從幾則實(shí)例淺析中小外貿(mào)企業(yè)如何防止買(mǎi)方貿(mào)易欺騙

陸改紅

摘 要：買(mǎi)方貿(mào)易欺騙是指買(mǎi)方或是其相關(guān)人以非法占有貨物、拒付或少付貨款為目的的違法行為。一段時(shí)間以來(lái)，中小外貿(mào)企業(yè)在出口業(yè)務(wù)中被買(mǎi)方欺騙的案例屢見(jiàn)不鮮，同時(shí)買(mǎi)方的欺騙方式及手段也越來(lái)越隱蔽，使中小外貿(mào)企業(yè)防不勝防，在某種程度上影響了其出口業(yè)務(wù)的正常發(fā)展。所以吸取既往經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)并從中得到啟示，防止買(mǎi)方貿(mào)易欺騙值得研究。

關(guān)鍵詞：中小外貿(mào)企業(yè)；防止買(mǎi)方欺騙；實(shí)例分析；風(fēng)險(xiǎn)防范

外貿(mào)實(shí)踐中，買(mǎi)方貿(mào)易欺騙一直伴隨著中小外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務(wù)的發(fā)展，同時(shí)由于中小外貿(mào)企業(yè)對(duì)于訂單的更大渴求性和貿(mào)易流程控制的不規(guī)范性，也導(dǎo)致其面對(duì)所謂的“優(yōu)質(zhì)訂單”時(shí)，更容易失去正確、理智的判斷，也就更容易陷進(jìn)買(mǎi)方精心設(shè)計(jì)的貿(mào)易騙局。本文通過(guò)幾則外貿(mào)實(shí)踐中的真實(shí)案例，分析總結(jié)買(mǎi)方欺騙常見(jiàn)方式及手段，以及如何防止類(lèi)似貿(mào)易欺騙現(xiàn)象發(fā)生的經(jīng)驗(yàn)。

一、買(mǎi)方利用當(dāng)?shù)睾ｊP(guān)政策欺騙代表性案例

（一）實(shí)例介紹

按照《2010通則》規(guī)定，在賣(mài)方發(fā)貨且在貨物到達(dá)目的港/目的地后，收受（受領(lǐng)）貨物是買(mǎi)方的一項(xiàng)基本義務(wù)，除買(mǎi)賣(mài)合同中約定的情況外，其他情況下買(mǎi)方拒絕付款并收受貨物在本質(zhì)上都是一種違約行為。同時(shí)，在買(mǎi)方未能及時(shí)付款并收受貨物的情況下，世界各國(guó)海關(guān)基本都允許賣(mài)方付清相關(guān)費(fèi)用并履行相關(guān)手續(xù)后直接辦理退運(yùn)，但是也有個(gè)別海關(guān)有特別政策，如印度海關(guān)就規(guī)定賣(mài)方需憑原進(jìn)口商提供的《放棄貨物證明》才能辦理退運(yùn)，而部分印度不良商人正式利用這一海關(guān)政策實(shí)施貿(mào)易欺騙。

印度JARISH公司是廣州斯馬蘭金屬制品公司的老客戶(hù)，雙方已經(jīng)合作3年。2017年8月15日，斯馬蘭公司接到JARISH公司2*40尺柜，CIF Nhava Sheva，金額130000美元的保溫杯訂單，JARISH公司如期預(yù)付了30%預(yù)付款，斯馬蘭公司收到預(yù)付款后及時(shí)安排了生產(chǎn)并于10月13日發(fā)貨，10月16日取得船公司簽發(fā)的清潔已裝船提單，掃描后連同其他裝運(yùn)單據(jù)發(fā)給JARISH公司要求支付尾款，但是JARISH公司遲遲沒(méi)有支付尾款，斯馬蘭公司起初并沒(méi)有在意，以為跟往常一樣，只是延遲支付罷了，但是直到預(yù)計(jì)到港時(shí)間11月10日，還沒(méi)有收到尾款。

