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    銀行結(jié)算賬戶管理存在問(wèn)題及建議

    2018-07-12 09:20:03何山花
    時(shí)代金融 2018年35期
    關(guān)鍵詞:銷戶存款人開(kāi)戶

    何山花

    (中國(guó)人民銀行嘉峪關(guān)市中心支行,甘肅 嘉峪關(guān) 735100)

    一、銀行結(jié)算賬戶管理存在問(wèn)題

    (一)基本存款賬戶隨意開(kāi)銷戶

    《賬戶管理辦法》中,未對(duì)開(kāi)戶單位開(kāi)銷戶制定其他限制性規(guī)定,使得符合開(kāi)銷戶條件的企業(yè),就可隨意開(kāi)立或撤銷單位結(jié)算賬戶。

    1.企業(yè)準(zhǔn)入條件放低,注冊(cè)企業(yè)隨意性增強(qiáng)。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)改革與發(fā)展,國(guó)家倡議自主創(chuàng)業(yè),企業(yè)注冊(cè)準(zhǔn)入放低,任何人均可隨時(shí)注冊(cè)一公司,也就意味著任何人均可使用注冊(cè)公司的資質(zhì)以法人名義開(kāi)立單位結(jié)算賬戶。

    2.開(kāi)戶的無(wú)償服務(wù),企業(yè)開(kāi)銷戶隨意性增強(qiáng)。開(kāi)立賬戶從人民銀行到商業(yè)銀行不收取任何工本費(fèi),使得開(kāi)戶單位認(rèn)為開(kāi)戶是件很隨意,無(wú)任何成本的事,一旦與銀行的合作出現(xiàn)不滿,或銀行不能滿足其要求時(shí),就會(huì)撤換到下一家銀行。另一方面銀行為了拉賬戶、拉存款,相互之間挖客戶,使得銀行結(jié)算賬戶開(kāi)銷歸于頻繁,既增加了銀行賬戶管理工作的業(yè)務(wù)量,又妨礙了正常工作秩序。

    (二)開(kāi)戶單位數(shù)量急劇上升,質(zhì)量逐級(jí)下降,給賬戶管理工作造成極大不便

    近兩年由于企業(yè)準(zhǔn)入條件放低、稅收、社會(huì)保險(xiǎn)等方面的改革要求,個(gè)體工商戶必須通過(guò)單位結(jié)算賬戶才可取得退稅、向社保局繳存養(yǎng)老保險(xiǎn)等,因此個(gè)體工商戶開(kāi)立單位結(jié)算數(shù)量急劇上升。據(jù)統(tǒng)計(jì),嘉峪關(guān)區(qū)2017年1月至2018年6月共開(kāi)立基本結(jié)算賬戶9546戶,其中68%為個(gè)體工商戶,且開(kāi)戶單位一年發(fā)生1-2筆業(yè)務(wù),因無(wú)實(shí)際使用需要,加之無(wú)任何成本成本付出,這些賬戶在開(kāi)立之日起就注定形成久懸賬戶,被開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)為久懸賬戶,為開(kāi)戶銀行后續(xù)賬戶管理及處理帶來(lái)很大不便。

    (三)政府行為要求與《賬戶管理》規(guī)定相悖離,給銀行開(kāi)戶帶來(lái)難度

    近年,地方政府通過(guò)融資平臺(tái)向政策性銀行取得農(nóng)民異地搬遷貸款等形式的貸款,通過(guò)鄉(xiāng)政府開(kāi)立專用賬戶管理并發(fā)放資金給農(nóng)民,因鄉(xiāng)政府屬預(yù)算單位,《賬戶管理辦法》明確規(guī)定,預(yù)算單位開(kāi)立專用賬戶必須提供財(cái)政審批表,但財(cái)政局認(rèn)定此資金不屬于財(cái)政資金,不便出示財(cái)政審批表,使開(kāi)戶銀行左右為難,無(wú)法開(kāi)立專用賬戶。

    (四)屏蔽賬戶查詢功能,不便于基層人民銀行日常管理工作

    2009年,人民銀行根據(jù)保密要求屏蔽了地州市中心支行及以下支行的賬戶查詢功能,這樣做保護(hù)了存儲(chǔ)在賬戶結(jié)算系統(tǒng)的大量企業(yè)信息,但也影響了基層行部分相關(guān)職責(zé)的履行?!顿~戶管理》辦法明確規(guī)定同一證明文件只能開(kāi)立一個(gè)專用存款賬戶,查詢功能屏蔽后,人民銀行無(wú)法檢測(cè)到同一存款人在不同金融機(jī)構(gòu)專用存款賬戶的開(kāi)銷戶情況,從而無(wú)法控制同一存款人利用同一證明文件開(kāi)立多個(gè)專用賬戶的情況。

