“柳來河”區(qū)域金融物流業(yè)務風險防范研究

□劉澤汀,許 杰

(廣西現(xiàn)代職業(yè)技術學院,廣西 河池 547000)

1 金融物流業(yè)務風險分類

1.1 根據(jù)風險業(yè)務分類

金融物流業(yè)務風險指的是金融物流業(yè)務開展過程中,各種對二級公司履行合同職責產生不確定影響以及可能導致二級公司損失事件的統(tǒng)稱。具有表現(xiàn)不確定,損失不確定的特征。按照風險業(yè)務類型的不同具體可以分類以下幾類,如圖1:

圖1 金融物流業(yè)務風險分類

1.2 根據(jù)風險級別分類

1.2.1 一般風險事件(三級)

風險經運營管理層及時、正確處置,不會對二級公司生產經營活動產生影響的事件。

1.2.2 嚴重風險事件(二級)

根據(jù)風險評估和判斷,該風險會對二級公司生產經營活動產生不確定性影響的事件。

1.2.3 重大風險事件(一級)

根據(jù)風險評估和判斷,該風險將威脅項目安全,會對二級公司當年和未來生產經營活動產生“顯著影響”的事件。

2 “柳來河”區(qū)域金融物流業(yè)務風險成因

首先,從管理層面來說,“柳來河”區(qū)域經濟政策發(fā)生了重大變化,對物流企業(yè)經營形成重大影響。同時部分企業(yè)產品銷售價格低于質權人核價,監(jiān)管物市場價格出現(xiàn)大幅波動,監(jiān)管物市場價格快速大幅度下跌造成監(jiān)管物實際價值低于最低監(jiān)管貨值等因素都增加了“柳來河”區(qū)域金融物流業(yè)務風險。此外,企業(yè)在規(guī)定期限內無法按要求提貨或者質權人(銀行)融資本息沒有按期收回,或者質權人或企業(yè)在協(xié)議執(zhí)行過程中簽發(fā)的單據(jù)、憑證等簽章字樣與三方監(jiān)管合同中的預留印鑒不符,或出現(xiàn)未經合作各方確認的印鑒樣式以及監(jiān)管員違規(guī)操作,出現(xiàn)監(jiān)管物賬物不符,數(shù)量(重量)損失等因素也導致了“柳來河”區(qū)域金融物流業(yè)務風險的產生。

其次,從現(xiàn)場操作層面來說,包括經營風險、信用風險等因素在內的客戶風險,倉儲風險、出入庫管理風險等場地風險,自身監(jiān)管人員的信用風險、業(yè)務水平風險等因素也會導致“柳來河”區(qū)域金融物流業(yè)務風險的產生。[1]

3 “柳來河”區(qū)域金融物流業(yè)務風險防范措施

“柳來河”區(qū)域金融物流業(yè)務風險的防范,必須建立起一套風險管控體系。如圖2:

圖2 風險管控體系

主要由二級公司監(jiān)管員、巡查員等現(xiàn)場操作人員組成現(xiàn)場操作層面,主要負責根據(jù)監(jiān)管流程結合實際操作識別風險,對可能出現(xiàn)的風險進行現(xiàn)場初步處置,并及時上報二級公司業(yè)務部門,按指示采取應對措施。

二級公司業(yè)務部門業(yè)務管理崗、業(yè)務開發(fā)崗組成運營管理層面。主要負責根據(jù)監(jiān)管流程結合現(xiàn)場操作層反饋信息識別、判斷風險,指揮現(xiàn)場操作層積極應對風險,根據(jù)風險級別,與合作銀行溝通,必要時上報業(yè)務部門負責人、二級公司主管領導,按領導指示,采取相應措施。

應急管理層由業(yè)務主管領導任組長,業(yè)務部門負責人任副組長,由為二級公司業(yè)務部門、二級公司業(yè)務管理部門等部門人員聯(lián)合組成。負責統(tǒng)籌二級公司金融物流業(yè)務風險管理事宜,完善二級公司監(jiān)管風險識別、評估和控制制度,強化二級公司整體風險應急處置能力。