斯馬蘭公司立即聯(lián)系貨運(yùn)代理查看貨物狀態(tài)，經(jīng)查貨物已于11月8日到港，買(mǎi)方還沒(méi)有辦理提貨手續(xù)，所以立即電話(huà)和郵件聯(lián)系JARISH公司，通知貨物已經(jīng)到港，要求其盡快支付尾款以便寄送正本提單供其提貨。每次聯(lián)系JARISH公司，其負(fù)責(zé)人都說(shuō)正在安排，到后來(lái)甚至拒絕回復(fù)，直到12月5日，JARISH公司仍然沒(méi)有付款提貨，斯馬蘭公司意識(shí)到JARISH公司可能要惡意拒付了，考慮到貨值較大，于是聯(lián)系貨代辦理退運(yùn)，但是在辦理過(guò)程中卻發(fā)現(xiàn)，想要辦理退運(yùn)必須得到目的港收貨人（JARISH公司）的同意并由其出具《放棄貨物證明》，由于JARISH公司已經(jīng)失聯(lián)，無(wú)法取得相關(guān)證明，退貨辦理失敗。12月24日，貨運(yùn)代理通知斯馬蘭公司，貨物被印度海關(guān)以在海關(guān)倉(cāng)庫(kù)存儲(chǔ)超過(guò)30天且聯(lián)系不到收貨人為由，于12月23日拍賣(mài)，后經(jīng)調(diào)查競(jìng)拍貨物的正是海運(yùn)提單上的收貨人JARISH公司，本案以斯馬蘭公司錢(qián)貨兩空結(jié)局。

（二）具體分析

從筆者了解到的相關(guān)案例看，此類(lèi)欺騙案件多發(fā)生在與印度客戶(hù)交易中，都是通過(guò)電匯結(jié)算且有一定比例（一般在70%以上）尾款發(fā)貨后憑提單副本付清的付款條件下。筆者查詢(xún)了印度海關(guān)關(guān)于退運(yùn)以及拍賣(mài)的相關(guān)規(guī)定：

關(guān)于退運(yùn)：印度海關(guān)規(guī)定賣(mài)方需憑原進(jìn)口商提供的《放棄貨物證明》、有關(guān)提貨憑證及賣(mài)方要求退貨函電委托船代理在付清港口倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)、代理費(fèi)等合理費(fèi)用后辦理退運(yùn)手續(xù)。如果進(jìn)口商不愿給賣(mài)方出具放棄貨物的證明文件，賣(mài)方可憑進(jìn)口商拒絕付款或提貨的函電，或由銀行或船代理提供的進(jìn)口商不付款贖單的函電、有關(guān)提貨憑證向印度有關(guān)港口海關(guān)提出退運(yùn)要求，并辦理有關(guān)退運(yùn)手續(xù)。這項(xiàng)規(guī)定給印度不良進(jìn)口商提供了可乘之機(jī)，類(lèi)似本案中這種有預(yù)謀的欺騙，進(jìn)口商不會(huì)提供《放棄貨物證明》，也不會(huì)在函電中表示棄貨，如本案中JARISH公司最初的函電一直說(shuō)正在辦理，然后選擇失聯(lián)，注定出口企業(yè)沒(méi)有機(jī)會(huì)從進(jìn)口商處取得《放棄貨物證明》，所以出口印度的貨物遭遇類(lèi)似本案中的欺騙時(shí)，很難通過(guò)辦理退運(yùn)進(jìn)而保全貨物。

關(guān)于貨物拍賣(mài)：印度海關(guān)規(guī)定，貨物到港后可在海關(guān)倉(cāng)庫(kù)存放30天；滿(mǎn)30天后海關(guān)將向進(jìn)口商發(fā)出提貨通知，如進(jìn)口商因某種原因不能按時(shí)提貨，可根據(jù)自己的需要向海關(guān)提出延長(zhǎng)申請(qǐng)；如進(jìn)口商在延長(zhǎng)后的時(shí)間內(nèi)仍未能按時(shí)報(bào)關(guān)提貨，在海關(guān)第二次通知后規(guī)定的時(shí)間內(nèi)仍不提貨，海關(guān)將拍賣(mài)有關(guān)商品。而且按印度海關(guān)最新要求，提單和艙單必須顯示進(jìn)口商的相關(guān)信息，而一旦在艙單上顯示了進(jìn)口商的進(jìn)出口登記號(hào)，貨物所有權(quán)便已實(shí)質(zhì)的轉(zhuǎn)移給了進(jìn)口商，此時(shí)無(wú)論以何種貿(mào)易術(shù)語(yǔ)成交，運(yùn)輸由誰(shuí)來(lái)安排，賣(mài)方（發(fā)貨人）、貨運(yùn)代理或者船運(yùn)公司，都無(wú)法控制貨權(quán)；即使提單收貨人一欄顯示“TO ORDER OF SHIPPER”（指示提單），提單仍在賣(mài)方手上，印度進(jìn)口商（收貨人）都可以不管海關(guān)的通知，也不配合退運(yùn)，如同本案中的JARISH公司一樣等待海關(guān)拍賣(mài)，最終低價(jià)獲得貨物。

