反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)與金融情報(bào)機(jī)構(gòu)關(guān)系研究

劉瑩 李鵬 毛思敏

摘 要：本文通過對(duì)澳大利亞、美國、加拿大、新加坡、瑞士等11個(gè)國家的反洗錢體系進(jìn)行對(duì)比分析，按照行政隸屬關(guān)系，將反洗錢監(jiān)管部門和金融情報(bào)機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系歸納為三類，即反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)與金融情報(bào)機(jī)構(gòu)相互獨(dú)立、金融情報(bào)機(jī)構(gòu)隸屬于反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)以及反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)與金融情報(bào)機(jī)構(gòu)合二為一，比較分析了三種模式各自的優(yōu)勢和缺陷，并對(duì)如何進(jìn)一步提升我國反洗錢監(jiān)管和反洗錢情報(bào)工作有效性提出建議。

關(guān)鍵詞：反洗錢；監(jiān)管機(jī)構(gòu)；金融情報(bào)機(jī)構(gòu)；關(guān)系研究

中圖分類號(hào)：F830.46 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B 文章編號(hào)：1674-0017-2018（5）-0087-04

一、反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)與金融情報(bào)機(jī)構(gòu)相互獨(dú)立模式

反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)與金融情報(bào)機(jī)構(gòu)相互獨(dú)立模式是指金融情報(bào)機(jī)構(gòu)在國家監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制的保障下，獨(dú)立于反洗錢行政監(jiān)管部門。國際上較為普遍的獨(dú)立模式是將金融情報(bào)部門建立在執(zhí)法機(jī)構(gòu)內(nèi)部，以強(qiáng)調(diào)其執(zhí)法功能和社會(huì)威懾力，典型國家包括新加坡、瑞士、比利時(shí)等。

（一）相互獨(dú)立模式的主要架構(gòu)

反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)與金融情報(bào)機(jī)構(gòu)相互獨(dú)立模式下，金融情報(bào)機(jī)構(gòu)的職能被認(rèn)為是執(zhí)法機(jī)構(gòu)在打擊洗錢和相關(guān)犯罪方面的附屬工具，因此將金融情報(bào)機(jī)構(gòu)獨(dú)立于監(jiān)管機(jī)構(gòu)，建立在調(diào)查或訴訟等執(zhí)法機(jī)構(gòu)內(nèi)，更容易獲得執(zhí)法機(jī)構(gòu)的權(quán)力運(yùn)行、信息等方面的優(yōu)勢資源，而執(zhí)法機(jī)構(gòu)也更容易從金融情報(bào)機(jī)構(gòu)獲得情報(bào)信息并用于調(diào)查，增強(qiáng)了情報(bào)信息的利用率。新加坡反洗錢監(jiān)管部門是中央銀行和金融服務(wù)管理局（MAS），隸屬于財(cái)政部，負(fù)責(zé)制定監(jiān)管規(guī)定，并充分利用監(jiān)管評(píng)價(jià)、金融許可、非經(jīng)濟(jì)處罰等手段推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作。而新加坡的金融情報(bào)機(jī)構(gòu)——可疑交易報(bào)告辦公室（STRO），則設(shè)于新加坡警察部隊(duì)金融事務(wù)部中的金融調(diào)查組。STRO通過運(yùn)用多功能系統(tǒng)將金融情報(bào)融合于執(zhí)法過程中，從而對(duì)洗錢和其他嚴(yán)重犯罪的跡象做出快速的執(zhí)法反應(yīng)。瑞士實(shí)施直接監(jiān)管權(quán)責(zé)的部門是受瑞士金融監(jiān)管局（FINMA）法律認(rèn)可的行業(yè)自律監(jiān)管機(jī)構(gòu)（OARs）。FINMA作為開展反洗錢監(jiān)管的政府部門，主要承擔(dān)反洗錢政策控制和細(xì)節(jié)把握問題。反洗錢情報(bào)機(jī)構(gòu)則是下設(shè)于瑞士聯(lián)邦警察總部的洗錢舉報(bào)辦公室（MROS），主要負(fù)責(zé)接收可疑交易報(bào)告，明確提交報(bào)告的主體范圍、信息傳遞權(quán)限和渠道等。