對于重大風險事件的防范,可分兩類處置措施:

3.1 對外處理措施

(1)向企業(yè)高級管理人員發(fā)出口頭警示。

(2)親赴監(jiān)管地進行核實處理。在可能的情況下爭取企業(yè)高級管理人員的配合并按照雙方協(xié)商結果指揮監(jiān)管員采取適當?shù)男袆涌刂剖聭B(tài)的發(fā)展。

3.2 匯報溝通機制

(1)在未能獲得企業(yè)配合或企業(yè)高級管理人員態(tài)度上有惡意傾向時,應立即向本單位負責人匯報,并提出個人認為的事件發(fā)展可能和控制建議措施。

(2)根據(jù)事態(tài)發(fā)展,如有必要應立即啟動應急預案。梳理各種單據(jù)、合同、流程,制定應急預案細則。同時,向合作各方發(fā)出預警知會函(如不回復視同默認知悉)或送達函件,爭取進行三方協(xié)商、溝通。

(3)根據(jù)二級公司指示采取增加現(xiàn)場監(jiān)管員數(shù)量,增加門衛(wèi)監(jiān)管崗,提高每日巡庫、盤點頻率,增加業(yè)務巡查次數(shù)等監(jiān)管舉措,加強監(jiān)管強度。每日從現(xiàn)場操作層收集兩次以上的信息,并向二級公司匯報事態(tài)進展情況。

(4)如事態(tài)發(fā)展較快應不間斷向質權人發(fā)出最新知會函,并建議二級公司知會質權人最高權力機構。

4 風險防范的具體方法

4.1 加強對人的管理

具體可分為加強客戶管理與加強員工管理。加強客戶管理就要根據(jù)經營資質、資信狀況、經營狀況、履約能力審慎選擇客戶。要持續(xù)動態(tài)地監(jiān)測其履約能力,還要強化溝通協(xié)調。

4.2 強化對物的管理

強化對物的管理分為事前防范、事中控制、事后救濟。

4.2.1 事前防范

就是把法律風險防范工作前移。在金融物流項目開發(fā)階段,要充分進行考察調研,深入研究業(yè)務模式,對業(yè)務風險進行預判評估,對業(yè)務風險進行全流程、全方位防范與控制,對已識別的重大風險要制定切實可行的防范措施和應急預案,并在業(yè)務開發(fā)、管理和運作過程中根據(jù)實際情況適時調整,使其持續(xù)科學有效。還要選擇、審查擔保物,因為并不是所有的動產都適合質押或抵押,申請人提供的擔保物要求產權合法、易于變現(xiàn)、足值可靠。[2]要做到以下幾點:(1)確保擔保物來源的合法性。(2)審慎選擇擔保物品種。(3)明確合同責任。

同時還要業(yè)務合同嚴格審批,并完善協(xié)議文本和業(yè)務流程設計:嚴格審批業(yè)務合同,確保協(xié)議主要條款完備,明確各方責權利,明確我方監(jiān)管責任范圍,如定期盤點庫存,按照銀行指令釋放質物,明確貨物驗收標準和內容,一般以表面審查、外觀審查和單據(jù)審查為原則,以及如何對客戶方出入庫、提換貨等關鍵點進行實際控制等,防止因協(xié)議約定不明而承擔較重的合同責任。[3]并在此基礎上制定使用業(yè)務合同標準示范文本,防范合同風險。

4.2.2 事中控制

就是要健全內控制度,推進全面風險管理體系建設。在加快金融物流業(yè)務發(fā)展的同時,更加注重強化內部管控,完善內控制度,著力推進全面風險管理體系的建立健全,修訂完善金融物流業(yè)務的操作手冊和管理辦法。具體要做到:

(1)選擇適合的倉庫,對倉庫進行實際管理和控制;貨物存放場地相對獨立封閉,或者劃定特定區(qū)域,設置唯一出入口;對客戶廠區(qū)倉庫以租賃的形式取得合法使用權,實現(xiàn)法律手續(xù)上的完備,確保租賃協(xié)議效力。