（三）風(fēng)險(xiǎn)防范

為了預(yù)防買(mǎi)方利用當(dāng)?shù)睾ｊP(guān)特殊政策實(shí)施貿(mào)易欺騙案件的發(fā)生，中小外貿(mào)企業(yè)可以在三個(gè)方面加以預(yù)防。其一，在簽訂買(mǎi)賣(mài)合同前詳細(xì)了解目的港海關(guān)關(guān)于退運(yùn)的相關(guān)規(guī)定，如有類(lèi)似印度海關(guān)這樣的規(guī)定，不管新老客戶(hù)電匯結(jié)算方式下一律要求發(fā)貨前付清全部貨款或者采用信用證結(jié)算，避免類(lèi)似本案中進(jìn)口商不付款及收受貨物，在最終被目的港海關(guān)拍賣(mài)時(shí)低價(jià)買(mǎi)入的現(xiàn)象發(fā)生。其二，在發(fā)貨后要及時(shí)催促買(mǎi)方付款，并慎重查找買(mǎi)方未能及時(shí)付款的原因，如果確認(rèn)買(mǎi)方可能惡意拒付，可嘗試通過(guò)誘導(dǎo)性的郵件引導(dǎo)買(mǎi)方承認(rèn)棄貨，如通過(guò)郵件詢(xún)問(wèn)“您是準(zhǔn)備放棄貨物嗎？”等類(lèi)似文句引導(dǎo)買(mǎi)方回答“是”，從而獲得買(mǎi)方主觀棄貨的證據(jù)，為以后的可能退運(yùn)做準(zhǔn)備，而不是單純的繼續(xù)催促買(mǎi)方付款。其三，吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，查看并總結(jié)世界各地海關(guān)的特殊規(guī)定，并嚴(yán)格按照規(guī)定去做，以免給進(jìn)口商提供拒付的理由。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)老客戶(hù)信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理，尤其是過(guò)去一直下小單突然下大單的客戶(hù)（事出反常即為妖），必須慎重考慮可能存在的收款風(fēng)險(xiǎn)，從而采用風(fēng)險(xiǎn)更小的付款條件，而不是被突然的大單沖昏了頭腦。因?yàn)椴糠烛_子為取得賣(mài)方的信任，可能會(huì)通過(guò)長(zhǎng)時(shí)間的小單合作取得信任，然后在大單時(shí)實(shí)施貿(mào)易欺騙，一次賺回過(guò)去所有的付出。

二、買(mǎi)方利用出具客檢證明手法的行騙圈套

客檢證明是指買(mǎi)方或是買(mǎi)方指定人驗(yàn)貨合格后出具的證明文件。根據(jù)《2010通則》以及《國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同公約》等國(guó)際貿(mào)易慣例的規(guī)定，買(mǎi)方付款前有權(quán)檢驗(yàn)貨物，所以買(mǎi)方要求客檢證明在某種意義上說(shuō)是一種合理要求，早年在信用證結(jié)算方式下被賣(mài)方廣泛接受。但是客檢證明后來(lái)逐漸發(fā)展成為信用證結(jié)算下的一個(gè)軟條款，由于是否出具及何時(shí)出具的主動(dòng)權(quán)掌握在買(mǎi)方手里，影響收匯安全，當(dāng)下國(guó)內(nèi)賣(mài)方在信用證結(jié)算方式下已經(jīng)很少接受帶此類(lèi)條款的信用證。因?yàn)橘I(mǎi)家可以利用客檢證明強(qiáng)迫賣(mài)家減價(jià)出售，然而有的賣(mài)家因?yàn)橘I(mǎi)家同意另付30%的預(yù)付款，而忽略這種條款可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（一）實(shí)例介紹