（二）相互獨(dú)立模式的主要優(yōu)勢

1.金融情報(bào)機(jī)構(gòu)獨(dú)立于監(jiān)管機(jī)構(gòu)，可以不受或少受當(dāng)局監(jiān)管，更專注于金融情報(bào)的管理和使用，在保證金融情報(bào)分析與處理中立性和專業(yè)性的同時(shí)，也保證了金融情報(bào)執(zhí)法利用最大化。自FATF第三輪評(píng)估以來，新加坡STRO開發(fā)了一個(gè)基于Web新技術(shù)的智能分析和圖形可視化系統(tǒng)（WINGS），WINGS集成了STRO可訪問的各種情報(bào)數(shù)據(jù)庫，將可疑交易報(bào)告與新加坡警察部隊(duì)內(nèi)部的所有信息進(jìn)行匹配，查詢相關(guān)信息。經(jīng)STRO分析調(diào)查后的可疑交易情報(bào)信息，對(duì)洗錢案件的調(diào)查工作起到了至關(guān)重要的作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2011-2014年，新加坡當(dāng)局調(diào)查的洗錢案件共有871件，其中STRO移送的可疑交易線索共572件，占到總調(diào)查案件的66%1。瑞士MROS通過GEWA數(shù)據(jù)庫和各監(jiān)管部門的行政協(xié)助獲得大量財(cái)務(wù)情報(bào)和其他金融信息，經(jīng)過深入分析，確定是否有充分理由向司法機(jī)關(guān)提起刑事訴訟。過去10年里，MROS移交的可疑交易報(bào)告中有近60%的報(bào)告線索有所進(jìn)展，而這些有進(jìn)展的報(bào)告中，又有超過50%的案件被司法機(jī)關(guān)提起刑事訴訟。

2.金融情報(bào)機(jī)構(gòu)獨(dú)立于行政監(jiān)管部門，設(shè)立于執(zhí)法體制之內(nèi)，可以使其在掌握情報(bào)信息的同時(shí)享有執(zhí)法調(diào)查權(quán)，對(duì)洗錢和其他嚴(yán)重犯罪的情報(bào)線索做出快速的執(zhí)法反應(yīng)，也可以最大限度的調(diào)動(dòng)警察部隊(duì)及其他協(xié)作部門人員配合調(diào)查，由此爭取到執(zhí)法調(diào)查時(shí)間，減少非法金融活動(dòng)帶來的經(jīng)濟(jì)損失，保障一國洗錢犯罪成案率與入刑率。新加坡STRO在調(diào)查可疑交易報(bào)告的過程中可以行使警察的權(quán)力，并在調(diào)查的過程中傳喚證人詢問，必要時(shí)可以查封或凍結(jié)其銀行賬戶。警察部隊(duì)中的其他執(zhí)法部門也可要求STRO對(duì)其開展的上游犯罪調(diào)查給予支持。瑞士MROS有權(quán)使用全國司法、警察和行政機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)庫，借助MROS在聯(lián)邦層面和地方層面的情報(bào)支持，瑞士執(zhí)法部門得以偵破多起復(fù)雜的洗錢案件，各類洗錢活動(dòng)也都被納入了瑞士的刑事罪行范疇。

（三）相互獨(dú)立模式的主要劣勢

1.金融情報(bào)機(jī)構(gòu)獨(dú)立于監(jiān)管機(jī)構(gòu)，增加了情報(bào)機(jī)構(gòu)與監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間信息資料交接步驟與程序，容易衍生出二者之間情報(bào)移送滯后、溝通不暢、責(zé)任不清等問題。2016年9月FATF發(fā)布的新加坡互評(píng)估報(bào)告中指出：新加坡的主要調(diào)查機(jī)關(guān)在洗錢犯罪初期以及偵查階段通常都會(huì)積極地運(yùn)用可疑交易報(bào)告，然而在金融情報(bào)機(jī)構(gòu)將情報(bào)信息移送至監(jiān)管部門后，情報(bào)使用頻率不高3。

