面風(fēng)險管理機制，加強流程建設(shè)，實現(xiàn)管理的精細化、流程化，不斷深化改革。

（二）整治信用秩序，改善貸款質(zhì)量。

要積極推動金融創(chuàng)新工作，深入開展創(chuàng)建信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、信用村活動，嚴(yán)厲打擊非法逃債行為，保護債權(quán)人利益。公、檢、法等相關(guān)部門要密切協(xié)作，切實維護農(nóng)村信用社債權(quán)權(quán)利，協(xié)助農(nóng)村信用社清收不良貸款，改善金融環(huán)境和貸款質(zhì)量，促進“三農(nóng)”發(fā)展。通過加強治理，規(guī)范行為，依法落實金融債權(quán)，清理收費項目，營造寬松環(huán)境，減輕銀行和客戶負擔(dān)，加大執(zhí)法力度，建立良好的信用法制環(huán)境。

（三）加快人才建設(shè)，創(chuàng)新服務(wù)水平。

要加快農(nóng)村信用社人才隊伍建設(shè)，形成完備的經(jīng)營團隊。要完善金融人才扶持政策，積極引進專業(yè)人才和經(jīng)營管理人才，優(yōu)化金融機構(gòu)高管人員發(fā)展環(huán)境，建立金融人才評價機制，鼓勵員工進行深造學(xué)習(xí)，不斷拓展人才隊伍。要專門從事理財產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計，在農(nóng)村營業(yè)網(wǎng)點設(shè)立便利機構(gòu)，為農(nóng)民提供全方位、多層次、多功能的服務(wù)，繼續(xù)擴大服務(wù)的覆蓋面和深度源，完善農(nóng)村信用社的跨區(qū)域綜合發(fā)展。要盡快建立規(guī)范化服務(wù)，逐步向國家股份制銀行跟進，為“三農(nóng)”提供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)。要推進信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，拓寬間接融資渠道，充分發(fā)揮網(wǎng)點優(yōu)勢，開發(fā)適合于“三農(nóng)”的新型金融產(chǎn)品，滿足“三農(nóng)”金融需求。

（四）減少行政干預(yù)，發(fā)揮政府監(jiān)管職能作用。

要營造“政府扶助金融，金融支持經(jīng)濟”的良好局面，加大政府對農(nóng)村信用社政策扶持的實施力度，健全實施層級體系，保持監(jiān)管但不干預(yù)的政策方針，支持農(nóng)村信用社的經(jīng)營發(fā)展。農(nóng)村信用社應(yīng)堅持服務(wù)“三農(nóng)”的市場定位，有效配置信貸資產(chǎn)，實現(xiàn)信貸資源的最優(yōu)化配置，優(yōu)先滿足農(nóng)戶有效資金需求，支持農(nóng)民從事農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)等經(jīng)營活動及結(jié)構(gòu)調(diào)整，加大小額信貸的支農(nóng)額度。同時，要以市場為改革的主要方向，把握好市場與政府的關(guān)系，使農(nóng)村信用社的經(jīng)營既能滿足市場化的要求，又能在適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督管理下穩(wěn)步前進。

參考文獻

〔1〕黃惠春.我國農(nóng)村金融市場改革路徑選擇——基于機構(gòu)與功能的綜合視角[J].經(jīng)濟體制改革，2012（05）：70—73

〔2〕中國人民銀行寧城縣支行課題組.農(nóng)信社改組農(nóng)商行現(xiàn)狀、難點及對策建議[J].內(nèi)蒙古金融研究，2014（7）：25—27

〔3〕張元紅.新一輪農(nóng)村信用社改革及其對農(nóng)村金融發(fā)展的影響——重慶案例調(diào)查報告[J]中國農(nóng)村觀察，2015（4）：45—59

〔4〕中國農(nóng)村金融需求與農(nóng)村信用社改革課題組.中國農(nóng)村金融現(xiàn)狀調(diào)查及其政策建議析[J].改革，2012（1）：78—81

〔5〕王鵬，羅海山，胡建明..農(nóng)村信用社支持“三農(nóng)”存在的問題與對策——以湖南郴州市為例[J]武漢金融，2008（12）：64—65

〔6〕周孟亮，李姣，孫良順，基于SCP視角的農(nóng)村信用社改革分析以湖南省為例[J].吉首大學(xué)學(xué)報（社會科學(xué)版），2012（9）：160—166

〔7〕周小川.深化農(nóng)村金融改革進一步提升農(nóng)村信用社資本及其質(zhì)量[J].投資研究，2012（1）：4—14