2017年6月，廣州云來(lái)貿(mào)易有限公司接到香港化妝包定做訂單，款式及印刷完全按照買(mǎi)方提供的設(shè)計(jì)，數(shù)量20000只，金額35000美元，付款方式為30%訂金，70%尾款憑買(mǎi)方指定人驗(yàn)貨合格證明（即“客檢證明”）支付，賣(mài)方收到全部貨款后發(fā)貨。7月15日，工廠生產(chǎn)完成，云來(lái)公司通知買(mǎi)方驗(yàn)貨，買(mǎi)方驗(yàn)貨人員驗(yàn)貨后以部分產(chǎn)品縫紉質(zhì)量差拒絕出具驗(yàn)貨合格證明，云來(lái)公司馬上安排工廠重新檢驗(yàn)，將縫紉質(zhì)量差的產(chǎn)品替換掉，7月20日完成后再次通知買(mǎi)方驗(yàn)貨，買(mǎi)方驗(yàn)貨人員又以大貨產(chǎn)品印刷顏色與確認(rèn)樣品印刷顏色不一致為由再一次拒絕出具驗(yàn)貨合格證明。

云來(lái)公司解釋說(shuō)印刷存在色差是正常的事情，可以通過(guò)專(zhuān)門(mén)檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)的頻譜分析來(lái)確認(rèn)是色差還是誤差，如果是色差就請(qǐng)買(mǎi)方支付尾款，如果是誤差云來(lái)公司將重做全部產(chǎn)品并按照合同約定對(duì)延遲交貨做相應(yīng)賠償，但是買(mǎi)方拒絕了云來(lái)公司的建議，直到7月底，雙方也沒(méi)有就產(chǎn)品印刷問(wèn)題達(dá)成合意。8月1日，買(mǎi)方來(lái)函說(shuō)只要云來(lái)公司能夠降價(jià)30%就支付尾款，否則將取消訂單并要求退回預(yù)付款。至此，云來(lái)公司終于清楚買(mǎi)方關(guān)于取得驗(yàn)貨合格證明后發(fā)貨的約定在最初就是一個(gè)圈套，其目的就是據(jù)此達(dá)到壓價(jià)，少付貨款的目的。由于是買(mǎi)方深度定制產(chǎn)品，短期內(nèi)很難轉(zhuǎn)賣(mài)出去，即使不退預(yù)付款也會(huì)發(fā)生很大損失，無(wú)奈之下只能選擇降價(jià)30%給買(mǎi)方。

（二）具體分析

本案是一起典型的電匯結(jié)算方式下買(mǎi)方利用客檢證明實(shí)施貿(mào)易欺騙的案例，其發(fā)生的根本原因是賣(mài)方對(duì)電匯付款條件下客檢證明的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)度不夠。賣(mài)方錯(cuò)誤的認(rèn)為有30%預(yù)付款在手，就已經(jīng)掌握了交易的主動(dòng)權(quán)，但是卻忽略對(duì)于買(mǎi)方深度定制產(chǎn)品，30%訂金遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能彌補(bǔ)買(mǎi)方棄貨帶來(lái)的損失問(wèn)題。

從筆者了解到的相關(guān)案例發(fā)現(xiàn)，此類(lèi)欺騙案件多是買(mǎi)方深度定制產(chǎn)品，即產(chǎn)品完全按照買(mǎi)方的要求定做款式以及印刷，同時(shí)金額一般不超過(guò)50000美元。合同簽訂后，買(mǎi)方通常都會(huì)及時(shí)支付預(yù)付款，但是生產(chǎn)完成后買(mǎi)方卻以驗(yàn)貨不合格為由拒絕出具驗(yàn)貨合格證明后，在后續(xù)溝通過(guò)程中會(huì)表明降價(jià)后接受的意思，且要求降價(jià)比例基本在30%左右，使賣(mài)方能夠充分考慮降價(jià)和不降價(jià)的損失對(duì)比，通常來(lái)說(shuō)深度定制品成為庫(kù)存的損失要大于降價(jià)給買(mǎi)方所產(chǎn)生的損失。30%的降價(jià)比例在一定意義上能夠保證賣(mài)方不去做出魚(yú)死網(wǎng)破的沖動(dòng)決定，同時(shí)由于金額一般都不超過(guò)50000美元，也不值得進(jìn)行國(guó)際訴訟，所以最終都是以賣(mài)方降價(jià)為結(jié)局，不得不佩服騙子的高明。如果不深入了解，無(wú)論從付款方式還是客檢證明本身性質(zhì)來(lái)看，都是合理的，這正是此種欺騙行為的隱蔽之處。