2.信息共享不足，跨境合作不完整。由于金融情報(bào)機(jī)構(gòu)獨(dú)立于一國的行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)，作為國家執(zhí)法機(jī)構(gòu)下設(shè)的分支機(jī)構(gòu)，受國內(nèi)保密協(xié)議等因素影響，在響應(yīng)國內(nèi)或國際司法互助的訴求時(shí)，偶爾存在不夠及時(shí)的情況。瑞士跨境合作一般是由MROS和金融市場監(jiān)管局代表瑞士政府與國外同行協(xié)作完成，在FATF第四輪現(xiàn)場評(píng)估期間發(fā)現(xiàn)，瑞士海關(guān)總署（AFD）等部門和MROS之間信息共享不足，聯(lián)邦法律允許AFD通過數(shù)據(jù)庫發(fā)送要求MROS提供數(shù)據(jù)的請(qǐng)求，以控制跨國現(xiàn)金流量，實(shí)際上，AFD并未將信息直接發(fā)送給MROS，而是將可疑案件報(bào)告發(fā)給警察機(jī)關(guān)，再經(jīng)由警察機(jī)關(guān)通知MROS4。

3.金融情報(bào)機(jī)構(gòu)往往更關(guān)注于行政調(diào)查而非預(yù)防措施。由于此類金融情報(bào)機(jī)構(gòu)獨(dú)立于反洗錢主要監(jiān)管部門，且多設(shè)立于警察部隊(duì)之中，更多關(guān)注于對(duì)洗錢及相關(guān)金融犯罪情報(bào)的分析，對(duì)可疑交易報(bào)告監(jiān)管較為靈活，缺乏規(guī)范性措施和行之有效的監(jiān)管手段，因此降低了洗錢犯罪成本，容易滋生洗錢風(fēng)險(xiǎn)。

4.信任成本較高。金融情報(bào)機(jī)構(gòu)獨(dú)立于監(jiān)管機(jī)構(gòu)，與可疑交易報(bào)送主體之間的溝通存在一定的困難，且報(bào)送機(jī)構(gòu)往往模糊可疑與犯罪認(rèn)定的區(qū)別，出于防備心理會(huì)盡可能減少與情報(bào)機(jī)構(gòu)的接觸，這就需要花費(fèi)一定時(shí)間建立互信以及高效的溝通交流機(jī)制。

二、金融情報(bào)機(jī)構(gòu)隸屬于反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)模式

金融情報(bào)機(jī)構(gòu)隸屬于反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)模式是指金融情報(bào)機(jī)構(gòu)主要設(shè)立于財(cái)政部、中央銀行或監(jiān)管機(jī)構(gòu)之中，是隸屬于反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)的一個(gè)專業(yè)部門，負(fù)責(zé)搜集、分析、發(fā)布與洗錢、恐怖融資有關(guān)的可疑交易報(bào)告，分析研究金融體系中潛在的洗錢、恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，為司法審查機(jī)構(gòu)提供可疑的洗錢、恐怖融資線索，并與各國情報(bào)機(jī)構(gòu)開展交流與合作，典型國家包括意大利、美國和中國。

（一）相互隸屬模式的主要架構(gòu)

金融情報(bào)機(jī)構(gòu)隸屬于反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)模式下，金融情報(bào)機(jī)構(gòu)通常作為金融等報(bào)告機(jī)構(gòu)和執(zhí)法機(jī)構(gòu)之間的樞紐，可以避免報(bào)告主體和執(zhí)法機(jī)構(gòu)之間的直接聯(lián)系，在一定程度上減輕了報(bào)告主體對(duì)直接向執(zhí)法機(jī)關(guān)匯報(bào)的恐懼和抵觸情緒。金融情報(bào)機(jī)構(gòu)也能通過信息網(wǎng)絡(luò)的開發(fā)與運(yùn)行聯(lián)通其他監(jiān)管部門，有效避免各部門職能和權(quán)限上的互相重疊和隔閡。例如，美國實(shí)行財(cái)政部主管的多元監(jiān)管體制，財(cái)政部為反洗錢主管部門，下設(shè)貨幣監(jiān)理署（OCC）、海外資產(chǎn)控制辦公室（OFAC）、金融犯罪執(zhí)法局（FinCEN）等機(jī)構(gòu)，與其他反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括稅務(wù)總署、海關(guān)總署、司法部、美聯(lián)儲(chǔ)、聯(lián)邦調(diào)查局等一起構(gòu)建典型的“蜘蛛網(wǎng)”式反洗錢監(jiān)管組織結(jié)構(gòu)。FinCEN是隸屬于美國財(cái)政部的一個(gè)下屬部門，最核心職能在于為國內(nèi)外相關(guān)執(zhí)法部門提供情報(bào)支持，采集、整理、分析和傳遞聯(lián)邦、州、地方以及國際層面的執(zhí)法信息，以情報(bào)為紐帶整合部門間的合作。在信息交流方面，F(xiàn)inCEN專門為執(zhí)法機(jī)構(gòu)間的信息共享建立了數(shù)據(jù)平臺(tái)，自動(dòng)匹配和反饋司法查詢信息，使得反洗錢信息得以形成一個(gè)互為補(bǔ)充、交叉配合的系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)。

