商業(yè)銀行風(fēng)險控制與分析

李悅

【摘 要】目前，我國經(jīng)濟發(fā)展已經(jīng)進(jìn)入穩(wěn)步上升的階段，為了保證國家經(jīng)濟的正常有序進(jìn)行，必不可少的就是對于銀行的管理和控制，尤其是針對商業(yè)銀行的風(fēng)險控制方面，不僅會影響到國民生產(chǎn)生活的正常運營，還會影響到整個國家的經(jīng)濟發(fā)展動態(tài)。因此，保證商業(yè)銀行對所面臨風(fēng)險的識別及風(fēng)險管理機制的健全程度，是現(xiàn)行銀行經(jīng)營需要主要控制的方面，只有提升風(fēng)險控制力與抵御風(fēng)險能力，保證整個銀行正常的運行體制，才能更好為我國經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；風(fēng)險控制；防范及控制

一、前言

目前，中國建設(shè)銀行、中國工商銀行等國有大型商業(yè)銀行的相繼上市，使中國商業(yè)銀行的發(fā)展面臨更大的挑戰(zhàn)，為了在一定程度上建立現(xiàn)代化國際化公司治理架構(gòu)，必須進(jìn)行一定程度的改革創(chuàng)新，跟緊時代步伐，但隨之而來的對其自身原有管理體制與風(fēng)險的控制，不足以滿足新的發(fā)展形勢，就很容易出現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險問題。因此，我們必須為此完善其風(fēng)險控制體系，為銀行的發(fā)展打好基礎(chǔ)。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險的基本概況

1.商業(yè)銀行風(fēng)險控制的具體內(nèi)容

我國現(xiàn)在商業(yè)銀行的發(fā)展不僅相對國內(nèi)其他銀行處于滯后狀態(tài)，同時與其他國家同類型銀行作比較也是相對落后的，甚至一些先進(jìn)理念還需要向其他國家借鑒。在這其中，主要的問題還是對于自身銀行性質(zhì)以及業(yè)務(wù)的理解不夠充分，相應(yīng)的人員管理及整個系統(tǒng)的管理體制不夠全面。最明顯的問題就是初步發(fā)展階段的商業(yè)銀行，缺乏銀行發(fā)展的長遠(yuǎn)規(guī)劃，對于未來的發(fā)展方向以及長期目標(biāo)的制定基本處于零建設(shè)狀態(tài)，導(dǎo)致整個銀行的發(fā)展處于零散無目標(biāo)的狀態(tài)。與此同時，商業(yè)銀行風(fēng)險管理手段相對比較落后，風(fēng)險管理專業(yè)化程度較低，風(fēng)險管理理念不全面，仍然以信用風(fēng)險管理為主，主動權(quán)還是掌握在借貸主體上，相比較而言銀行處于一個相對被動的狀態(tài)，使之對市場風(fēng)險、系統(tǒng)風(fēng)險和操作風(fēng)險不能做出更加有保障的提前規(guī)劃。除此之外，金融法律體系的不健全也是一個很嚴(yán)重的制約因素，整個銀行金融法律體系以及相關(guān)立法的空缺，導(dǎo)致整個銀行經(jīng)濟往來不能有一個很好的制度約束，使一些不法商人乘虛而入，擾亂整個金融系統(tǒng)的正常運行，長期以來，對于銀行未來的發(fā)展是非常不利的。因此，為了對商業(yè)銀行的風(fēng)險建立起一個良好的控制體系，必須建立一個良好的金融環(huán)境。