（三）風(fēng)險(xiǎn)防范

為了預(yù)防賣(mài)方在電匯付款方式下買(mǎi)方利用客檢證明實(shí)施貿(mào)易欺騙案件的發(fā)生，中小外貿(mào)企業(yè)可以在三個(gè)方面加以預(yù)防。一是在簽訂買(mǎi)賣(mài)合同時(shí)要慎重接受客檢證明相應(yīng)條款，如買(mǎi)方確實(shí)需要貨物經(jīng)過(guò)檢驗(yàn)合格后發(fā)貨，建議用第三方獨(dú)立機(jī)構(gòu)的裝運(yùn)前檢驗(yàn)報(bào)告代替由買(mǎi)方或是其指定人出具的客檢證明。如買(mǎi)方堅(jiān)持客檢證明條款，努力將買(mǎi)方深度定制品的預(yù)付款比例提高到全部貨款的50%（含50%）以上，增加買(mǎi)方利用客檢證明實(shí)施貿(mào)易欺騙的成本。對(duì)于非標(biāo)準(zhǔn)品，要在買(mǎi)賣(mài)合同中注明允許存在一定差異，在一定差異內(nèi)只能降價(jià)而不能拒收，同時(shí)約定具體的降價(jià)幅度。二是在買(mǎi)賣(mài)合同履行過(guò)程中，當(dāng)買(mǎi)方利用簽發(fā)客檢證明為要挾要求降價(jià)時(shí)，即使是深度定制品，在質(zhì)量確實(shí)沒(méi)有問(wèn)題的時(shí)候，可以積極尋找其他銷(xiāo)售渠道以降價(jià)30%甚至更多的比例轉(zhuǎn)賣(mài)產(chǎn)品，不是一定真的要轉(zhuǎn)賣(mài)，主要是表現(xiàn)出不想遷就買(mǎi)方違法行為的態(tài)度。因?yàn)橘I(mǎi)方支付了30%的預(yù)付款，貨物轉(zhuǎn)賣(mài)出去，同樣面臨損失，通過(guò)損失博弈來(lái)促使買(mǎi)方付款或是減少最終降價(jià)的比例。三是就買(mǎi)方的違約行為向其發(fā)出正式索賠函，并告知其保留仲裁或訴訟的權(quán)利。同時(shí)，告知買(mǎi)方將向其方所在國(guó)相關(guān)政府主管機(jī)構(gòu)進(jìn)行投訴并把其違約信息在全網(wǎng)公開(kāi)，給買(mǎi)方施加壓力，要把握說(shuō)和做的節(jié)奏，前期通過(guò)說(shuō)給買(mǎi)方壓力，不到最后萬(wàn)不得已階段不要真正去做。

三、買(mǎi)方與境外貨運(yùn)代理合謀欺騙案

根據(jù)《2010通則》的規(guī)定，F(xiàn)OB/FAC貿(mào)易術(shù)語(yǔ)下，由買(mǎi)方負(fù)責(zé)安排運(yùn)輸或是指定貨代（貨運(yùn)代理）安排運(yùn)輸。正常來(lái)說(shuō)，買(mǎi)方應(yīng)該先找他們的國(guó)內(nèi)的貨代，然后他們國(guó)內(nèi)貨代再找賣(mài)方所在國(guó)的合作貨代，由賣(mài)方所在國(guó)的貨代與發(fā)貨人聯(lián)系并安排運(yùn)輸事宜。但是，也有個(gè)別買(mǎi)家直接指定境外貨代或其在中國(guó)的辦事處直接聯(lián)系發(fā)貨人安排運(yùn)輸，由于境外貨代或是其中國(guó)辦事處是否在中國(guó)合法注冊(cè)，身份無(wú)法確認(rèn)，給買(mǎi)方與境外貨代合謀欺騙賣(mài)方創(chuàng)造了機(jī)會(huì)。