（二）相互隸屬模式的主要優(yōu)勢

1.情報(bào)分析專業(yè)性強(qiáng)，移送情報(bào)質(zhì)量高。經(jīng)過金融情報(bào)機(jī)構(gòu)分析和歸納的情報(bào)，內(nèi)容與洗錢和恐怖主義融資案件直接關(guān)聯(lián)，減少了執(zhí)法和司法機(jī)構(gòu)的工作量，為案件的偵查、起訴和審理提供了可靠線索與證據(jù)。例如，美國FinCEN綜合金融機(jī)構(gòu)上報(bào)的可疑交易報(bào)告信息形成金融交易數(shù)據(jù)庫，并結(jié)合其他政府部門及公眾的信息（如執(zhí)法信息庫、商業(yè)信息庫等）提供的報(bào)告，運(yùn)用數(shù)據(jù)篩選技術(shù)、提煉技術(shù)和邊際分析工具等手段，挖掘出工商企業(yè)與銀行賬戶之間的內(nèi)在聯(lián)系，并能給出關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)的信息，使得反洗錢調(diào)查和執(zhí)法難度大大降低。

2.重視金融情報(bào)宏觀戰(zhàn)略分析。宏觀戰(zhàn)略分析是金融情報(bào)中心挖掘出可用于未來工作規(guī)劃的過程，可從國家、行業(yè)等角度對(duì)金融犯罪和洗錢活動(dòng)整體形勢、趨勢進(jìn)行戰(zhàn)略研究。國家金融情報(bào)機(jī)構(gòu)隸屬于監(jiān)管行政機(jī)構(gòu)，就必須與國家政策保持高度一致，重視運(yùn)用戰(zhàn)略情報(bào)實(shí)現(xiàn)執(zhí)法機(jī)構(gòu)和負(fù)責(zé)反洗錢政策研究與協(xié)調(diào)的政府機(jī)構(gòu)間信息共享。例如，意大利金融情報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)義務(wù)主體和監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送的可疑交易報(bào)告進(jìn)行再分析，包括對(duì)資金來源、資金運(yùn)作的動(dòng)機(jī)和經(jīng)濟(jì)原因的認(rèn)定以及對(duì)資金流動(dòng)的分析，參考執(zhí)法機(jī)構(gòu)反饋信息，最終形成戰(zhàn)略分析報(bào)告，以提升情報(bào)質(zhì)量和執(zhí)法開展效率，更有利于監(jiān)管的實(shí)施和政策的貫徹。

（三）相互隸屬模式的主要劣勢——沒有執(zhí)法權(quán)和法定取證權(quán)利

在實(shí)際工作中，金融情報(bào)機(jī)構(gòu)設(shè)立于行政監(jiān)管體制中，導(dǎo)致金融情報(bào)機(jī)構(gòu)的權(quán)力局限于接受、分析和移交可疑交易報(bào)告及其它報(bào)告，除少數(shù)國家的金融情報(bào)機(jī)構(gòu)有權(quán)在一定時(shí)間段內(nèi)暫停可疑交易主體的交易外，大多數(shù)國家的金融情報(bào)機(jī)構(gòu)只基于披露金融信息，難以凍結(jié)可疑交易或逮捕嫌疑人，在申請(qǐng)執(zhí)法措施時(shí)可能產(chǎn)生延誤。另外，金融情報(bào)機(jī)構(gòu)設(shè)于行政監(jiān)管體制內(nèi)，受行政當(dāng)局的直接監(jiān)管，易受政治干預(yù)，客觀性和中立性因此受到外界懷疑，影響其社會(huì)公信力。

三、反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)與金融情報(bào)機(jī)構(gòu)合二為一模式

