企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理與控制策略研究

丁 潔

（山西潞安礦業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司總醫(yī)院五陽醫(yī)院，山西 長(zhǎng)治 046000）

企業(yè)在發(fā)展過程中會(huì)遇到各類法律風(fēng)險(xiǎn)，而這些風(fēng)險(xiǎn)帶來的結(jié)果無一例外都是巨大的經(jīng)濟(jì)損失。企業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開良好的管理體系，合同管理正是對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一種約束式管理，是企業(yè)取得財(cái)富和經(jīng)濟(jì)效益的主要途徑。因此，如何加強(qiáng)企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理，采取有效的控制策略，也是企業(yè)未來發(fā)展過程中的重點(diǎn)工作。

一、合同法律風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵和界定

合同法律風(fēng)險(xiǎn)被很多專家和學(xué)者描述為合同管理風(fēng)險(xiǎn)的子對(duì)象，是企業(yè)綜合管理體系的重要組成部分。通常認(rèn)為合同管理風(fēng)險(xiǎn)是管理部門在履行職能過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)，而合同法律風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)在管理流程中，即在合同周期內(nèi)體現(xiàn)出法律實(shí)踐性。企業(yè)的日常運(yùn)營需要法律的約束，法制經(jīng)濟(jì)時(shí)代下，企業(yè)的發(fā)展方向也應(yīng)該考慮到風(fēng)險(xiǎn)和利害的關(guān)系，以及企業(yè)所處的法律環(huán)境。所以，企業(yè)的經(jīng)營和管理應(yīng)該考慮到風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，才能保障企業(yè)的發(fā)展更加平穩(wěn)。從企業(yè)的管理流程來看，從產(chǎn)品的規(guī)劃到后期的市場(chǎng)投入，在發(fā)展的每個(gè)過程中都需要在法律的保障之下開展工作，受到法律的保護(hù)和制約。

法律風(fēng)險(xiǎn)的界定方式是通過關(guān)聯(lián)分析的結(jié)果來進(jìn)行判定。相比于傳統(tǒng)的法律風(fēng)險(xiǎn)判定，關(guān)聯(lián)分析結(jié)合了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與企業(yè)管理手段，將法律風(fēng)險(xiǎn)看作是企業(yè)管理的部分內(nèi)容，并采取合理的控制手段來降低風(fēng)險(xiǎn)率，提升企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。雖然這僅僅是評(píng)估工作中的一點(diǎn)微小的工作，卻能有效解決企業(yè)法律問題，讓所有的影響因素都被納入企業(yè)的判斷和考量之中，立足于全局來應(yīng)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)問題。實(shí)際上，對(duì)企業(yè)來說，解決個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)所消耗的成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于處理綜合風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管控的意義也隨之體現(xiàn)[1]。

二、現(xiàn)階段企業(yè)的合同法律風(fēng)險(xiǎn)

（一）內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)

內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)主要是指自身原因引起的問題，包括戰(zhàn)略決策失誤、內(nèi)部管控混亂、違法亂紀(jì)行為等引發(fā)的法律風(fēng)險(xiǎn)。尤其是在企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不夠完善的前提下，失去監(jiān)督的體制對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展極為不利。雖然企業(yè)的發(fā)展需要以經(jīng)濟(jì)效益作為基礎(chǔ)，但僅僅注重業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)利益，卻缺乏法律意識(shí)，必然會(huì)阻礙企業(yè)的正常經(jīng)營，無法有效維護(hù)企業(yè)的基本權(quán)益。當(dāng)遇到一些糾紛時(shí)，采用法律手段進(jìn)行追責(zé)的企業(yè)數(shù)量也比較少，在市場(chǎng)規(guī)則下處于極其被動(dòng)的地位。

（二）外部法律風(fēng)險(xiǎn)

外部法律風(fēng)險(xiǎn)問題主要體現(xiàn)為立法方面的問題。20世紀(jì)70年代之后，我國才普遍構(gòu)建了企業(yè)立法體系，但大型企業(yè)多數(shù)并不是自由競(jìng)爭(zhēng)形成的。特別是一些國有企業(yè)，其發(fā)展的目標(biāo)不僅僅是創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)收益，更在于創(chuàng)造社會(huì)效益，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。在我國的現(xiàn)有國情下，地方利益、司法人事制度、財(cái)政制度的缺陷也給企業(yè)合同法律管理帶來了各種風(fēng)險(xiǎn)。