（一）實(shí)例介紹

2017年6月中山天意燈具有限公司與法國(guó)PASONO公司以FOB廣州成交第一筆訂單，5*40尺柜燈管，目的港為尼日利亞拉各斯，總金額150000美元，付款方式為50%訂金，50%尾款憑提單副本付清。8月10日貨物生產(chǎn)完成，PASONO公司指定法國(guó)PINOERR貨運(yùn)代理公司廣州辦事處安排此批貨物的運(yùn)輸，8月15日， 天意公司取得PINOERR貨運(yùn)代理公司簽發(fā)的貨代提單，連同其他裝運(yùn)單據(jù)電子版一同發(fā)給PASONO公司要求支付尾款，盡管PASONO公司一直說(shuō)在安排但是天意公司卻一直沒(méi)有收到貨款，天意公司以為與大多數(shù)買(mǎi)方一樣，只是延遲到貨物到港之前付款罷了，10月9日，PASONO公司發(fā)來(lái)了尾款匯款水單，但是并沒(méi)有在預(yù)期時(shí)間到賬，天意公司經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)水單上的賬號(hào)少了1個(gè)數(shù)字， 遂要求PASONO公司重新匯款，直到10月16日，天意公司仍然沒(méi)有收到貨款，向銀行查詢(xún)也沒(méi)有查到相應(yīng)報(bào)文和入賬。

此時(shí)，天意公司李總向外貿(mào)公司朋友咨詢(xún)?cè)?，其朋友聞?jīng)理聽(tīng)后立即判斷天意公司遭受了貿(mào)易欺騙，要求李總立即趕到廣州一同前往PINOERR貨運(yùn)代理公司廣州辦事處，但是已經(jīng)人去樓空，其負(fù)責(zé)人DANIEL失聯(lián)，輾轉(zhuǎn)找到之前的貨運(yùn)操作小王，她表示1個(gè)月之前已經(jīng)離職，據(jù)小王反映，PINOERR貨運(yùn)代理公司廣州辦事處是3月成立的，她4月份應(yīng)聘到哪里，前后8票貨物，總金額超過(guò)100萬(wàn)美金。后經(jīng)證實(shí)，法國(guó)PASONO與PINOERR公司均為尼日利亞人在法國(guó)注冊(cè)的用于行騙的殼公司，而且實(shí)際控制人為同一人。

（二）具體分析

筆者首先要佩服騙子的布局完美以及對(duì)前期投入的舍得，但是仔細(xì)分析，發(fā)現(xiàn)被騙8票貨物都有共同點(diǎn)。據(jù)8家中國(guó)出口商都回憶說(shuō)，50%的預(yù)付款比例是買(mǎi)方提出的，同時(shí)合同金額都在100000美元以上，并且交易磋商過(guò)程中只是象征性的還價(jià)，并沒(méi)有實(shí)質(zhì)的壓價(jià)行為，很快就確認(rèn)了訂單并支付了預(yù)付款，當(dāng)時(shí)賣(mài)家都認(rèn)為這是大的有實(shí)力的客戶(hù)。此案的漏洞有以下幾方面：

關(guān)于貨運(yùn)代理。本案以FOB術(shù)語(yǔ)成交，指定的貨運(yùn)代理又是境外貨運(yùn)代理的一個(gè)辦事處，這在某種意義上已經(jīng)意味著風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于發(fā)往尼日利亞等非洲國(guó)家的貨物，要爭(zhēng)取以CFR或是CIF術(shù)語(yǔ)成交，由出口商自行安排運(yùn)輸，以便更好的控制貨物所有權(quán)，防止無(wú)單放貨現(xiàn)象的發(fā)生。一般來(lái)說(shuō)，F(xiàn)OB術(shù)語(yǔ)下買(mǎi)方指定代理，即使先找他們的國(guó)內(nèi)代理，最終負(fù)責(zé)安排運(yùn)輸?shù)拇硪脖仨毷窃谥袊?guó)有效注冊(cè)的代理企業(yè)；如果客戶(hù)堅(jiān)持指定境外貨運(yùn)代理或是其在中國(guó)的辦事處安排運(yùn)輸就必須在發(fā)貨前收回全部貨款。