反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)與金融情報(bào)機(jī)構(gòu)合二為一模式是指反洗錢部門既是反洗錢和反恐怖融資的監(jiān)管者，負(fù)責(zé)監(jiān)督和管理各報(bào)告機(jī)構(gòu)切實(shí)履行反洗錢法定義務(wù)，又是金融情報(bào)機(jī)構(gòu)，依法負(fù)責(zé)收集、分析、披露和移送相關(guān)信息以協(xié)助執(zhí)法部門打擊洗錢及恐怖融資行為。典型國家包括澳大利亞和加拿大。

（一）二合一模式的主要架構(gòu)

以澳大利亞和加拿大為代表的合二為一模式最為典型的特征是：反洗錢部門是行政型機(jī)構(gòu)，且行政級(jí)別較高，具有相當(dāng)強(qiáng)的獨(dú)立性。澳大利亞交易報(bào)告分析中心（AUSTRAC）是經(jīng)澳大利亞聯(lián)邦議會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的、直接向澳大利亞國家司法和海關(guān)部長負(fù)責(zé)的聯(lián)邦政府部門，同時(shí)也是聯(lián)邦總檢察長辦公室下屬的行政機(jī)構(gòu)之一。加拿大金融交易與報(bào)告分析中心（FINTRAC）作為獨(dú)立機(jī)構(gòu)，可直接對(duì)加拿大議會(huì)負(fù)責(zé)，其負(fù)責(zé)人可以直接參加年度國會(huì)聽證，將FINTRAC提供的數(shù)據(jù)作為專項(xiàng)內(nèi)容向國會(huì)報(bào)告。較高的行政級(jí)別和較強(qiáng)的獨(dú)立性，使得澳大利亞和加拿大反洗錢部門在開展反洗錢工作，調(diào)動(dòng)和協(xié)調(diào)相關(guān)協(xié)作部門，增強(qiáng)人力資源等反洗錢資源配備時(shí)，具有較強(qiáng)的執(zhí)行力和主動(dòng)性，能及時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整。同時(shí)，在為執(zhí)法部門提供有關(guān)線索時(shí)，也能保持較強(qiáng)的獨(dú)立性，較少受到政府機(jī)關(guān)和執(zhí)法部門的干擾。

（二）二合一模式的主要優(yōu)勢

1.信息掌握充分，對(duì)本國面臨的洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)準(zhǔn)確。在合二為一模式下，反洗錢部門同時(shí)掌握了監(jiān)管工作信息和海量大額交易與可疑交易數(shù)據(jù)，可以進(jìn)行持續(xù)動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，因此能夠較為準(zhǔn)確地認(rèn)識(shí)本國面臨的洗錢威脅特征和類型、發(fā)現(xiàn)反洗錢體系薄弱環(huán)節(jié)和評(píng)估反洗錢政策實(shí)施效果，為執(zhí)法部門、情報(bào)機(jī)構(gòu)、政策制定者、報(bào)告機(jī)構(gòu)和國際合作伙伴反洗錢反恐怖融資工作提供有效指引。

2.反洗錢監(jiān)管工作和金融情報(bào)工作形成良性互動(dòng)，共同提升反洗錢工作有效性。在合二為一模式下，反洗錢部門掌握?qǐng)?bào)告機(jī)構(gòu)上報(bào)的大額和可疑交易報(bào)告全量數(shù)據(jù)，能及時(shí)發(fā)現(xiàn)報(bào)告機(jī)構(gòu)準(zhǔn)確性、真實(shí)性和完整性等方面的問題，并以此為切入點(diǎn)采取針對(duì)性監(jiān)管措施，快速找到報(bào)告機(jī)構(gòu)制度、流程、交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)、系統(tǒng)建設(shè)、名單監(jiān)控、內(nèi)部管理等制度性、機(jī)制性、系統(tǒng)性及上下履職一致性等問題，從而縮短現(xiàn)場檢查等監(jiān)管活動(dòng)時(shí)間、提升監(jiān)管效率、優(yōu)化資源配備。另外，因?yàn)橹苯訁f(xié)助執(zhí)法機(jī)關(guān)查詢有關(guān)案件及接收?qǐng)?zhí)法機(jī)關(guān)情報(bào)使用反饋信息，反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以從報(bào)告機(jī)構(gòu)涉及風(fēng)險(xiǎn)事件和案件入手，重點(diǎn)查驗(yàn)報(bào)告機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)情況，督促報(bào)告機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部反洗錢體系的建設(shè)，切實(shí)履行反洗錢義務(wù)。