(2)對貨物實施有效監(jiān)管或控制:審查確認貨物權屬清晰,貨物獨立堆碼,避免混放造成權屬不清、重復質押、抵押等情況出現(xiàn);按協(xié)議要求和流程控制出入庫管理。

(3)對于非車類的大宗原材料監(jiān)管,在關鍵崗位上(如磅房)安排監(jiān)管員駐場工作,全程監(jiān)控貨物出入庫動態(tài)。

(4)對于商品車監(jiān)管,將車輛對應的合格證和車鑰匙存入保險柜專人負責妥善保管,每日清點查驗,及時盤庫,核對賬物。

(5)貨物入庫時,會同客戶(出質人)共同按照約定的方法驗收貨物數(shù)量和外觀質量狀況,必要時邀請專門檢驗機構檢驗貨物品質,根據(jù)貨物驗收的實際情況出具質物清單或驗收單和入庫單。

(6)貨物在庫管理時,監(jiān)管員駐場監(jiān)管,密切關注貨物出入庫情況,并定時定期盤庫,例如打尺測量,或者用盤煤儀科學測定貨物庫存量,確保貨物安全且賬物相符。

(7)貨物出庫時,嚴格按照銀行指令(紙質或系統(tǒng))辦理放貨手續(xù),保障貨物價值始終滿足銀行的最低要求。

4.2.3 事后救濟

(1)風險事件報告和應急處理

金融物流業(yè)務標的額非常大,風險事件的影響也非常大。建立良好的信息溝通反饋機制,及時上報風險事件,快速反應,妥善應對,能夠大大降低風險發(fā)生的概率和危害。

(2)糾紛處理及時得當

糾紛案件發(fā)生后,要全面細致地整理分析基礎資料,固定有利證據(jù),根據(jù)實際情況,合理選擇協(xié)商、調解、訴訟、仲裁等方式,及時化解糾紛。

5 風險防范管理的主要注意事項

5.1 協(xié)議簽訂及流程設計

在簽訂金融物流業(yè)務項目相關協(xié)議時,明確各方責權利,明確監(jiān)管責任范圍。在銀行標準版本監(jiān)管協(xié)議中,對于約定不明或無約定的重要內容,通過各方確認業(yè)務操作流程的方式予以補充約定,避免糾紛發(fā)生,即使糾紛發(fā)生,監(jiān)管方也可免責。

盡管在項目運作前期,物流公司盡管已經按規(guī)定對抵押人和監(jiān)管場地進行考察調研,但在實際項目運作過程中如若發(fā)現(xiàn)存在異常情況,也可能影響正常監(jiān)管。例如操作流程發(fā)生變化,監(jiān)管場地不具備獨立監(jiān)管條件,抵押人履行能力出現(xiàn)異常等意外情況。為防范此種風險,需要視情況及時簽署補充協(xié)議、操作流程、備忘錄、業(yè)務函件或以其他證據(jù)形式確定對物流公司有利的事實,并嚴格按協(xié)議約定履行監(jiān)管義務。

5.2 監(jiān)管場地使用權

在與相關方簽訂《場地租賃協(xié)議》 時,要嚴格審查場地權屬、是否有其他權利人存在、監(jiān)管場地是否相對獨立等問題。

協(xié)議應該先后確定兩個廠區(qū)作為監(jiān)管倉庫。項目運作中曾出現(xiàn)過公司及其關聯(lián)企業(yè)對其中一個倉庫情況存在重大隱瞞的情況:其他公司對倉庫亦享有使用權,用于存放與公司開展代理采購業(yè)務供應商的貨物,貨物權屬不清晰,同時還有其他家銀行在此倉庫開展貨押業(yè)務,可能影響銀行行使抵押權。