在關(guān)于提單。本案中是由法國(guó)貨運(yùn)代理公司簽發(fā)的貨代提單，這從成熟的外貿(mào)人角度來(lái)看也是存在問(wèn)題的。正常來(lái)說(shuō)整箱運(yùn)輸應(yīng)該由船公司簽發(fā)船公司提單，而不是由貨運(yùn)代理簽發(fā)貨代提單，因?yàn)楹灠l(fā)貨代提單要用到目的港代理，如果目的港代理不可靠，對(duì)于裝運(yùn)港的代理仍然存在風(fēng)險(xiǎn)，所以鮮有貨代在整箱運(yùn)輸情況下簽發(fā)貨代提單；而本案恰恰是由境外貨運(yùn)代理簽發(fā)的貨代提單，這就為后面的合謀代理提貨騙局提供了條件。

關(guān)于尾款水單。利用偽造水單欺騙賣(mài)方，這也是外貿(mào)實(shí)踐工作中經(jīng)常發(fā)生的，買(mǎi)方先用錯(cuò)誤賬號(hào)取得一份水單的標(biāo)準(zhǔn)格式，再利用PHOTOSHOP等軟件修改成正確的賬號(hào)給賣(mài)家，使其有機(jī)會(huì)憑偽造水單取得提單及貨物所有權(quán)。筆者與銀行工作人員做過(guò)咨詢(xún)，正常來(lái)說(shuō)如果水單發(fā)來(lái)的第二天，銀行還查不到報(bào)文的話(huà)，基本可以判定水單存在問(wèn)題，這個(gè)時(shí)候就要仔細(xì)辨別水單了，然而出口方直到一個(gè)星期后才發(fā)現(xiàn)有問(wèn)題，已無(wú)挽回的余地。

（三）買(mǎi)方與境外貨運(yùn)代理合謀欺騙風(fēng)險(xiǎn)防范

為了預(yù)防買(mǎi)方與境外貨運(yùn)代理合謀實(shí)施貿(mào)易欺騙案件的發(fā)生，中小外貿(mào)企業(yè)可以從三方面加以預(yù)防。第一，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。本案中買(mǎi)方在法國(guó)貨卻發(fā)往尼日利亞，而尼日利亞又是貿(mào)易欺騙的高發(fā)地區(qū)，賣(mài)方發(fā)現(xiàn)買(mǎi)方所在國(guó)與貨物發(fā)往國(guó)家不一致時(shí)就需要提高警惕，在審視天上掉餡餅的同時(shí)務(wù)必要防止地上的陷阱。第二，要重視FOB/FCA術(shù)語(yǔ)下的貨運(yùn)安排。出口方要拒絕接受境外貨運(yùn)代理安排運(yùn)輸，只接受在大陸境內(nèi)合法注冊(cè)的貨代安排運(yùn)輸，同時(shí)，整箱運(yùn)輸拒絕接受貨代提單（拼箱運(yùn)輸可接受），只接受由船公司簽發(fā)的船公司提單，因?yàn)楹灠l(fā)貨代提單要用到目的港代理，如果目的港代理不可靠，裝運(yùn)港代理就要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，所以在賣(mài)方?jīng)]有要求的情況下，裝運(yùn)港代理沒(méi)有理由自愿冒著風(fēng)險(xiǎn)簽發(fā)貨代提單的。第三，要貨款實(shí)際到賬后放貨。慎憑買(mǎi)方付款水單放貨，防止買(mǎi)方偽造水單風(fēng)險(xiǎn)。通常收到買(mǎi)方付款水單后2個(gè)工作日內(nèi)銀行沒(méi)有通知貨款到賬就說(shuō)明買(mǎi)方匯款存在問(wèn)題，需要立即提高警惕并視情況采取必要手段保全貨物。同時(shí)對(duì)于發(fā)送裝運(yùn)單據(jù)10天后仍然沒(méi)有支付尾款的買(mǎi)方列入一級(jí)風(fēng)控管理，時(shí)刻關(guān)注貨物運(yùn)輸軌跡，在貨物到港前10天仍然沒(méi)有收到尾款的情況下，立即采取相應(yīng)手段保全貨物。