2.商業(yè)銀行風(fēng)險控制的基本現(xiàn)狀

我國商業(yè)銀行的發(fā)展較之老牌建設(shè)銀行和工商銀行的發(fā)展還不夠完善，尤其是在內(nèi)部控制方面還比較薄弱，缺少相應(yīng)的理論基礎(chǔ)，不能完全適應(yīng)當(dāng)前我國商業(yè)經(jīng)濟發(fā)展情況，同時對于出現(xiàn)的風(fēng)險狀況的防范和化解能力也不足，更不要提適應(yīng)銀行的審慎經(jīng)營和銀行業(yè)監(jiān)管的需要。綜合整體發(fā)展，在商業(yè)銀行的多層次角度考慮，因其自身部門以及管理實務(wù)較多的特點導(dǎo)致管理層次過多，最終使得權(quán)力嚴(yán)重分散，不僅造成了上級不能良好的行使自己的權(quán)利對人員進(jìn)行高效的掌控和安排，同時也導(dǎo)致下級工作部門的任務(wù)不能及時下達(dá)完成，造成員工之間對工作積極性降低。與此同時，在商業(yè)銀行的單層次角度考慮，由于各部門之間的工作相對獨立，但又少不了彼此間的相互配合，很容易出現(xiàn)工作內(nèi)容交叉或者出現(xiàn)空檔的極端現(xiàn)象，造成了工作效率下降，部門之間缺乏協(xié)調(diào)和制約的機制，加大了對整個商業(yè)銀行內(nèi)部控制的難度。加之商業(yè)銀行本身對于資金收入支出具有一定的保密性，使得其自身缺乏更多來自政府或者外界有關(guān)部門的監(jiān)控，大大增加了國有商業(yè)銀行的市場風(fēng)險。

3.加強對商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險控制的必要性

現(xiàn)行我國大部分商業(yè)銀行內(nèi)部對于人才的選擇上并沒有形成完整的體系，在對高素質(zhì)風(fēng)險管理人才的選拔上并沒有達(dá)到足夠的重視程度，處理銀行相關(guān)風(fēng)險的人員很是匱乏。商業(yè)銀行的風(fēng)險主要來源還是對于內(nèi)部整合不到位，除了管理方面的不合理配置，還有人員安排方面的人才匱乏，而商業(yè)銀行風(fēng)險大部分來自不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)的控制實施。這個問題不僅僅是管理部門的人才選拔機制問題，同時也使整個部門在運行過程中對于人才需要狀況不清，以及相關(guān)部門不能準(zhǔn)確捕捉自己部門對于人員的能力需求方向。因此，中國商業(yè)銀行內(nèi)部調(diào)整過程中，對于高素質(zhì)風(fēng)險人才的選拔應(yīng)該提高到相應(yīng)的重視程度，并且對于其內(nèi)部人員的管控及選拔體制進(jìn)行進(jìn)一步的改革。

三、對商業(yè)銀行風(fēng)險的防范及控制措施

1.健全完善嚴(yán)密、審慎的授權(quán)審批制度

為了保證商業(yè)銀行對于風(fēng)險控制有一個整體長期穩(wěn)定的發(fā)展，就要求銀行法人對于未來有一個明確的發(fā)展方向和目標(biāo)的確立，這里的銀行法人治理結(jié)構(gòu)通常由股東大會、董事會和監(jiān)事會等機構(gòu)組成，由多方人士進(jìn)行綜合討論制定一個相對持久穩(wěn)定的發(fā)展計劃。進(jìn)而，借鑒國外商業(yè)銀行的先進(jìn)經(jīng)驗，再結(jié)合我國具體國情，綜合考慮建立相關(guān)授權(quán)審批的制度規(guī)定，這其中可以包括建立關(guān)于貸款權(quán)限、風(fēng)險限額以及基本存儲在內(nèi)的多類型借貸服務(wù)，之后再交由風(fēng)險管理委員會制定并提交董事會認(rèn)可，最終完善成為一個嚴(yán)密、審慎的授權(quán)審批制度。與此同時，還需要相關(guān)立法部門以及司法機構(gòu)提高對于有關(guān)銀行金融經(jīng)濟法律制定和實行的重視程度，只有保證擁有一個全面完善的法律支撐，才能優(yōu)化金融環(huán)境，為銀行的經(jīng)濟支出和收入建立更加安全穩(wěn)定的環(huán)境。