對此,在開展區(qū)域金融物流業(yè)務過程中,物流公司在各方確認的流程中要明確增加另一監(jiān)管倉庫的事實,并及時要求倉庫方補充提交倉庫權利證明,與倉庫方補充簽訂協(xié)議,將存放抵押物的場地作為相對獨立的區(qū)域劃分出來,以保障監(jiān)管場地獨立性及排他性,履行協(xié)議約定的監(jiān)管義務。

5.3 抵押物接收

根據(jù)《倉儲監(jiān)管協(xié)議》和《委托收取抵押物協(xié)議》,物流公司負責按照銀行或抵押物賣方的通知接收上游企業(yè)發(fā)貨。因此,操作中遇有上游企業(yè)未按協(xié)議約定發(fā)貨時,物流公司對上游企業(yè)不發(fā)貨、少發(fā)貨或未將貨物交付給外地分公司的情況均不應承擔責任,銀行自行與上游企業(yè)和貨物公司交涉解決。

5.4 抵押物置換

正常監(jiān)管期間,物流公司監(jiān)管的抵押物共發(fā)生三次置換。在三方簽訂的《項目標準化流程》中明確,貨物公司需確保對其用于置換的貨物擁有完全所有權,并對其所提供的權屬證明材料的真實性、有效性負責。物流公司在審查貨物公司的置換申請時,按協(xié)議要求對方提供了購銷合同、增值稅發(fā)票,已履行了作為監(jiān)管方應盡的審查義務,因抵押物所有權瑕疵造成銀行損失的,應由貨物公司承擔責任。

5.5 日常監(jiān)管環(huán)節(jié)控制

日常監(jiān)管工作要嚴格按照相關協(xié)議及操作流程履行監(jiān)管責任,確保每個環(huán)節(jié)工作的嚴謹性,對于抵押物接貨環(huán)節(jié)(始發(fā)港和目的港)、在途運輸、出入庫環(huán)節(jié)、置換等都要嚴格控制,按規(guī)定簽發(fā)相關監(jiān)管單據(jù),包括貨物交接清單、水路貨物運單、貨物保險單、裝船明細、抵押物清單等,還要及時與相關方確認運輸費用明細、詢證確認應收賬款等,上述單據(jù)均妥善辦理交接并留存?zhèn)洳?。[4]

5.6 監(jiān)管風險預警

監(jiān)管工作中還要持續(xù)地密切關注抵押物的市場環(huán)境、價格變動及企業(yè)的經營動態(tài),在抵押人出現(xiàn)違反協(xié)議及流程的情況時,要及時處理,并適時向銀行匯報,以降低監(jiān)管方風險。當?shù)盅喝顺霈F(xiàn)拖欠費用時,要立刻提高警惕,盡早果斷地采取有效措施,保全證據(jù)和相關財產,否則可能延誤清欠良機,造成無法挽回的損失。[5]對于監(jiān)管抵押物混放,或者發(fā)現(xiàn)抵押人可能存在貨物權屬不清晰、重復質押或多家監(jiān)管公司時,應當根據(jù)實際情況及時采取適當措施,免除己方責任,必要時要堅決退出,避免陷入糾紛。

隨著“柳來河”區(qū)域金融物流業(yè)務的快速發(fā)展,面臨的風險也會不斷增加,希望通過文章所述的風險防范措施和方法,對區(qū)域內相關企業(yè)有所幫助。

參考文獻：

[1] 彭建剛,朱 寶.發(fā)達經濟體愿景下開發(fā)性普惠金融的戰(zhàn)略思考[J].財經理論與實踐,2017(6).

[2] 中國銀行國際金融研究所.2016年四季度經濟金融展望報告[R].北京:中國銀行國際金融研究所,2016.

[3] 王曉易.物流企業(yè)銀行獲貸率不足一成[N].信息時報,2017-01.

[4] 劉澤汀,“柳來河”區(qū)域金融物流業(yè)務操作流程探析[J].物流技術,2017,36(1).

[5] 吳偉軍,張 忱,肖 穎.政府引導基金支持地方實體經濟發(fā)展的探索[J].金融與經濟, 2017(12).