3.信息來源廣泛，與執(zhí)法部門協(xié)作順暢。在二合一模式下，反洗錢部門具有較高的行政級(jí)別和較強(qiáng)的獨(dú)立性，在與執(zhí)法部門開展情報(bào)合作時(shí)，能夠廣泛收集各類金融情報(bào)，深入開展數(shù)據(jù)分析工作，為執(zhí)法機(jī)關(guān)、公共服務(wù)部門以及稅務(wù)等部門的案件調(diào)查發(fā)揮情報(bào)導(dǎo)向和服務(wù)功能；自主掌握移送情報(bào)和信息查詢的標(biāo)準(zhǔn)，與執(zhí)法部門共同確定信息共享的方式、范圍等，同時(shí)明確執(zhí)法機(jī)構(gòu)信息反饋頻度和內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)互利共贏。例如，澳大利亞AUSTRAC與聯(lián)邦調(diào)查局、稅務(wù)總署等41個(gè)聯(lián)邦、州和領(lǐng)地執(zhí)法部門簽署備忘錄，建立了密切合作關(guān)系，并根據(jù)備忘錄規(guī)定的權(quán)限和級(jí)別，在特定通信網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行事先協(xié)定好的情報(bào)和數(shù)據(jù)交流。2012-2013年間，澳大利亞各執(zhí)法部門共有3200人次進(jìn)入交易查詢系統(tǒng)（TES）查詢了206萬次，有效發(fā)揮了AUSTRAC在打擊洗錢及上游犯罪工作中的重要作用，增強(qiáng)了澳大利亞反洗錢反恐怖融資力量5。另外，執(zhí)法機(jī)關(guān)會(huì)定期對(duì)AUSTRAC移送的線索進(jìn)行反饋和有效性評(píng)估，AUSTRAC通過執(zhí)法機(jī)關(guān)的反饋進(jìn)一步提高情報(bào)信息的分析甄別能力。

（三）二合一模式的主要劣勢分析

在二合一模式下，反洗錢部門既要負(fù)責(zé)金融機(jī)構(gòu)與特定非金融行業(yè)和職業(yè)的監(jiān)管，也要負(fù)責(zé)接收、分析和移送大額可疑交易報(bào)告，在資源有限的情況下，會(huì)出現(xiàn)監(jiān)管資源分配不均問題。在第四輪互評(píng)估工作中，澳大利亞金融情報(bào)工作評(píng)估情況好于監(jiān)管工作。澳大利亞的監(jiān)管工作僅被評(píng)為部分合規(guī)，有效性方面被評(píng)為中等水平，不足之處主要在于：監(jiān)管權(quán)力不足，只有在報(bào)告機(jī)構(gòu)正式同意遵守反洗錢反恐怖融資要求或法院出具指令時(shí)，才能開展履職檢查，且處罰不涉及機(jī)構(gòu)董事和高級(jí)管理層。

四、對(duì)完善我國反洗錢監(jiān)管體制的啟示和建議

（一）整合資源，建立一個(gè)行政級(jí)別更高、獨(dú)立性更強(qiáng)的反洗錢反恐怖融資專職機(jī)構(gòu)

建議整合資源，進(jìn)一步完善機(jī)構(gòu)設(shè)置，組建一個(gè)兼具反洗錢監(jiān)管和金融情報(bào)機(jī)構(gòu)職能、行政級(jí)別更高、獨(dú)立性更強(qiáng)的反洗錢反恐怖融資專職機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)全國反洗錢工作，制定反洗錢規(guī)章政策，監(jiān)督檢查義務(wù)機(jī)構(gòu)，開展反洗錢調(diào)查，接收、分析和移送金融情報(bào)，協(xié)助執(zhí)法部門打擊洗錢及恐怖融資行為，通過優(yōu)化資源配置，集中監(jiān)管力量，強(qiáng)化有關(guān)部門的反洗錢權(quán)威性，增強(qiáng)組織協(xié)調(diào)能力。