三、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范與控制策略

（一）適應(yīng)法律環(huán)境的轉(zhuǎn)變

企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的中心思想在于符合法律的自我約束。經(jīng)濟(jì)發(fā)展和法律環(huán)境之間有著密切的關(guān)系，合同風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生說明了企業(yè)面臨著法律風(fēng)險(xiǎn)[2]。法律環(huán)境直接影響到企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的模式和方向，也能對(duì)企業(yè)管理起到一定的約束作用。例如在確定經(jīng)濟(jì)交易規(guī)則、降低交易成本等方面。在未來，法律環(huán)境約束下的企業(yè)法律行為也是合同管理的發(fā)展方向，才能真正體現(xiàn)出合同法律風(fēng)險(xiǎn)防范的成效。

（二）管理體系的優(yōu)化

管理體系的優(yōu)化體現(xiàn)在合同本身性質(zhì)與綜合管理模式的構(gòu)建方面。合同的制定是為了獲取經(jīng)濟(jì)價(jià)值，它具有法律責(zé)任，決定了生產(chǎn)內(nèi)容和管理模式。所以管理體系的優(yōu)化也應(yīng)該在合法的前提下，從專業(yè)管理過渡到綜合管理，即通過企業(yè)的某一個(gè)綜合管理部門來完成合同周期內(nèi)需要完成的所有事項(xiàng)。雖然業(yè)務(wù)部門和法律部門仍然需要履行自身的職責(zé)，但企業(yè)可以從綜合管理模式下獲取到合同所涉及所有事項(xiàng)的資料，便于進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)度，獲取更有價(jià)值的戰(zhàn)略信息。雖然這種管理模式的難度較大，但在未來可以成為一種新型的管理趨勢(shì)。

（三）戰(zhàn)略性管控制度

合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目的在于保障企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，也可以通過戰(zhàn)略性管控制度來合理實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理。戰(zhàn)略性管控制度應(yīng)該符合幾個(gè)基本原則，即合法性、明確合同的價(jià)值及提升企業(yè)的管理效率。合同是企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的理論依據(jù)，也是外部活動(dòng)的重要載體，無論是對(duì)于企業(yè)的決策還是信息統(tǒng)計(jì)分析，所包含的管理信息與財(cái)務(wù)信息都可以發(fā)揮顯著的效果。例如在合同的訂立方面，合同內(nèi)容需要保證合法性，例如是否屬于禁止性交易，標(biāo)的物本身是否擁有合法的權(quán)屬證明。因此，一定要和對(duì)方界定清楚合同標(biāo)的，詳細(xì)的描述可以避免出現(xiàn)差錯(cuò)。此外，產(chǎn)品或服務(wù)是否會(huì)存在質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)問題。除了強(qiáng)制性的國家標(biāo)準(zhǔn)意外，還應(yīng)該采用推薦性標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化對(duì)合同的約束力。特別是在企業(yè)出現(xiàn)爭(zhēng)議或糾紛時(shí)，要結(jié)合合同內(nèi)容進(jìn)行訴訟或重載，在違約問題等多項(xiàng)條款方面進(jìn)行細(xì)化處理，例如損失范圍、金額、具體比例等，要綜合考慮到舉證成本、法院或仲裁機(jī)構(gòu)認(rèn)可程度等因素。

（四）合同信息化

企業(yè)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步讓合同的類型出現(xiàn)了明顯變化，但合同管理的效率卻沒有隨著社會(huì)的發(fā)展而提升，這是現(xiàn)代企業(yè)的一種“通病”。更多時(shí)候企業(yè)只會(huì)注重未來的發(fā)展方向和發(fā)展計(jì)劃，忽視了現(xiàn)階段合同管理的重要作用。隨著時(shí)代的發(fā)展，在未來，信息化和智能化必將成為合同管理的主要特點(diǎn)。一方面，可以通過信息數(shù)據(jù)來對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的所有內(nèi)容進(jìn)行管控，通過技術(shù)手段在內(nèi)部進(jìn)行統(tǒng)一管理，將傳統(tǒng)的紙質(zhì)合同電子化，不僅防止了合同的損壞，還能以流程化的模式來解決合同管理的問題。例如企業(yè)需要通過數(shù)據(jù)信息來分析市場(chǎng)的走勢(shì)，只需要調(diào)取相關(guān)數(shù)據(jù)即可。此外，合同信息化的管理可以減小管理人員的工作壓力。保障實(shí)際效果，通過信息化管理，可以進(jìn)行規(guī)劃，大幅提升工作質(zhì)量與工作效率，是企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)管理的未來發(fā)展趨勢(shì)。

企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制是基于所面臨的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)生的。我國正處在經(jīng)濟(jì)體制變化的特殊時(shí)期，從市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)逐漸過渡到法制經(jīng)濟(jì)，這不僅給企業(yè)帶來了發(fā)展機(jī)遇，也對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范工作提出了更高的要求。因此，企業(yè)發(fā)展中存在的問題應(yīng)該得到解決，才能提升管理決策能力，探索出最適合于企業(yè)的管理手段。