    (五)低效賬戶多,銷戶難度大

    各家銀行均存在諸多的長(zhǎng)期不動(dòng)戶,清理賬戶時(shí),銷戶成為一個(gè)難點(diǎn)問(wèn)題。許多銀行為客戶申請(qǐng)撤銷賬戶時(shí),無(wú)法查詢?cè)搯挝皇欠翊嬖诰脩?,在自己系統(tǒng)已經(jīng)銷戶,到人行銷戶時(shí)才發(fā)現(xiàn)在他行還存在久懸,發(fā)現(xiàn)時(shí)又無(wú)法查詢?cè)谀膫€(gè)銀行存在久懸。還有部分客戶早已關(guān)門(mén)停業(yè),銀行聯(lián)系不到客戶,只能通過(guò)登報(bào)聲明進(jìn)行銷戶,銷戶工作既增加了銀行的工作量又增加了營(yíng)用成本。

    二、建議

    (一)維護(hù)基本存款開(kāi)立的嚴(yán)肅性

    一是把基本存款賬戶作為其他各類賬戶“龍頭”,保持相對(duì)穩(wěn)定,對(duì)沒(méi)有正當(dāng)理由的,對(duì)基本存款賬戶設(shè)立半年或一年的穩(wěn)定期,減少開(kāi)銷戶的隨意性。而是對(duì)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小和個(gè)體工商戶開(kāi)銷戶,人民銀行應(yīng)適當(dāng)收取許可證工本費(fèi)和管理費(fèi),商業(yè)銀行應(yīng)統(tǒng)一收取高額開(kāi)戶費(fèi),促使存款人謹(jǐn)慎選擇開(kāi)立賬戶,自覺(jué)履行賬戶所有人義務(wù),遏制金融機(jī)構(gòu)相互之間亂挖墻腳,拉賬戶行為,保證良好結(jié)算環(huán)境的建設(shè)維護(hù)。

    (二)強(qiáng)化賬戶管理

    一是加強(qiáng)開(kāi)立管理,對(duì)開(kāi)立存款賬戶進(jìn)行嚴(yán)格的門(mén)檻規(guī)定從而達(dá)到控制數(shù)量的目的,尤其強(qiáng)化一般結(jié)算賬戶的管理,防止過(guò)多過(guò)濫而影響結(jié)算秩序。二是加強(qiáng)使用管理,嚴(yán)格規(guī)定和審核單位結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)入個(gè)人結(jié)算賬戶的付款依據(jù),并對(duì)付款依據(jù)真實(shí)性嚴(yán)格鑒定防止不法分子利用轉(zhuǎn)賬便利,進(jìn)行違法犯罪。

    (三)強(qiáng)化結(jié)算賬戶的管理

    商業(yè)銀行要完善內(nèi)部系統(tǒng)控制功能,一是嚴(yán)格限制臨時(shí)賬戶超期限使用,超過(guò)期限賬戶自動(dòng)凍結(jié)無(wú)法辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。二是建議將專用賬戶證明文件的發(fā)文字號(hào)做為專用存款賬戶唯一性標(biāo)志依據(jù),通過(guò)賬戶管理系統(tǒng)加以控制,嚴(yán)格執(zhí)行同一證明文件只能開(kāi)立一個(gè)專用賬戶規(guī)定。

    (四)強(qiáng)化賬戶實(shí)名制管理

    銀行機(jī)構(gòu)作為對(duì)客戶開(kāi)戶資格審核的第一道關(guān)口,嚴(yán)格按照《辦法》等相關(guān)規(guī)定,遵循“了解你的客戶原則”對(duì)開(kāi)戶資料進(jìn)行認(rèn)真審核,保證開(kāi)戶資料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性。認(rèn)真做好賬戶年檢工作及時(shí)掌握存款人賬戶信息的變動(dòng)情況并及時(shí)更換過(guò)期證件。

    (五)完善《人民幣單位結(jié)算賬戶管理辦法》及《賬戶管理系統(tǒng)》

    隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展及改革需要,管理辦法及賬戶系統(tǒng)越來(lái)越不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展需求,建議相關(guān)部門(mén)及時(shí)修訂《辦法》,完善《賬戶管理系統(tǒng)》,以在賬戶管理工作中制度更加便于操作,規(guī)范執(zhí)行。

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