（二）完善法律法規(guī)，建立統(tǒng)一信息共享平臺(tái)，提高信息共享效率

建議借鑒美國、澳大利亞等國家完善信息共享法律法規(guī)、簽訂信息共享協(xié)議、建立信息共享平臺(tái)的有益經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)我國信息共享工作，提高信息共享效率，發(fā)揮金融情報(bào)工作的心臟樞紐作用。一是制定和完善反洗錢信息共享相關(guān)法律法規(guī)，通過發(fā)布《反洗錢法》司法解釋、反洗錢信息共享指導(dǎo)意見等方式，明確反洗錢信息共享的途徑、原則、要求和底線，有效解決制約信息共享深層次的瓶頸問題，為開展反洗錢部際信息共享工作提供法律依據(jù)。二是在反洗錢部際聯(lián)席會(huì)議框架下，反洗錢專職部門與各執(zhí)法部門簽署合作協(xié)議或備忘錄，建立健全反洗錢聯(lián)絡(luò)和信息共享工作機(jī)制，明確雙方在信息共享方面的權(quán)責(zé)義務(wù)，規(guī)范信息共享的范圍、內(nèi)容、方式、權(quán)限和保密要求等，使反洗錢信息共享工作“落地”，滿足金融情報(bào)機(jī)構(gòu)和各執(zhí)法部門的情報(bào)需求。三是開發(fā)建設(shè)信息共享查詢分析平臺(tái)，通過聯(lián)網(wǎng)并線實(shí)現(xiàn)信息的及時(shí)、全面整合，提高信息傳送、查詢、儲(chǔ)存的時(shí)效，使反洗錢專職部門和執(zhí)法機(jī)構(gòu)可迅速、便捷地利用信息共享查詢分析平臺(tái)獲取最新情報(bào)、交流相關(guān)信息。另外，可根據(jù)前期協(xié)商確定的查詢權(quán)限，為不同的部門賦予不同的查詢權(quán)限，在依法滿足人民銀行和各執(zhí)法部門信息共享需求的同時(shí)保護(hù)個(gè)人隱私權(quán)，維護(hù)保護(hù)公民隱私與反洗錢信息共享間的平衡。

（三）擴(kuò)大情報(bào)來源，加強(qiáng)情報(bào)分析和信息反饋工作

一是建議盡快出臺(tái)貴金屬交易場所、房地產(chǎn)、社會(huì)組織、會(huì)計(jì)師等特定非金融行業(yè)反洗錢反恐怖融資細(xì)則，明確其報(bào)送大額和可疑交易報(bào)告的方式、途徑和要求，督促其及時(shí)履行報(bào)送大額和可疑交易報(bào)告的義務(wù)。二是加強(qiáng)情報(bào)分析工作，整合有關(guān)部門掌握數(shù)據(jù)，把多個(gè)數(shù)據(jù)庫的信息（如大額和可疑交易數(shù)據(jù)庫、違法犯罪人員信息庫、全國在逃人員信息庫，現(xiàn)金非法跨境攜帶信息庫等）集成起來，開展數(shù)據(jù)挖掘工作，通過有效分析提高數(shù)據(jù)的使用價(jià)值；不斷提升戰(zhàn)略分析工作水平，密切關(guān)注和分析高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和行業(yè)的洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)布洗錢和恐怖融資犯罪趨勢和類型分析報(bào)告，為監(jiān)管機(jī)構(gòu)、執(zhí)法部門、政策制定者、報(bào)告機(jī)構(gòu)和國際合作伙伴的反洗錢反恐怖融資工作提供指引。三是強(qiáng)化信息反饋工作，在反洗錢部際聯(lián)席會(huì)議和雙邊協(xié)議基礎(chǔ)上，協(xié)調(diào)執(zhí)法機(jī)關(guān)定期對(duì)反洗錢專職部門移送的線索進(jìn)行反饋，對(duì)線索在案件調(diào)查過程中的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。同時(shí)，建立可疑交易報(bào)告反饋工作機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)報(bào)告機(jī)構(gòu)報(bào)送線索質(zhì)量的意見反饋，督促報(bào)告機(jī)構(gòu)根據(jù)反饋信息及時(shí)評(píng)估和調(diào)整本機(jī)構(gòu)可疑交易監(jiān)測模型，提高可疑交易報(bào)告質(zhì)量，提升監(jiān)測分析工作水平。