2.完善商業(yè)銀行內(nèi)控管理體制

不論是商業(yè)銀行還是一般企業(yè)部門，為了整個行業(yè)的發(fā)展，必不可少的就是對于整體管理制度的不斷改進(jìn)和完善。只有能夠為整個銀行業(yè)務(wù)運行做出良好判斷的管理者和決斷者的領(lǐng)導(dǎo)，才可以帶領(lǐng)整個銀行走向更加長遠(yuǎn)長期的發(fā)展道路。而作為一個優(yōu)秀的管理者，最先就是需要改進(jìn)業(yè)務(wù)管理模式，建立有效的業(yè)務(wù)發(fā)展機制，并且在后期工作完成中落實好制度要求，依據(jù)設(shè)立的機制體系，高效率完成整個管理工作。與此同時，還需要管理人員建立科學(xué)的內(nèi)部控制評價體系，對于員工的業(yè)務(wù)完成情況有一個正確客觀的評價，方便之后對于員工進(jìn)行業(yè)務(wù)評級，從而優(yōu)化銀行內(nèi)部人員的素質(zhì)水平，強化內(nèi)部控制監(jiān)督制度，當(dāng)然也可以建立綜合業(yè)務(wù)約束和激勵機制，通過鼓勵工作人員對于工作的積極性，營造一個良好的工作氛圍。綜合以上各類問題考慮，只有提高管理人員自身素質(zhì)，建立健全完善整體管理體制，才能為商業(yè)銀行風(fēng)險的控制打好內(nèi)部基礎(chǔ)。

3.強化商業(yè)銀行內(nèi)部約束機制

為了更好地創(chuàng)建有序的商業(yè)銀行內(nèi)部環(huán)境，最主要的要創(chuàng)立良好的內(nèi)部人員環(huán)境，只有保證內(nèi)部人員之間良好有序的工作狀態(tài)，才能保證整個銀行體系的正常運行，從根本上防止商業(yè)銀行的風(fēng)險出現(xiàn)。而對于人員的優(yōu)化，應(yīng)先從內(nèi)部檢查與稽核制度的改善做起，通過每次檢查和審核優(yōu)化整個銀行體系，才能不斷提高工作人員的業(yè)務(wù)能力。這對于整個銀行正常工作的進(jìn)行來說，不僅能夠及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患，同時也避免和減少了一些不必要的損失和消耗。與此同時，我們還需要充分調(diào)動一線崗位業(yè)務(wù)人員的積極性，在雙人、雙職、雙責(zé)為基礎(chǔ)的制度建設(shè)下，提高工作人員的綜合業(yè)務(wù)水平，同時達(dá)到適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的要求。為建立更加完善的內(nèi)部約束機制，加強相關(guān)部門制度基礎(chǔ)建設(shè)，完善整個銀行內(nèi)部人員管理制度，建立操作性強的崗位責(zé)任制和業(yè)務(wù)操作流程。

四、結(jié)語

商業(yè)銀行風(fēng)險管理是一項復(fù)雜而艱巨的系統(tǒng)工程，不僅需要來自專業(yè)人士的理論支持，同時也需要在實踐過程中有相關(guān)服務(wù)人員進(jìn)行相應(yīng)的發(fā)饋工作，結(jié)合多方力量，保證整個商業(yè)銀行的管理系統(tǒng)持續(xù)有效發(fā)展。但又由于我國商業(yè)銀行的發(fā)展還處于剛剛起步的狀態(tài)，其自身對于風(fēng)險控制的復(fù)雜性、系統(tǒng)性和長期性，使得商業(yè)銀行風(fēng)險管理還有很多工作要完善，很多問題需要我們進(jìn)一步探究解決。因此，需要我們努力提高防范風(fēng)險的科技含量，積極解決當(dāng)前暴露的主要問題，為保證切實防范業(yè)務(wù)風(fēng)險做貢獻(xiàn)。

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